TOKAI SOFT CO.,LTD.

Quarterly Report • Oct 13, 2023

 第１四半期報告書_20231013091854

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	東海財務局長
【提出日】	2023年10月13日
【四半期会計期間】	第55期第１四半期（自　2023年６月１日　至　2023年８月31日）
【会社名】	東海ソフト株式会社
【英訳名】	ＴＯＫＡＩ ＳＯＦＴ ＣＯ．，ＬＴＤ．
【代表者の役職氏名】	代表取締役会長 CEO 伊藤 秀和
【本店の所在の場所】	名古屋市中村区則武二丁目16番１号
【電話番号】	052-300-8330（代表）
【事務連絡者氏名】	常務取締役 CFO 山下 一浩
【最寄りの連絡場所】	名古屋市中村区則武二丁目16番１号
【電話番号】	052-300-8330（代表）
【事務連絡者氏名】	常務取締役 CFO 山下 一浩
【縦覧に供する場所】	東海ソフト株式会社 東京支店 （東京都港区浜松町二丁目２番12号ＪＥＩ浜松町ビル） 東海ソフト株式会社 大阪支店 （大阪市中央区本町一丁目６番16号いちご堺筋本町ビル） 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） 株式会社名古屋証券取引所 （名古屋市中区栄三丁目８番20号）

E34663 44300 東海ソフト株式会社 TOKAI SOFT CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP false CTE 2023-06-01 2023-08-31 Q1 2024-05-31 2022-06-01 2022-08-31 2023-05-31 1 false false false E34663-000 2023-10-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E34663-000 2023-08-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E34663-000 2023-08-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E34663-000 2023-08-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E34663-000 2023-08-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E34663-000 2023-08-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E34663-000 2023-08-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E34663-000 2023-08-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E34663-000 2023-08-31 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E34663-000 2023-08-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E34663-000 2023-08-31 jpcrp_cor:Row1Member E34663-000 2023-08-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E34663-000 2023-06-01 2023-08-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E34663-000 2022-08-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E34663-000 2022-06-01 2022-08-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E34663-000 2023-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E34663-000 2022-06-01 2023-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E34663-000 2023-08-31 E34663-000 2023-06-01 2023-08-31 E34663-000 2023-10-13 iso4217:JPY xbrli:shares iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure

 第１四半期報告書_20231013091854

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

|     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第54期

第１四半期累計期間 | 第55期

第１四半期累計期間 | 第54期 |
| 会計期間 | | 自2022年６月１日

至2022年８月31日 | 自2023年６月１日

至2023年８月31日 | 自2022年６月１日

至2023年５月31日 |
| 売上高 | （千円） | 1,804,633 | 2,021,130 | 7,718,492 |
| 経常利益 | （千円） | 183,252 | 227,382 | 863,169 |
| 四半期（当期）純利益 | （千円） | 122,249 | 151,118 | 623,762 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | （千円） | － | － | － |
| 資本金 | （千円） | 826,583 | 826,583 | 826,583 |
| 発行済株式総数 | （株） | 4,920,300 | 4,920,300 | 4,920,300 |
| 純資産額 | （千円） | 4,143,360 | 4,707,180 | 4,696,924 |
| 総資産額 | （千円） | 7,099,023 | 7,383,940 | 7,786,201 |
| １株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | 25.76 | 31.74 | 131.13 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | － | － | － |
| １株当たり配当額 | （円） | － | － | 30 |
| 自己資本比率 | （％） | 58.37 | 63.75 | 60.32 |

（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため、記載を省略しております。

３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 

２【事業の内容】

当第１四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。 

 第１四半期報告書_20231013091854

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第１四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて、重要な変更はありません。 

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。

(1）財政状態及び経営成績の状況

当第１四半期累計期間における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症への対応が第５類へ移行し、経済社会活動の正常化に向けた動きが更に強まりました。一方で、ロシアによるウクライナ侵攻長期化による原材料・エネルギー価格の高騰が輸入物価や消費者物価に影響を与え、世界的にはインフレ抑制のための金融引き締めに舵を切る中での海外景気の動向及び日本経済への影響に対し引き続き注視する必要があります。

当第１四半期累計期間における当社の属するソフトウエア業界は、ウィズコロナ・アフターコロナを見据えた事業構造の変革や拡大、競争力の強化を狙う製品開発や設備投資のデジタル化（DX）の動きは継続し、SDGsの関心の高まりと合わせて今後も大きく増加する傾向にあり、関連する当社事業分野におけるソフトウエア開発に係る需要についても持続的拡大が期待されます。当社は今後も経営を取り巻く環境の変化を注視しながら、国内企業のシステム投資意欲の高まりを商機と捉え事業の拡大を目指して参ります。

当第１四半期累計期間における各事業分野の事業の状況と取り組みについて、以下に記載いたします。

１）組込み関連事業につきましては、大手自動車メーカーが掲げるソフトウエアファーストの推進や国際的なカーボンニュートラルの流れを受けて、車載向け組込み関連開発の需要は引き続き堅調に推移しております。今後もCASE（繋がる車・自動運転・カーシェア・電動化）分野を中心に更なるスキル習得と開発体制強化を進め、主要顧客の開発計画や予算の執行状況等に十分な注意を払いながら業績拡大を目指して参ります。民生・産業機器に係る組込み関連開発においては、企業の中長期の競争力の要である製品力強化を目的とする製品開発・改良に係る開発需要は回復し、順調に売上を伸ばすことができました。民生・産業機器に係る組込み関連開発につきましても、顧客の開発投資の動向に十分な注意を払いながら、開発体制を強化し業績拡大を目指して参ります。

２）製造・流通及び業務システム関連事業につきましては、国内製造業・物流業の競争力強化や業務効率化を目的とした事業のデジタル化のためのシステム投資は継続して活発な状況にあり、当該関連開発の売上は順調に推移いたしました。今後は、事業のデジタル化とSDGsの関心の高まりによる企業の取り組みは更に加速し、加えて本事業分野の製品開発においても競争力の強化を目的としたソフトウエアファーストの考え方が浸透すると思われます。当社は現在の事業環境を商機と捉え、DX支援ソリューション「＋FORCE」の活用等、提案活動の強化と、当該関連開発の開発体制の強化と集中により、業績の拡大を目指して参ります。

３）金融・公共関連事業につきましては、引き続き公共関連開発を一次請けする国内大手SIerと当社の良好な関係を軸に、大型案件の機能強化や改修を積極的に受注したことにより、開発案件の売上は堅調に推移しました。今後は既開発案件の改修・改造に加え、2021年９月に新設されたデジタル庁が推進する「行政のデジタル化（デジタル・ガバメント実行計画等）」の関連案件を視野に、顧客やパートナー企業との信頼関係を築きながら安定的・継続的な受注・売上を確保して参ります。

４）全社的取り組みにつきましては、品質管理に関して、引き続き手法の進化と体制強化により、トラブルの再発防止・未然防止に努めたことで、収益面に対して一定の効果が得られました。引き続き品質管理に注力しながら更なる生産性向上と収益面の改善に努めて参ります。また、ソフトウエア業界の明るい見通しの一方で懸念されているのがIT人材の不足であり、今後ますます深刻化すると言われております。労働集約型の産業であるソフトウエア業にとって人材の育成と確保は不可欠であり、当社では人材を資本と捉え、成長分野への人材シフトや事業環境の変化・新しい技術の流れへの対応を目的とした開発者のリスキリング等、教育投資を強化、また、人材確保のための新卒・経験者採用やM&Aに対する投資強化、パートナー企業との関係強化を進めて参ります。

なお、当社はソフトウエア開発事業の単一セグメントであるため、当社事業区分別の経営成績について、以下に記載いたします。

＜組込み関連事業＞

事業環境は引き続き堅調に推移している中、民生・産業機器に係る組込み関連開発において製品開発・改良に係る開発需要が回復傾向にあり、組込み関連事業の売上高は、667,432千円（前年同四半期比6.0％増）となりました。

＜製造・流通及び業務システム関連事業＞

国内の製造・流通業における設備投資や関連する製造関連業務システム開発は、引き続きメーカーを中心とした積極投資により堅調な状況を維持し、製造・流通及び業務システム関連事業の売上高は、1,045,122千円（前年同四半期比16.7％増）となりました。

＜金融・公共関連事業＞

公共関連開発に係る受注及び売上は継続して堅調を維持し、受注・開発体制も適切に対応できた結果、金融・公共関連事業の売上高は、308,576千円（前年同四半期比10.4％増）となりました。

この結果、当第１四半期累計期間における経営成績は、売上高2,021,130千円（前年同四半期比12.0％増）、営業利益225,678千円（前年同四半期比23.2％増）、経常利益227,382千円（前年同四半期比24.1％増）、四半期純利益151,118千円（前年同四半期比23.6％増）となりました。

（資産）

当第１四半期会計期間末における総資産は、前事業年度末に比べ402,260千円減少の7,383,940千円となりました。これは主に、受取手形、売掛金及び契約資産が180,579千円増加した一方、現金及び預金が409,176千円減少、電子記録債権が54,497千円減少、繰延税金資産が75,113千円減少したことによるものであります。

（負債）

当第１四半期会計期間末における負債は、前事業年度末に比べ412,516千円減少の2,676,760千円となりました。これは主に、賞与引当金が203,783千円増加した一方、未払法人税等が103,638千円減少、その他に含めて表示している未払費用が461,459千円減少、未払金が39,339千円減少したことによるものであります。

（純資産）

当第１四半期会計期間末における純資産合計は、前事業年度末に比べ10,255千円増加の4,707,180千円となりました。これは主に、四半期純利益の計上により利益剰余金が151,118千円増加した一方、配当金の支払いにより利益剰余金が142,834千円減少したことによるものであります。

(2）経営方針・経営戦略等

当第１四半期累計期間において、経営方針・経営戦略等について、重要な変更はありません。

(3）事業上及び財務上の対処すべき課題

当第１四半期累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題について、重要な変更はありません。

(4）研究開発活動

当第１四半期累計期間における研究開発活動の金額は、5,038千円であります。

なお、当第１四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。 

３【経営上の重要な契約等】

当第１四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 

 第１四半期報告書_20231013091854

第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
普通株式	10,400,000
計	10,400,000

②【発行済株式】

種類	第１四半期会計期間末現在 発行数（株） （2023年８月31日）	提出日現在 発行数（株） （2023年10月13日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	4,920,300	4,920,300	東京証券取引所 スタンダード市場 名古屋証券取引所 プレミア市場	単元株式数 100株
計	4,920,300	4,920,300	－	－

（注）提出日現在の発行済株式のうち24,747株は、譲渡制限付株式報酬として、自己株式を処分した際の現物出資（金銭報酬債権24,455千円）によるものであります。

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数 （株）	発行済株式総数残高（株）	資本金増減額 （千円）	資本金残高 （千円）	資本準備金増減額 （千円）	資本準備金残高（千円）
2023年６月１日～ 2023年８月31日	－	4,920,300	－	826,583	－	773,583

（５）【大株主の状況】

当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 

（６）【議決権の状況】

当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2023年５月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。 

①【発行済株式】

				2023年８月31日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	普通株式	159,100	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式	4,756,800	47,568	単元株式数 100株
単元未満株式	普通株式	4,400	－	－
発行済株式総数		4,920,300	－	－
総株主の議決権		－	47,568	－

②【自己株式等】

				2023年８月31日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％)
東海ソフト株式会社	名古屋市中村区 則武二丁目16番１号	159,100	－	159,100	3.23
計	－	159,100	－	159,100	3.23

（注）１．当社は、単元未満自己株式66株を保有しております。

２．2023年８月30日開催の取締役会決議に基づき、譲渡制限付株式報酬の割当として、2023年９月29日に自己株式9,939株の処分を実施いたしました。 

２【役員の状況】

該当事項はありません。 

 第１四半期報告書_20231013091854

第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2023年６月１日から2023年８月31日まで）及び第１四半期累計期間（2023年６月１日から2023年８月31日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

３．四半期連結財務諸表について

当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 (2023年５月31日)	当第１四半期会計期間 (2023年８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,475,549	1,066,373
受取手形、売掛金及び契約資産	1,758,062	1,938,642
電子記録債権	202,253	147,755
商品	115	－
仕掛品	15,776	22,132
原材料及び貯蔵品	17,640	14,572
その他	105,238	70,007
流動資産合計	3,574,637	3,259,483
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	1,696,000	1,676,690
土地	1,805,219	1,805,219
その他（純額）	76,876	84,787
有形固定資産合計	3,578,096	3,566,696
無形固定資産	79,703	75,306
投資その他の資産
繰延税金資産	243,366	168,253
その他	310,397	314,200
投資その他の資産合計	553,764	482,454
固定資産合計	4,211,563	4,124,456
資産合計	7,786,201	7,383,940

		（単位：千円）
	前事業年度 (2023年５月31日)	当第１四半期会計期間 (2023年８月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	242,914	240,540
１年内返済予定の長期借入金	329,580	329,580
未払法人税等	118,285	14,647
賞与引当金	－	203,783
製品保証引当金	2,243	1,730
受注損失引当金	288	625
その他	833,722	415,773
流動負債合計	1,527,035	1,206,680
固定負債
長期借入金	1,057,159	974,764
退職給付引当金	366,223	357,425
資産除去債務	31,408	31,458
その他	107,449	106,430
固定負債合計	1,562,241	1,470,079
負債合計	3,089,276	2,676,760
純資産の部
株主資本
資本金	826,583	826,583
資本剰余金	943,072	943,072
利益剰余金	3,017,703	3,025,988
自己株式	△152,915	△152,915
株主資本合計	4,634,445	4,642,730
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	62,479	64,450
評価・換算差額等合計	62,479	64,450
純資産合計	4,696,924	4,707,180
負債純資産合計	7,786,201	7,383,940

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期累計期間 (自　2022年６月１日 　至　2022年８月31日)	当第１四半期累計期間 (自　2023年６月１日 　至　2023年８月31日)
売上高	1,804,633	2,021,130
売上原価	1,372,091	1,522,823
売上総利益	432,542	498,307
販売費及び一般管理費	249,341	272,628
営業利益	183,200	225,678
営業外収益
受取利息	1	1
受取配当金	1,391	2,442
受取手数料	282	287
その他	158	362
営業外収益合計	1,833	3,094
営業外費用
支払利息	1,779	1,389
その他	3	－
営業外費用合計	1,782	1,389
経常利益	183,252	227,382
税引前四半期純利益	183,252	227,382
法人税、住民税及び事業税	2,099	2,019
法人税等調整額	58,903	74,244
法人税等合計	61,002	76,264
四半期純利益	122,249	151,118

【注記事項】

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次の通りであります。

	前第１四半期累計期間 （自　2022年６月１日 至　2022年８月31日）	当第１四半期累計期間 （自　2023年６月１日 至　2023年８月31日）
減価償却費	29,730千円	30,419千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自　2022年６月１日　至　2022年８月31日）

１.配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年６月14日 取締役会	普通株式	75,907	16	2022年５月31日	2022年８月31日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自　2023年６月１日　至　2023年８月31日）

１.配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年７月14日 取締役会	普通株式	142,834	30	2023年５月31日	2023年８月31日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社は、ソフトウエア開発事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

当社は単一セグメントであるため顧客との契約から生じる収益につきましては、収益の認識時期別に分解した情報を記載しております。

前第１四半期累計期間（自　2022年６月１日　至　2022年８月31日）				(単位：千円)
	組込み 関連事業	製造・流通及び 業務システム 関連事業	金融・公共 関連事業
一時点で移転される財又はサービス	368,242	450,233	72,736
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	261,454	445,165	206,803
顧客との契約から生じる収益	629,696	895,398	279,539
その他の収益	－	－	－
外部顧客への売上高	629,696	895,398	279,539

当第１四半期累計期間（自　2023年６月１日　至　2023年８月31日）				(単位：千円)
	組込み 関連事業	製造・流通及び 業務システム 関連事業	金融・公共 関連事業
一時点で移転される財又はサービス	394,493	480,323	135,753
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	272,939	564,799	172,823
顧客との契約から生じる収益	667,432	1,045,122	308,576
その他の収益	－	－	－
外部顧客への売上高	667,432	1,045,122	308,576

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

	前第１四半期累計期間 （自　2022年６月１日 至　2022年８月31日）	当第１四半期累計期間 （自　2023年６月１日 至　2023年８月31日）
１株当たり四半期純利益	25円76銭	31円74銭
（算定上の基礎）
四半期純利益（千円）	122,249	151,118
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る四半期純利益（千円）	122,249	151,118
普通株式の期中平均株式数（株）	4,744,190	4,761,134

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。 

２【その他】

2023年７月14日開催の取締役会において、次の通り剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

（イ）配当金の総額…………………………………142,834千円

（ロ）１株当たりの金額……………………………30円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日……2023年８月31日

（注）2023年５月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。 

 第１四半期報告書_20231013091854

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。