Quarterly Report • Aug 14, 2023
Preview not available for this file type.
Download Source File 0000000_header_0802347003507.htm
| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年８月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第38期第２四半期(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日) |
| 【会社名】 | 三井海洋開発株式会社 |
| 【英訳名】 | MODEC, INC. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 金 森 健 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目３番10号 |
| 【電話番号】 | 03-5290-1200（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役専務執行役員 高 野 育 浩 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目３番10号 |
| 【電話番号】 | 03-5290-1200（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役専務執行役員 高 野 育 浩 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E01725 62690 三井海洋開発株式会社 MODEC, INC. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true cte 2023-01-01 2023-06-30 Q2 2023-12-31 2022-01-01 2022-06-30 2022-12-31 1 false false false E01725-000 2023-08-14 E01725-000 2022-01-01 2022-06-30 E01725-000 2023-01-01 2023-06-30 E01725-000 2022-01-01 2022-12-31 E01725-000 2022-04-01 2022-06-30 E01725-000 2023-04-01 2023-06-30 E01725-000 2022-06-30 E01725-000 2023-06-30 E01725-000 2022-12-31 E01725-000 2023-08-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp_cor:Row1Member E01725-000 2022-12-31 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E01725-000 2021-12-31 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E01725-000 2021-12-31 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E01725-000 2022-12-31 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E01725-000 2021-12-31 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E01725-000 2022-12-31 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E01725-000 2021-12-31 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E01725-000 2022-12-31 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E01725-000 2022-12-31 jpcrp040300-q2r_E01725-000:RemeasurementsOfDefinedBenefitLiabilityIFRSMember E01725-000 2021-12-31 jpcrp040300-q2r_E01725-000:RemeasurementsOfDefinedBenefitLiabilityIFRSMember E01725-000 2022-12-31 jpigp_cor:EffectivePortionOfCashFlowHedgesIFRSMember E01725-000 2021-12-31 jpigp_cor:EffectivePortionOfCashFlowHedgesIFRSMember E01725-000 2022-12-31 jpigp_cor:ExchangeDifferencesOnTranslationOfForeignOperationsIFRSMember E01725-000 2021-12-31 jpigp_cor:ExchangeDifferencesOnTranslationOfForeignOperationsIFRSMember E01725-000 2021-12-31 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E01725-000 2022-12-31 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E01725-000 2022-12-31 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E01725-000 2021-12-31 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E01725-000 2021-12-31 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E01725-000 2022-12-31 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E01725-000 2021-12-31 E01725-000 2023-01-01 2023-06-30 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E01725-000 2022-01-01 2022-06-30 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E01725-000 2022-01-01 2022-06-30 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E01725-000 2023-01-01 2023-06-30 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E01725-000 2023-01-01 2023-06-30 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E01725-000 2022-01-01 2022-06-30 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E01725-000 2022-01-01 2022-06-30 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E01725-000 2023-01-01 2023-06-30 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E01725-000 2023-01-01 2023-06-30 jpcrp040300-q2r_E01725-000:RemeasurementsOfDefinedBenefitLiabilityIFRSMember E01725-000 2022-01-01 2022-06-30 jpcrp040300-q2r_E01725-000:RemeasurementsOfDefinedBenefitLiabilityIFRSMember E01725-000 2022-01-01 2022-06-30 jpigp_cor:EffectivePortionOfCashFlowHedgesIFRSMember E01725-000 2023-01-01 2023-06-30 jpigp_cor:EffectivePortionOfCashFlowHedgesIFRSMember E01725-000 2023-01-01 2023-06-30 jpigp_cor:ExchangeDifferencesOnTranslationOfForeignOperationsIFRSMember E01725-000 2022-01-01 2022-06-30 jpigp_cor:ExchangeDifferencesOnTranslationOfForeignOperationsIFRSMember E01725-000 2023-01-01 2023-06-30 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E01725-000 2022-01-01 2022-06-30 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E01725-000 2022-01-01 2022-06-30 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E01725-000 2023-01-01 2023-06-30 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E01725-000 2022-01-01 2022-06-30 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E01725-000 2023-01-01 2023-06-30 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E01725-000 2022-06-30 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E01725-000 2023-06-30 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E01725-000 2023-06-30 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E01725-000 2022-06-30 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E01725-000 2023-06-30 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E01725-000 2022-06-30 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E01725-000 2023-06-30 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E01725-000 2022-06-30 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E01725-000 2023-06-30 jpcrp040300-q2r_E01725-000:RemeasurementsOfDefinedBenefitLiabilityIFRSMember E01725-000 2022-06-30 jpcrp040300-q2r_E01725-000:RemeasurementsOfDefinedBenefitLiabilityIFRSMember E01725-000 2022-06-30 jpigp_cor:EffectivePortionOfCashFlowHedgesIFRSMember E01725-000 2023-06-30 jpigp_cor:EffectivePortionOfCashFlowHedgesIFRSMember E01725-000 2023-06-30 jpigp_cor:ExchangeDifferencesOnTranslationOfForeignOperationsIFRSMember E01725-000 2022-06-30 jpigp_cor:ExchangeDifferencesOnTranslationOfForeignOperationsIFRSMember E01725-000 2023-06-30 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E01725-000 2022-06-30 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E01725-000 2023-06-30 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E01725-000 2022-06-30 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E01725-000 2023-06-30 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E01725-000 2022-06-30 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember iso4217:USD iso4217:USD xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares
0101010_honbun_0802347003507.htm
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第37期
第２四半期
連結累計期間 | 第38期
第２四半期
連結累計期間 | 第37期 |
| 会計期間 | | 自 2022年１月１日
至 2022年６月30日 | 自 2023年１月１日
至 2023年６月30日 | 自 2022年１月１日
至 2022年12月31日 |
| 売上収益 | (千米ドル) | 1,375,521 | 1,588,647 | 2,739,762 |
| (第２四半期連結会計期間) | (711,273) | (843,758) |
| 営業利益 | (千米ドル) | 38,980 | 49,366 | 75,330 |
| 税引前四半期（当期）利益 | (千米ドル) | 24,834 | 54,881 | 54,835 |
| 親会社の所有者に帰属する
四半期（当期）利益 | (千米ドル) | 15,142 | 23,793 | 37,377 |
| (第２四半期連結会計期間) | (31,800) | (20,697) |
| 親会社の所有者に帰属する
四半期（当期）包括利益 | (千米ドル) | 170,612 | 18,863 | 278,925 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | (千米ドル) | 703,275 | 938,548 | 811,640 |
| 資産合計 | (千米ドル) | 3,303,919 | 3,216,686 | 3,136,213 |
| 基本的１株当たり
四半期（当期）利益 | (米ドル) | 0.27 | 0.42 | 0.66 |
| (第２四半期連結会計期間) | (0.56) | (0.37) |
| 希薄化後１株当たり
四半期（当期）利益 | (米ドル) | 0.27 | 0.42 | 0.66 |
| 親会社所有者帰属持分比率 | (％) | 21.3 | 29.2 | 25.9 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千米ドル) | △192,684 | △40,496 | △208,895 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千米ドル) | △2,955 | 10,764 | △56,846 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千米ドル) | △35,756 | 92,425 | △49,013 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末（期末）残高 | (千米ドル) | 573,808 | 557,898 | 492,625 |
(注) １ 当社は要約四半期連結財務諸表を作成しているため、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 上記の指標は，国際財務報告基準(IFRS)により作成した要約四半期連結財務諸表及び連結財務諸表に基づいております。
連結経営指標等の邦貨による併記情報
| 回次 | 第37期 第２四半期 連結累計期間 |
第38期 第２四半期 連結累計期間 |
第37期 | |
| 会計期間 | 自 2022年１月１日 至 2022年６月30日 |
自 2023年１月１日 至 2023年６月30日 |
自 2022年１月１日 至 2022年12月31日 |
|
| 売上収益 | (百万円) | 187,951 | 230,338 | 363,593 |
| (第２四半期連結会計期間) | (97,188) | (122,336) | ||
| 営業利益 | (百万円) | 5,326 | 7,157 | 9,997 |
| 税引前四半期（当期）利益 | (百万円) | 3,393 | 7,957 | 7,277 |
| 親会社の所有者に帰属する 四半期（当期）利益 |
(百万円) | 2,069 | 3,449 | 4,960 |
| (第２四半期連結会計期間) | (4,345) | (3,000) | ||
| 親会社の所有者に帰属する 四半期（当期）包括利益 |
(百万円) | 23,312 | 2,735 | 37,016 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | (百万円) | 96,095 | 136,080 | 107,712 |
| 資産合計 | (百万円) | 451,447 | 466,387 | 416,206 |
| 基本的１株当たり 四半期（当期）利益 |
(円) | 36.71 | 61.13 | 88.00 |
| (第２四半期連結会計期間) | (77.09) | (53.11) | ||
| 希薄化後１株当たり 四半期（当期）利益 |
(円) | 36.69 | 61.09 | 87.96 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △26,328 | △5,871 | △27,722 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △403 | 1,560 | △7,544 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △4,885 | 13,400 | △6,504 |
| 現金及び現金同等物の 四半期末（期末）残高 |
(百万円) | 78,405 | 80,889 | 65,376 |
(注) 「円」で表示している金額は、便宜上の換算として、それぞれ2022年12月期第２四半期 １米ドル=136.64 円（2022年６月30日現在 株式会社三井住友銀行の対顧客電信直物相場の仲値）、2023年12月期第２四半期 １米ドル=144.99円（2023年６月30日現在 株式会社三井住友銀行の対顧客電信直物相場の仲値）、2022年12月期 １米ドル=132.71円（2022年12月30日現在 株式会社三井住友銀行の対顧客電信直物相場の仲値）の換算レートに基づいて算出しております。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社、子会社及び関係会社）の営む事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
0102010_honbun_0802347003507.htm
当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、経済社会活動の正常化が進むなか、個人消費や企業収益などに持ち直しの動きが見られたものの、原材料やエネルギー価格の高騰により、先行きは不透明な状況で推移しました。一方、世界経済については、総じて経済正常化が進み、緩やかな回復基調となりました。
原油価格は、５月はじめに米国や中国の経済指標が市場予想を下回ったことなどから、一時１バレル60米ドル台半ばまで下落しました。その後、OPECプラスが現行の減産計画を2024年末まで延長することで合意したことや、米原油在庫の減少などが相場を下支えしたことから、原油価格は当四半期末に1バレル70米ドル台前半まで上昇しました。脱炭素の流れと並存しつつ、安定したエネルギー供給を維持することは依然重要な課題であり、石油会社による深海油田開発プロジェクトは継続して進められています。こうした状況から、当社グループの主要事業である浮体式海洋石油・ガス生産設備に関する事業、特に当社グループが強みを持つ超大水深大型プロジェクトについては、安定した需要が見込まれます。
こうした状況のもと、当第２四半期連結累計期間の連結業績は、ExxonMobil Guyana社ガイアナ沖合スターブルーク鉱区のウアルプロジェクト向けFPSOの建造工事及びEquinor Brasil Energia社ブラジル沖合BM-C-33鉱区向けFPSOの建造工事の新規受注等により、受注高は7,853,105千米ドル（前年同期は555,855千米ドル）となりました。売上収益はFPSO建造工事の進捗により1,588,647千米ドル（前年同期は1,375,521千米ドル）となりました。
利益面では、ブラジルで操業するFPSO及びFSOに対するアセット・インテグリティ改善費用による利益の押し下げ要因があったものの、建造工事の進捗による収益認識及び持分法投資利益により、営業利益は49,366千米ドル（前年同期は営業利益38,980千米ドル）となりました。
また、為替差益の発生に伴い金融収益が増加したことにより、税引前四半期利益は54,881千米ドル（前年同期は税引前四半期利益24,834千米ドル）となりました。これらにより、親会社の所有者に帰属する四半期利益は23,793千米ドル（前年同期は親会社の所有者に帰属する四半期利益15,142千米ドル）となりました。
当第２四半期連結会計期間末の資産合計は、主に現金及び現金同等物、並びに営業債権及びその他の債権の増加により、前連結会計年度末から80,472千米ドル増加し、3,216,686千米ドルとなりました。
負債合計は、主に契約負債の減少により、前連結会計年度末から60,063千米ドル減少し、2,235,029千米ドルとなりました。
資本合計は、投融資資金の調達を目的とした新株式の発行により、前連結会計年度末から140,535千米ドル増加し、981,656千米ドルとなりました。なお、当第２四半期連結会計期間に行った減資に伴い、資本金145,370千米ドル及び資本剰余金147,784千米ドルを利益剰余金に振り替えておりますが、資本合計に変動はありません。
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」）の残高は、前連結会計年度末から65,272千米ドル増加し、557,898千米ドルとなりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、以下のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動に使用した資金は、40,496千米ドル（前年同期は192,684千米ドルの使用）となりました。これは主に、FPSO等の建造工事に係る売上債権の回収時期と買掛金の支払時期のバランスによる変動であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によって得た資金は、10,764千米ドル（前年同期は2,955千米ドルの使用）となりました。これは主に、長期貸付金の回収による収入及び持分法で会計処理されている投資の清算による収入によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によって得た資金は、92,425千米ドル（前年同期は35,756千米ドルの使用）となりました。これは主に、株式の発行によるものであります。
当社グループの運転資金及び設備資金については、社債及び借入金、並びに自己資金により充当しております。当第２四半期連結会計期間末の有利子負債残高はリース負債を含め442,767千米ドルとなり、前連結会計年度末から9,515千米ドル減少しました。これは、借入金及びリース負債の減少によるものであります。
資金の流動性については、主要銀行とのコミットメントライン契約を継続しており、現金及び現金同等物と合わせて十分な流動性を確保しております。
当第２四半期連結累計期間において、経営方針、経営戦略、対処すべき課題について重要な変更はありません。
当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は3,040千米ドルであります。
なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、下記のとおり業務提携契約を締結しております。
| 契約会社名 | 相手方の名称 | 契約期間等 | 契約内容 | |
| 当社 | （株）商船三井（日本） | ① 契約年月日 2023年４月28日 ② 契約期間 2023年４月28日から 終了合意日まで |
戦略的パートナーとして、経営資源、ノウハウ、ブランド、顧客基盤等を相互に活用することによる、FPSO等に関する事業の共同推進 |
0103010_honbun_0802347003507.htm
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 102,868,000 |
| 計 | 102,868,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (2023年６月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2023年８月14日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 68,345,300 | 68,345,300 | 東京証券取引所 (プライム市場) |
単元株式数は100株であります |
| 計 | 68,345,300 | 68,345,300 | － | － |
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (千株) |
発行済株式 総数残高 (千株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2023年５月31日(注)１ | － | 56,408 | △19,500 | 10,622 | △19,823 | 11,028 |
| 2023年６月30日(注)２ | 11,937 | 68,345 | 7,544 | 18,166 | 7,544 | 18,573 |
(注)１ 会社法第447条第１項及び第448条第１項の規定に基づき、資本金及び資本準備金を減少し、その他資本剰余金に振り替えたものであります。なお、資本金の減資割合は64.7％、資本準備金の減資割合は64.3％であります。
２ 有償第三者割当 発行価額 1,264円 資本組入額 632円
割当先 三井物産株式会社 1,775,000株
株式会社 商船三井 10,162,300株 #### (5) 【大株主の状況】
| 2023年６月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有 株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社三井Ｅ＆Ｓ | 東京都中央区築地5－6－4 | 27,697 | 40.52 |
| 三井物産株式会社 | 東京都千代田区大手町1－2－1 | 10,162 | 14.86 |
| 株式会社 商船三井 | 東京都港区虎ノ門2－1－1 | 10,162 | 14.86 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社 (信託口) |
東京都港区浜松町2－11－3 | 3,131 | 4.58 |
| JP MORGAN CHASE BANK 385632 (常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部) |
25 BANK STREET, CANARY WHARF,LONDON, E14 5JP, UNITED KINGDOM (東京都港区港南2－15－1 品川インターシティＡ棟) |
1,867 | 2.73 |
| 株式会社日本カストディ銀行(信託口) | 東京都中央区晴海1－8－12 | 989 | 1.44 |
| NORTHERN TRUST GLOBAL SERVICES SE, LUXEMBOURG RE LUDU RE: UCITS CLIENTS 15.315 PCT NON TREATY ACCOUNT (常任代理人 香港上海銀行東京支店カストディ業務部) |
10 RUE DU CHATEAU D’EAU L－3364 LEUDELANGE GRAND DUCHY OF LUXEMBOURG (東京都中央区日本橋3－11－1) |
905 | 1.32 |
| STATE STREET BANK AND TRUST COMPANY 505227 (常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部) |
P.O.BOX 351 BOSTON MASSACHUSETTS 02101 U.S.A. (東京都港区港南2－15－1 品川インターシティＡ棟) |
479 | 0.70 |
| J.P.MORGAN SECURITIES PLC (常任代理人 JPモルガン証券株式会社) |
25 BANK STREET CANARY WHARF LONDON UK (東京都千代田区丸の内２丁目７番３号 東京ビルディング) |
437 | 0.64 |
| STATE STREET LONDON CARE OF STATE STREET BANK AND TRUST, BOSTON SSBTC A⁄C UK LONDON BRANCH CLIENTS- UNITED KINGDOM (常任代理人 香港上海銀行東京支店カストディ業務部) |
ONE LINCOLN STREET, BOSTON MA USA 02111 (東京都中央区日本橋3－11－1) |
400 | 0.58 |
| 計 | ― | 56,233 | 82.28 |
(注)１ 日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)及び株式会社日本カストディ銀行(信託口)の信託業務に係る株式数については、当社として把握することができないため記載しておりません。
２ 上記のほか、「役員向け株式報酬制度」の信託財産として、三井住友信託銀行株式会社が役員向け株式報酬制度信託口37.2千株(0.07％)を保有しております。なお、当該株式は要約四半期連結財務諸表上、自己株式として処理しております。
(2023年６月30日現在)
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
－
－
－
議決権制限株式(自己株式等)
－
－
－
議決権制限株式(その他)
－
－
－
完全議決権株式(自己株式等)
（自己保有株式）
| 普通株式 | 900 |
－
－
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 68,327,500 |
683,275
－
単元未満株式
| 普通株式 | 16,900 |
－
－
発行済株式総数
68,345,300
－
－
総株主の議決権
－
683,275
－
（注）１ 「単元未満株式」欄には、当社所有の自己株式90株が含まれております。
２ 「完全議決権株式（その他）」の欄には、「役員向け株式報酬制度信託口」が保有する当社株式37,200株（議決権数372個）が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
(2023年６月30日現在)
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| （自己保有株式） 三井海洋開発株式会社 |
東京都中央区日本橋二丁目 ３番10号 |
900 | － | 900 | 0.00 |
| 計 | － | 900 | － | 900 | 0.00 |
(注) 「役員向け株式報酬制度」の信託財産として、三井住友信託銀行株式会社が保有する当社株式37,200株(0.07 ％)は、上記自己株式等に含めておりません。 ### ２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動は、以下のとおりであります。
（１）新任役員
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所 有 株式数 (株) |
就任年月日 | |
| 取締役 | 宮田 裕彦 | 1962年11月17日 | 1987年４月 | 三井物産株式会社入社 | (注)２ | － | 2023年６月30日 |
| 2012年４月 | 同社プロジェクト本部 電力事業開発部長 |
||||||
| 2015年10月 | 同社プロジェクト本部 インフラ事業開発部長 |
||||||
| 2016年１月 | 米国三井物産株式会社 SVP＆CAO（在NewYork） |
||||||
| 2017年４月 | 三井物産株式会社 執行役員 事業統括部長 |
||||||
| 2020年４月 | 同社常務執行役員 欧州・中東・アフリカ本部長 兼 欧州三井物産株式会社 社長 （在London） |
||||||
| 2021年４月 | 同社専務執行役員 欧州総代表 兼 欧州三井物産株式会社 社長（在London） |
||||||
| 2022年４月 | 同社専務執行役員 欧州総代表 兼 欧州ブロックCSO 兼 中東・アフリカブロックCSO 兼 欧州三井物産株式会社 社長＆CSO（在London） |
||||||
| 2022年８月 | 同社専務執行役員 欧州総代表 兼 欧州三井物産株式会社 社長（在London） |
||||||
| 2023年４月 | 同社顧問 | ||||||
| 2023年６月 | 当社副社長執行役員、社長補佐（現任） | ||||||
| 2023年６月 | 当社取締役（現任） | ||||||
| 取締役 | 野間 康史 | 1968年６月27日 | 1991年４月 | 大阪商船三井船舶株式会社（現 株式会社 商船三井）入社 | (注)２ | － | 2023年６月30日 |
| 2012年６月 | 株式会社 商船三井 経営企画部成長戦略グループリーダー 兼 LNG船部オフショア事業グループマネージャー | ||||||
| 2013年６月 | 同社LNG船部海洋事業室長 | ||||||
| 2014年６月 | 同社海洋・LNGプロジェクト部 海洋第一グループリーダー |
||||||
| 2017年４月 | 同社海洋事業部海洋第一グループリーダー | ||||||
| 2017年８月 | 同社海洋事業部 部長代理 | ||||||
| 2017年10月 | 同社海洋事業部 部長代理 兼 海洋事業部洋上発電グループリーダー |
||||||
| 2018年４月 | 同社海洋事業部 専任部長 兼 海洋事業部洋上発電グループリーダー |
||||||
| 2018年７月 | 同社海洋事業部 専任部長 | ||||||
| 2020年４月 | 同社海洋事業部長 | ||||||
| 2022年４月 | 同社執行役員（現任） | ||||||
| 2023年４月 | 同社エネルギー営業本部 副本部長 海洋技術部、タンカー・オフショア事業群第二ユニット（海洋事業）担当（現任） |
||||||
| 2023年６月 | 当社取締役(現任) |
(注) １ 取締役 野間康史は、社外取締役であります。
２ 取締役の任期は、就任の時から2023年12月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
（２）異動後の役員の男女別人数及び女性の比率
男性13名 女性2名 （役員のうち女性の比率13.3％）
0104000_honbun_0802347003507.htm
１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
２．監査証明について
当社グループは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2023年４月１日から2023年６月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2023年１月１日から2023年６月30日まで)に係る要約四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により四半期レビューを受けております。
0104010_honbun_0802347003507.htm
１ 【要約四半期連結財務諸表】
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前連結会計年度 (2022年12月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日) |
|
| 資産 | |||
| 流動資産 | |||
| 現金及び現金同等物 | 492,625 | 557,898 | |
| 営業債権及びその他の債権 | 478,083 | 504,776 | |
| 契約資産 | 257,328 | 261,237 | |
| その他の金融資産 | ８ | 37,288 | 46,477 |
| その他の流動資産 | 141,820 | 140,985 | |
| 流動資産合計 | 1,407,147 | 1,511,376 | |
| 非流動資産 | |||
| 有形固定資産 | 64,314 | 57,926 | |
| 無形資産 | 70,213 | 65,445 | |
| 持分法で会計処理されている投資 | 1,114,066 | 1,113,883 | |
| 貸付金 | ８ | 365,032 | 355,218 |
| その他の金融資産 | ８ | 13,603 | 13,766 |
| 繰延税金資産 | 65,016 | 65,526 | |
| その他の非流動資産 | 36,819 | 33,541 | |
| 非流動資産合計 | 1,729,066 | 1,705,309 | |
| 資産合計 | 3,136,213 | 3,216,686 |
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前連結会計年度 (2022年12月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日) |
|
| 負債及び資本 | |||
| 負債 | |||
| 流動負債 | |||
| 営業債務及びその他の債務 | 921,708 | 961,697 | |
| 契約負債 | 499,383 | 438,789 | |
| 借入金 | ８ | 19,084 | 44,474 |
| 未払法人所得税 | 38,389 | 49,611 | |
| 引当金 | 109,704 | 112,629 | |
| その他の金融負債 | ８ | 99,219 | 104,959 |
| その他の流動負債 | 76,954 | 41,837 | |
| 流動負債合計 | 1,764,443 | 1,753,999 | |
| 非流動負債 | |||
| 社債及び借入金 | ８ | 374,293 | 345,860 |
| 繰延税金負債 | 1,283 | 2 | |
| 確定給付負債 | 43,959 | 42,755 | |
| 引当金 | 56,675 | 58,213 | |
| その他の金融負債 | ８ | 37,127 | 29,537 |
| その他の非流動負債 | 17,310 | 4,659 | |
| 非流動負債合計 | 530,649 | 481,029 | |
| 負債合計 | 2,295,092 | 2,235,029 | |
| 資本 | |||
| 資本金 | ５ | 282,292 | 190,899 |
| 資本剰余金 | ５ | 280,686 | 186,970 |
| 利益剰余金 | 131,004 | 447,898 | |
| 自己株式 | △1,092 | △1,092 | |
| その他の資本の構成要素 | 118,748 | 113,873 | |
| 親会社の所有者に帰属する持分合計 | 811,640 | 938,548 | |
| 非支配持分 | 29,481 | 43,108 | |
| 資本合計 | 841,121 | 981,656 | |
| 負債及び資本合計 | 3,136,213 | 3,216,686 |
0104020_honbun_0802347003507.htm
(2) 【要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書】
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
| 売上収益 | ６ | 1,375,521 | 1,588,647 |
| 売上原価 | △1,320,477 | △1,502,763 | |
| 売上総利益 | 55,043 | 85,884 | |
| 販売費及び一般管理費 | △74,256 | △78,287 | |
| 持分法による投資利益 | 48,456 | 41,686 | |
| その他の収益 | 9,762 | 243 | |
| その他の費用 | △25 | △160 | |
| 営業利益 | 38,980 | 49,366 | |
| 金融収益 | 37,218 | 28,821 | |
| 金融費用 | △51,364 | △23,306 | |
| 税引前四半期利益 | 24,834 | 54,881 | |
| 法人所得税費用 | △9,621 | △17,537 | |
| 四半期利益 | 15,213 | 37,343 | |
| 四半期利益の帰属 | |||
| 親会社の所有者 | 15,142 | 23,793 | |
| 非支配持分 | 70 | 13,550 | |
| 四半期利益 | 15,213 | 37,343 | |
| (単位：米ドル) | |||
| １株当たり四半期利益 | ７ | ||
| 基本的１株当たり四半期利益 | 0.27 | 0.42 | |
| 希薄化後１株当たり四半期利益 | 0.27 | 0.42 |
0104025_honbun_0802347003507.htm
【第２四半期連結会計期間】
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前第２四半期連結会計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年６月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年６月30日) |
|
| 売上収益 | 711,273 | 843,758 | |
| 売上原価 | △663,204 | △786,823 | |
| 売上総利益 | 48,068 | 56,935 | |
| 販売費及び一般管理費 | △30,085 | △35,798 | |
| 持分法による投資利益 | 23,705 | 7,589 | |
| その他の収益 | 9,647 | 8 | |
| その他の費用 | 370 | △33 | |
| 営業利益 | 51,706 | 28,701 | |
| 金融収益 | 20,955 | 16,847 | |
| 金融費用 | △27,498 | △11,302 | |
| 税引前四半期利益 | 45,163 | 34,246 | |
| 法人所得税費用 | △13,262 | △6,304 | |
| 四半期利益 | 31,901 | 27,941 | |
| 四半期利益の帰属 | |||
| 親会社の所有者 | 31,800 | 20,697 | |
| 非支配持分 | 101 | 7,244 | |
| 四半期利益 | 31,901 | 27,941 | |
| (単位：米ドル) | |||
| １株当たり四半期利益 | ７ | ||
| 基本的１株当たり四半期利益 | 0.56 | 0.37 | |
| 希薄化後１株当たり四半期利益 | 0.56 | 0.37 |
0104035_honbun_0802347003507.htm
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
| 四半期利益 | 15,213 | 37,343 | |
| その他の包括利益 | |||
| 純損益に振り替えられることのない項目 | |||
| 確定給付負債の再測定 | 3 | △54 | |
| 純損益に振り替えられることのない項目合計 | 3 | △54 | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目 | |||
| キャッシュ・フロー・ヘッジの有効部分 | △1,356 | △367 | |
| 在外営業活動体の換算差額 | △722 | △4,535 | |
| 持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 | 157,468 | 104 | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 | 155,389 | △4,799 | |
| 税引後その他の包括利益合計 | 155,393 | △4,853 | |
| 四半期包括利益合計 | 170,606 | 32,490 | |
| 四半期包括利益の帰属 | |||
| 親会社の所有者 | 170,612 | 18,863 | |
| 非支配持分 | △5 | 13,626 | |
| 四半期包括利益合計 | 170,606 | 32,490 |
0104040_honbun_0802347003507.htm
【第２四半期連結会計期間】
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前第２四半期連結会計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年６月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年６月30日) |
|
| 四半期利益 | 31,901 | 27,941 | |
| その他の包括利益 | |||
| 純損益に振り替えられることのない項目 | |||
| 確定給付負債の再測定 | 1 | △27 | |
| 純損益に振り替えられることのない項目合計 | 1 | △27 | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目 | |||
| キャッシュ・フロー・ヘッジの有効部分 | △2,181 | △1,052 | |
| 在外営業活動体の換算差額 | 2,554 | △2,477 | |
| 持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 | 65,167 | 34,588 | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 | 65,540 | 31,058 | |
| 税引後その他の包括利益合計 | 65,542 | 31,031 | |
| 四半期包括利益合計 | 97,443 | 58,973 | |
| 四半期包括利益の帰属 | |||
| 親会社の所有者 | 97,425 | 51,738 | |
| 非支配持分 | 18 | 7,234 | |
| 四半期包括利益合計 | 97,443 | 58,973 |
0104045_honbun_0802347003507.htm
(3) 【要約四半期連結持分変動計算書】
前第２四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年６月30日)
| (単位：千米ドル) | |||||||
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | その他の資本の構成要素 | |||
| 確定給付負債の再測定 | キャッシュ・フロー・ヘッジの有効部分 | ||||||
| 2022年１月１日残高 | 282,292 | 280,711 | 85,957 | △1,291 | - | △90,866 | |
| 四半期利益 | - | - | 15,142 | - | - | - | |
| その他の包括利益 | - | - | - | - | 3 | 156,182 | |
| 四半期包括利益合計 | - | - | 15,142 | - | 3 | 156,182 | |
| 非支配持分に対する配当金 | - | - | - | - | - | - | |
| 株式報酬取引 | - | △77 | - | 198 | - | - | |
| その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 | - | - | 3 | - | △3 | - | |
| 所有者との取引額合計 | - | △77 | 3 | 198 | △3 | - | |
| 2022年６月30日残高 | 282,292 | 280,634 | 101,103 | △1,092 | - | 65,316 |
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | 非支配持分 | 資本合計 | |||
| その他の資本の構成要素 | 親会社の所有者 に帰属する 持分合計 |
|||||
| 在外営業 活動体の 換算差額 |
その他の資本の 構成要素合計 |
|||||
| 2022年１月１日残高 | △24,262 | △115,129 | 532,541 | 22,218 | 554,759 | |
| 四半期利益 | - | - | 15,142 | 70 | 15,213 | |
| その他の包括利益 | △716 | 155,469 | 155,469 | △76 | 155,393 | |
| 四半期包括利益合計 | △716 | 155,469 | 170,612 | △5 | 170,606 | |
| 非支配持分に対する配当金 | - | - | - | △364 | △364 | |
| 株式報酬取引 | - | - | 121 | - | 121 | |
| その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 | - | △3 | - | - | - | |
| 所有者との取引額合計 | - | △3 | 121 | △364 | △243 | |
| 2022年６月30日残高 | △24,979 | 40,337 | 703,275 | 21,847 | 725,123 |
当第２四半期連結累計期間(自 2023年１月１日 至 2023年６月30日)
| (単位：千米ドル) | |||||||
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | その他の資本の構成要素 | |||
| 確定給付負債の再測定 | キャッシュ・フロー・ヘッジの有効部分 | ||||||
| 2023年１月１日残高 | 282,292 | 280,686 | 131,004 | △1,092 | - | 142,790 | |
| 四半期利益 | - | - | 23,793 | - | - | - | |
| その他の包括利益 | - | - | - | - | △54 | △462 | |
| 四半期包括利益合計 | - | - | 23,793 | - | △54 | △462 | |
| 新株の発行 | ５ | 53,976 | 53,976 | - | - | - | - |
| 減資 | ５ | △145,370 | 145,370 | - | - | - | - |
| 資本剰余金から利益剰余金への振替 | ５ | - | △293,154 | 293,154 | - | - | - |
| 株式報酬取引 | - | 90 | - | - | - | - | |
| その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 | - | - | △54 | - | 54 | - | |
| 所有者との取引額合計 | △91,393 | △93,715 | 293,099 | - | 54 | - | |
| 2023年６月30日残高 | 190,899 | 186,970 | 447,898 | △1,092 | - | 142,327 |
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | 非支配持分 | 資本合計 | |||
| その他の資本の構成要素 | 親会社の所有者 に帰属する 持分合計 |
|||||
| 在外営業 活動体の 換算差額 |
その他の資本の 構成要素合計 |
|||||
| 2023年１月１日残高 | △24,041 | 118,748 | 811,640 | 29,481 | 841,121 | |
| 四半期利益 | - | - | 23,793 | 13,550 | 37,343 | |
| その他の包括利益 | △4,412 | △4,929 | △4,929 | 76 | △4,853 | |
| 四半期包括利益合計 | △4,412 | △4,929 | 18,863 | 13,626 | 32,490 | |
| 新株の発行 | ５ | - | - | 107,953 | - | 107,953 |
| 減資 | ５ | - | - | - | - | - |
| 資本剰余金から利益剰余金への振替 | ５ | - | - | - | - | - |
| 株式報酬取引 | - | - | 90 | - | 90 | |
| その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 | - | 54 | - | - | - | |
| 所有者との取引額合計 | - | 54 | 108,044 | - | 108,044 | |
| 2023年６月30日残高 | △28,453 | 113,873 | 938,548 | 43,108 | 981,656 |
0104050_honbun_0802347003507.htm
(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 税引前四半期利益 | 24,834 | 54,881 | |
| 減価償却費及び償却費 | 19,595 | 20,887 | |
| 引当金の増減額（△は減少） | △43,828 | 3,481 | |
| 確定給付負債の増減額（△は減少） | △2,414 | △1,204 | |
| 持分法による投資損益（△は益） | △48,456 | △41,686 | |
| 金融収益及び金融費用 | 14,145 | △5,514 | |
| 営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） | △63,754 | △19,964 | |
| 契約資産の増減額（△は増加） | 103,526 | △3,909 | |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △18,344 | △2,754 | |
| 営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） | △153,769 | 3,996 | |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △1,924 | △75,430 | |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △48,531 | △9,323 | |
| その他 | △22,005 | △19,107 | |
| 小計 | △240,927 | △95,650 | |
| 利息の受取額 | 20,633 | 21,550 | |
| 配当金の受取額 | 40,349 | 56,112 | |
| 利息の支払額 | △6,987 | △10,831 | |
| 法人所得税の支払額 | △5,752 | △11,677 | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △192,684 | △40,496 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | △8,295 | - | |
| 長期貸付金の回収による収入 | - | 6,842 | |
| 有形固定資産及び無形資産の取得による支出 | △4,409 | △2,299 | |
| 持分法で会計処理されている投資の清算による収入 | - | 6,221 | |
| 持分法で会計処理されている投資の有償減資による収入 | 9,749 | - | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,955 | 10,764 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 長期借入金の返済による支出 | △26,396 | △3,510 | |
| リース負債の返済による支出 | △10,301 | △12,202 | |
| 株式の発行による収入 | ５ | - | 107,953 |
| 配当金の支払額 | △13 | △6 | |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △364 | - | |
| 補助金の受取額 | 552 | 189 | |
| デリバティブの決済による収入 | 568 | - | |
| 自己株式の純増減額（△は増加） | 198 | - | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △35,756 | 92,425 | |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △4,927 | 2,579 | |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △236,323 | 65,272 | |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 810,131 | 492,625 | |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 573,808 | 557,898 |
0104100_honbun_0802347003507.htm
【要約四半期連結財務諸表注記】
１．報告企業
三井海洋開発株式会社(以下「当社」という。)は、日本に所在する株式会社であります。当社の連結財務諸表は、当社及び連結子会社(以下「当社グループ」という。)、並びに当社グループの関連会社及び共同支配の取決めに対する持分から構成されております。当社グループの主な事業内容は、FPSO、FSO及びTLPといった浮体式海洋石油・ガス生産設備の設計・建造・据付、販売、リース、チャーター及びオペレーションであります。 ２．作成の基礎
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
要約四半期連結財務諸表は、年次連結財務諸表で要求される全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度に係る連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。
本要約四半期連結財務諸表は、2023年８月９日に当社代表取締役社長 金森健及び当社取締役専務執行役員 高野育浩によって承認されております。
(2) 測定の基礎
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、前連結会計年度に係る連結財務諸表の「注記３．重要な会計方針」に記載のとおり、公正価値で測定する金融商品及び確定給付負債等を除き、取得原価を基礎として作成しております。
(3) 機能通貨及び表示通貨
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である米ドルを表示通貨としており、千米ドル未満の端数は切り捨てております。
(4) 判断及び見積りの使用
IFRSに準拠した要約四半期連結財務諸表を作成する際に、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告額、及び報告期間の末日における偶発負債の開示に影響を及ぼす会計上の重要な判断、見積り及び仮定の設定を行っておりますが、実績がこれらの見積りとは異なることがあります。見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直され、見直しによる影響は、見直しを行った期間又はそれ以降の期間において認識されます。
要約四半期連結財務諸表における重要な会計上の判断、見積り及び仮定は、前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。 ３．重要性がある会計方針
当社グループが要約四半期連結財務諸表において適用する重要性がある会計方針は、以下の新たに適用する基準を除き、前連結会計年度に係る連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。
当第２四半期連結累計期間より、2023年５月23日に公表された「国際的な税制改革－第２の柱モデルルール（IAS第12号の改訂）」を適用しております。本改訂は、経済協力開発機構（OECD）が公表した第２の柱モデルルールに関する税制から生じる税金に係る繰延税金及び開示を一時的に免除する例外規定を定めたものです。当社グループは、当該例外規定を適用し、第２の柱の法人所得税に係る繰延税金について認識及び開示を行っておりません。
なお、上記の基準の適用による要約四半期連結財務諸表への重要な影響はありません。 ４．セグメント情報
当社グループは、浮体式石油生産設備の建造及びこれに関連する各種サービスを提供する単一の事業を展開しているため、記載を省略しております。 ５．資本金及びその他の資本項目
1. 資本金及び資本準備金の金額の減少並びに剰余金の処分
当社は、2023年５月31日を効力発生日として、資本金の金額19,500百万円及び資本準備金の金額19,823百万円を減少させ、これらをその他資本剰余金に振り替えるとともに、増加後のその他資本剰余金の金額39,323百万円の全額を繰越利益剰余金に振り替え、欠損補充に充当させております。
2. 第三者割当による新株式発行
当社は、FPSO及びFSOに係るチャーター事業を営む関連会社に対する投融資資金に充当する目的により新株式を発行しております。
第三者割当による新株式発行の概要
| (1) 株式の種類及び数 | 普通株式 11,937,300株 | |
| (2) 払込金額 | １株につき 1,264円 | |
| (3) 払込金額の総額 | 15,088百万円 | |
| (4) 増加する資本金及び資本準備金の金額 | 資本金 7,544百万円 | |
| 資本準備金 7,544百万円 | ||
| (5) 割当先及び割当株式数 | 三井物産株式会社 1,775,000株 | |
| 株式会社 商船三井 10,162,300株 | ||
| (6) 払込日 | 2023年６月30日 |
なお、当社グループの要約四半期連結財務諸表上の影響額は、上記の邦貨を払込日の換算レートに基づき米ドルに換算した金額であります。 ６．売上収益
顧客との契約から生じた収益の分解及び地域別の内訳は、以下のとおりであります。
| (単位：千米ドル) | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
| 建造工事 | 934,844 | 1,096,553 |
| オペレーション | 431,524 | 481,558 |
| その他 | 9,151 | 10,535 |
| 合計 | 1,375,521 | 1,588,647 |
(注) グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しております。
| (単位：千米ドル) | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
| ブラジル | 828,587 | 686,567 |
| ガイアナ | －(注)２ | 550,242 |
| セネガル | 280,371 | 166,487 |
| ガーナ | 102,987 | 53,395 |
| メキシコ | 87,594 | 48,183 |
| コートジボワール | 30,340 | －(注)２ |
| その他 | 45,640 | 83,770 |
| 合計 | 1,375,521 | 1,588,647 |
(注)１ 売上収益は製品及びサービスの最終提供地を基礎として分類しております。
２ 該当期間においては記載対象ではないため、記載を省略しております。 ７．１株当たり利益
| 第２四半期連結累計期間 | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
| 基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する 四半期利益(千米ドル) |
15,142 | 23,793 |
| 四半期利益調整額(千米ドル) | － | － |
| 希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する 四半期利益(千米ドル) |
15,142 | 23,793 |
| 基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する 普通株式の加重平均株式数(千株) |
56,365 | 56,435 |
| 希薄化効果を有する潜在的普通株式の影響 株式報酬(千株) |
26 | 32 |
| 希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する 普通株式の加重平均株式数(千株) |
56,392 | 56,468 |
（注）株式給付信託に係る信託口が保有する当社株式は、基本的１株当たり四半期利益の算定上、加重平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。当第２四半期連結累計期間における基本的１株当たり四半期利益の算定上、控除した当該自己株式の加重平均株式数は、37千株（前第２四半期連結累計期間において41千株）であります。
| 第２四半期連結会計期間 | ||
| 前第２四半期連結会計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年６月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年６月30日) |
|
| 基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する 四半期利益(千米ドル) |
31,800 | 20,697 |
| 四半期利益調整額(千米ドル) | － | － |
| 希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する 四半期利益(千米ドル) |
31,800 | 20,697 |
| 基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する 普通株式の加重平均株式数(千株) |
56,368 | 56,500 |
| 希薄化効果を有する潜在的普通株式の影響 株式報酬(千株) |
26 | 35 |
| 希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する 普通株式の加重平均株式数(千株) |
56,394 | 56,536 |
（注）株式給付信託に係る信託口が保有する当社株式は、基本的１株当たり四半期利益の算定上、加重平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。当第２四半期連結会計期間における基本的１株当たり四半期利益の算定上、控除した当該自己株式の加重平均株式数は、37千株（前第２四半期連結会計期間において38千株）であります。 ８．金融商品の公正価値
償却原価で測定する金融商品の公正価値及び帳簿価額は、以下のとおりであります。
なお、貸付金、社債及び借入金以外の償却原価で測定する金融資産及び金融負債は、帳簿価額が公正価値と近似していると考えられるため、含めておりません。
| (単位：千米ドル) | ||||
| 前連結会計年度 (2022年12月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日) |
|||
| 帳簿価額 | 公正価値 | 帳簿価額 | 公正価値 | |
| 貸付金 | 365,032 | 345,182 | 355,218 | 334,034 |
| 社債及び借入金 | 393,378 | 376,702 | 390,334 | 372,257 |
(注) １年内返済予定の借入金は、社債及び借入金に含めて表示しております。
公正価値の算定方法
（貸付金）
貸付金の公正価値は、契約別に将来キャッシュ・フローを国債利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
（社債及び借入金）
固定金利によるものについては、元利金の合計額を同様の新規借入を公正価値評価時点で行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。変動金利によるものについては、短期間で市場金利を反映することから、帳簿価額が公正価値に近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
貸付金、社債及び借入金は、公正価値ヒエラルキーのレベル３に分類しております。
当初認識後に経常的に公正価値で測定する金融商品は、測定に使用したインプットの観察可能性及び重要性に応じて３つの公正価値ヒエラルキー・レベルに分類しており、その定義は、以下のとおりであります。
レベル１： 活発な市場における公表価格
レベル２： レベル１以外の直接又は間接的に観察可能なインプット
レベル３： 観察可能でないインプット
公正価値ヒエラルキーのレベル間の振り替えは、各四半期の期首時点で発生したものとして認識しております。
なお、前連結会計年度及び当第２四半期連結会計期間において、レベル間の振り替えはありません。
経常的に公正価値で測定している資産は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(2022年12月31日)
| (単位：千米ドル) | ||||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 金融資産 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 | ||||
| デリバティブ資産 | － | 4,033 | － | 4,033 |
| その他 | － | 410 | － | 410 |
| 合計 | － | 4,444 | － | 4,444 |
| 金融負債 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 | ||||
| デリバティブ負債 | － | 411 | － | 411 |
| 合計 | － | 411 | － | 411 |
当第２四半期連結会計期間(2023年６月30日)
| (単位：千米ドル) | ||||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 金融資産 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 | ||||
| デリバティブ資産 | － | 9,949 | － | 9,949 |
| その他 | － | 410 | － | 410 |
| 合計 | － | 10,360 | － | 10,360 |
| 金融負債 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 | ||||
| デリバティブ負債 | － | 327 | － | 327 |
| 合計 | － | 327 | － | 327 |
当社グループのデリバティブ資産及びデリバティブ負債は、活発な市場で取引されていないため、それらの公正価値測定に際し、当社グループは、独自の見積りには可能な限り依存せず、入手可能な範囲で観察可能な市場データを最大限に利用しております。デリバティブ資産及びデリバティブ負債は、すべての重要なインプットが観察可能であることから、レベル２に分類しております。
デリバティブ資産及びデリバティブ負債の公正価値は、当社グループの公正価値評価方針及び測定手続に従い、当社グループの財務担当部門が測定しております。測定結果は、財務担当部門の責任者が承認しております。 #### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_0802347003507.htm
該当事項はありません。
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.