STI Foods Holdings,Inc.

Quarterly Report • Nov 2, 2023

 第３四半期報告書_20231101141707

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2023年11月２日
【四半期会計期間】	第７期第３四半期（自　2023年７月１日　至　2023年９月30日）
【会社名】	株式会社ＳＴＩフードホールディングス
【英訳名】	STI Foods Holdings,Inc.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長CEO　　十見　裕
【本店の所在の場所】	東京都港区南青山一丁目15番14号
【電話番号】	03-3479-6956
【事務連絡者氏名】	取締役常務執行役員財務本部長　　髙橋　敏
【最寄りの連絡場所】	東京都港区南青山一丁目15番14号
【電話番号】	03-3479-6956
【事務連絡者氏名】	取締役常務執行役員財務本部長　　髙橋　敏
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E35947 29320 株式会社ＳＴＩフードホールディングス STI Foods Holdings,Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2023-01-01 2023-09-30 Q3 2023-12-31 2022-01-01 2022-09-30 2022-12-31 1 false false false E35947-000 2023-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E35947-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E35947-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E35947-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E35947-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35947-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E35947-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35947-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E35947-000 2023-11-02 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E35947-000 2023-11-02 E35947-000 2023-09-30 E35947-000 2023-07-01 2023-09-30 E35947-000 2023-01-01 2023-09-30 E35947-000 2022-09-30 E35947-000 2022-07-01 2022-09-30 E35947-000 2022-01-01 2022-09-30 E35947-000 2022-12-31 E35947-000 2022-01-01 2022-12-31 E35947-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares xbrli:pure

 第３四半期報告書_20231101141707

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

|     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第６期

第３四半期連結

累計期間 | 第７期

第３四半期連結

累計期間 | 第６期 |
| 会計期間 | | 自　2022年１月１日

至　2022年９月30日 | 自　2023年１月１日

至　2023年９月30日 | 自　2022年１月１日

至　2022年12月31日 |
| 売上高 | （千円） | 19,991,311 | 23,458,847 | 27,567,592 |
| 経常利益 | （千円） | 1,112,159 | 1,763,398 | 1,528,117 |
| 親会社株主に帰属する

四半期（当期）純利益 | （千円） | 720,970 | 1,196,729 | 1,006,160 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （千円） | 770,861 | 1,214,444 | 1,022,083 |
| 純資産額 | （千円） | 5,913,353 | 7,090,181 | 6,202,016 |
| 総資産額 | （千円） | 13,275,486 | 15,900,788 | 13,806,232 |
| １株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | 125.05 | 201.94 | 174.17 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | 118.94 | 196.62 | 165.88 |
| 自己資本比率 | （％） | 44.5 | 44.6 | 44.9 |

回次		第６期 第３四半期連結 会計期間	第７期 第３四半期連結 会計期間
会計期間		自　2022年７月１日 至　2022年９月30日	自　2023年７月１日 至　2023年９月30日
---	---	---	---
１株当たり四半期純利益	（円）	43.49	85.85

（注）当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。  

２【事業の内容】

当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。なお、当社の連結子会社である株式会社ＳＴＩサンヨーが2023年９月27日付で株式会社Paw’s Greenを設立したため、当第３四半期連結会計期間より、同社を連結の範囲に含めております。 

 第３四半期報告書_20231101141707

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

(1) 財政状態の状況

当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末より2,094百万円増加して、15,900百万円となりました。

流動資産の残高は、前連結会計年度末に比べて1,830百万円増加し、10,970百万円となりました。この主な要因は、現金及び預金が1,470百万円、受取手形及び売掛金が231百万円増加したことによるものであります。

固定資産の残高は、前連結会計年度末に比べて263百万円増加し、4,930百万円となりました。この主な要因は、工場生産設備の導入等により有形固定資産が278百万円増加したことによるものであります。

負債合計は、前連結会計年度末より1,206百万円増加し、8,810百万円となりました。

流動負債の残高は、前連結会計年度末に比べて1,237百万円増加し、7,215百万円となりました。この主な要因は、買掛金が965百万円、未払法人税等が236百万円増加したことによるものであります。

固定負債の残高は、前連結会計年度末に比べて31百万円減少し、1,595百万円となりました。この主な要因は、長期借入金が150百万円減少したことによるものであります。

純資産の残高は、前連結会計年度末に比べて888百万円増加し、7,090百万円となりました。この主な要因は、配当金の支払325百万円を実施した一方で、親会社株主に帰属する四半期純利益1,196百万円の計上により利益剰余金が870百万円増加したことによるものであります。

この結果、当第３四半期連結会計期間末における自己資本比率は、前連結会計年度末より0.3ポイント減少し、44.6％となりました。

(2) 経営成績の状況

当社グループは食品製造販売事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしておりません。

当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症による行動制限の緩和により、レジャーや飲食などのサービス業を中心に個人消費の回復が進んでいることや、円安を背景とした輸出企業の好業績とインバウンド需要の増加により、緩やかな回復基調が続いております。一方で国際紛争の長期化や欧米諸国での金融引締め、中国経済の減速など、世界経済は不透明な状況にあり、エネルギーや物資の輸入コスト上昇による物価高騰が懸念されます。

食品業界におきましては、原材料価格の高止まりや資材、エネルギー、人件費などのコスト上昇に対応した価格改定や商品規格の見直しが実施されており、消費者の堅実志向が強くなっているものの、人流の回復によるコンビニ利用頻度の増加により中食需要については上昇傾向にあります。

このような環境の中、当社グループは「持続可能な原材料・製造への取り組み」「フードロスの削減への取り組み」「環境への配慮」「原料調達から製造・販売まで一貫した垂直統合型の展開」「健康志向と魚文化を重視した中食への取り組み」を基本方針に掲げ、中長期的な企業価値向上と持続的な成長の実現に取り組むとともに、食品メーカーとして消費者と従業員の安全と安心のために、安定した製造・供給を継続すべく、当社グループ全体で社会的に重要な使命の遂行に取り組んで参りました。

販売面においては、セブン-イレブンの惣菜購入キャンペーンやメディア露出の効果により、焼き魚やカップデリなどのデイリー食品の新規顧客を獲得することができました。さらに、良品製造の徹底による獲得顧客のリピーター化で販売個数を積み上げております。また夏季の行楽需要の回復に伴い、おにぎりの販売が好調であったことから食材販売も好調に推移しました。

この結果、当第３四半期連結累計期間における売上高は23,458百万円（前年同四半期比17.3％増）となりました。

損益面では、販売個数の増加による利益率の上昇やリニューアルを伴う価格改定などの効果により、当第３四半期連結累計期間における営業利益は1,717百万円（前年同四半期比52.7％増）、経常利益は1,763百万円（前年同四半期比58.6％増）となりました。また、親会社株主に帰属する四半期純利益は1,196百万円（前年同四半期比66.0％増）となりました。

(3) 経営方針・経営戦略等

当第３四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第３四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。

(5) 研究開発活動

該当事項はありません。  

３【経営上の重要な契約等】

当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 

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第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
普通株式	20,000,000
計	20,000,000

②【発行済株式】

種類	第３四半期会計期間末現在発行数（株） 　（2023年９月30日）	提出日現在発行数（株） （2023年11月２日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	5,926,300	5,926,300	東京証券取引所 （スタンダード市場）	単元株式数 100株
計	5,926,300	5,926,300	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減（株）	発行済株式総数残高（株）	資本金増減額 （千円）	資本金残高 （千円）	資本準備金増減額（千円）	資本準備金残高（千円）
2023年７月１日～ 2023年９月30日	－	5,926,300	－	1,048,375	－	957,147

（５）【大株主の状況】

当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 

（６）【議決権の状況】

当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2023年６月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。 

①【発行済株式】

				2023年９月30日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	普通株式	100	－	権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。 なお、１単元の株式数は100株であります。
完全議決権株式（その他）	普通株式	5,923,000	59,230	同上
単元未満株式	普通株式	3,200	－	－
発行済株式総数		5,926,300	－	－
総株主の議決権		－	59,230	－

（注）「単元未満株式」欄の「株式数」には、自己株式が49株含まれております。 

②【自己株式等】

				2023年９月30日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％)
㈱ＳＴＩフードホールディングス	東京都港区南青山一丁目15番14号	100	－	100	0.00
計	－	100	－	100	0.00

２【役員の状況】

該当事項はありません。 

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第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2023年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,686,613	4,157,525
受取手形及び売掛金	3,394,606	3,626,356
商品及び製品	1,097,253	1,077,894
仕掛品	27,572	62,762
原材料及び貯蔵品	1,781,967	1,816,157
その他	151,520	230,192
貸倒引当金	－	△703
流動資産合計	9,139,533	10,970,186
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	2,157,166	2,312,174
機械装置及び運搬具（純額）	459,083	493,061
リース資産（純額）	751,850	762,935
その他（純額）	666,941	745,209
有形固定資産合計	4,035,042	4,313,381
無形固定資産
のれん	31,789	－
その他	328,403	276,780
無形固定資産合計	360,193	276,780
投資その他の資産	271,463	340,439
固定資産合計	4,666,698	4,930,601
資産合計	13,806,232	15,900,788

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2023年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	3,580,705	4,546,016
１年内返済予定の長期借入金	427,630	206,304
未払法人税等	218,116	454,674
賞与引当金	－	81,465
その他	1,751,161	1,926,890
流動負債合計	5,977,612	7,215,351
固定負債
長期借入金	501,975	351,724
資産除去債務	173,464	174,183
その他	951,164	1,069,347
固定負債合計	1,626,603	1,595,255
負債合計	7,604,216	8,810,606
純資産の部
株主資本
資本金	1,048,375	1,048,375
資本剰余金	948,375	948,375
利益剰余金	4,175,764	5,046,553
自己株式	△327	△662
株主資本合計	6,172,189	7,042,643
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	6,401	7,089
繰延ヘッジ損益	△1,044	43
為替換算調整勘定	24,300	40,237
その他の包括利益累計額合計	29,657	47,371
新株予約権	169	166
純資産合計	6,202,016	7,090,181
負債純資産合計	13,806,232	15,900,788

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年９月30日)
売上高	19,991,311	23,458,847
売上原価	14,528,013	16,893,625
売上総利益	5,463,297	6,565,221
販売費及び一般管理費	4,338,885	4,847,706
営業利益	1,124,412	1,717,515
営業外収益
受取利息及び配当金	9,471	9,312
物品売却益	10,202	15,029
受取補償金	－	12,316
その他	32,249	24,034
営業外収益合計	51,923	60,693
営業外費用
支払利息	18,302	13,941
支払手数料	995	－
為替差損	36,590	242
持分法による投資損失	8,111	520
その他	176	106
営業外費用合計	64,176	14,810
経常利益	1,112,159	1,763,398
特別利益
固定資産売却益	－	50
受取保険金	79,249	－
補助金収入	－	61,529
特別利益合計	79,249	61,579
特別損失
固定資産除却損	252	0
リース解約損	761	420
災害による損失	17,616	－
特別損失合計	18,630	420
税金等調整前四半期純利益	1,172,778	1,824,557
法人税等	451,807	627,827
四半期純利益	720,970	1,196,729
親会社株主に帰属する四半期純利益	720,970	1,196,729

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年９月30日)
四半期純利益	720,970	1,196,729
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	2,677	688
繰延ヘッジ損益	18,220	1,087
為替換算調整勘定	28,992	15,937
その他の包括利益合計	49,890	17,714
四半期包括利益	770,861	1,214,444
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	770,861	1,214,444

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当社の連結子会社である株式会社ＳＴＩサンヨーが2023年９月27日付で株式会社Paw’s Greenを設立

したため、当第３四半期連結会計期間より、同社を連結の範囲に含めております。

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これにより、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

2023年５月29日に国税庁は信託型ストックオプションの税務上の取り扱いについて、「行使時の経済的利益は、給与として課税される」旨の見解を示しました。

当社が発行する新株予約権において、第３回A01、第３回A02,第３回A03の新株予約権が信託型ストックオプションに該当しております。このうち第３回A01及び第３回A02の新株予約権の一部に、権利行使期間が到来しており、権利行使をした者に対する源泉徴収義務は当社にあることから、当第３四半期連結会計期間において、源泉所得税の納付を実施いたしました。 

（四半期連結貸借対照表関係）

当座貸越契約

当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行との間で当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2023年９月30日)
当座貸越極度額総額 借入金実行残高	2,500,000千円 －	2,500,000千円 －
差引額	2,500,000	2,500,000

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年９月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年９月30日）
減価償却費	564,290千円	617,877千円
のれんの償却額	31,789	31,789

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年９月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年２月25日 取締役会	普通株式	316,406	55	2021年12月31日	2022年３月８日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年９月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年２月24日 取締役会	普通株式	325,941	55	2022年12月31日	2023年３月７日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年９月30日）

当社グループは、食品製造販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年９月30日）

当社グループは、食品製造販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 

（収益認識関係）

当社グループは食品製造販売事業の単一セグメントであり、収益およびキャッシュ・フローの性質、計上時期等に関する重要な相違はありません。

よって、開示の重要性が乏しいため、顧客との契約から生じる収益の分解情報の記載は省略しております。  

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年９月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年９月30日）
（１）１株当たり四半期純利益	125.05円	201.94円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	720,970	1,196,729
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	720,970	1,196,729
普通株式の期中平均株式数（株）	5,765,654	5,926,167
（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	118.94円	196.62円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	295,998	160,470
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

２【その他】

該当事項はありません。     

 第３四半期報告書_20231101141707

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。