TRIVE YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Audit Report / Information • Aug 11, 2011

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

CAN ULUSLARARASI BAĞIMSIZ DENETİM VE SMMM A.Ş.

SınırlıOlumluBAĞIMSIZ İNCELEME RAPORU

Entez Menkul Değerler Ticareti A.Ş.

Yönetim Kurulu'na,

Giriş

Entez Menkul Değerler Ticareti A.Ş.'nin (Şirket) ekte yer alan 30 Haziran 2011 tarihli bilançosu, aynı tarihte sona eren gelir tablosu, öz sermaye değişim tablosu, nakit akım tablosu ve önemli muhasebe politikalarının özeti ile dipnotları tarafımızca incelenmiştir. İşletme yönetiminin sorumluluğu, söz konusu ara dönem finansal tablolarının Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartlarına uygun olarak hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumudur. Bizim sorumluluğumuz bu ara dönem finansal tabloların incelenmesine ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır.

İncelemenin kapsamı

İncelememiz Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan bağımsız denetim standartları düzenlemelerine uygun olarak yapılmıştır. Ara dönem finansal tabloların incelenmesi, ağırlıklı olarak finansal raporlama sürecinden sorumlu kişilerden bilgi toplanması, analitik inceleme ve diğer inceleme tekniklerinin uygulanmasını kapsamaktadır. Bu incelemenin kapsamı Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan bağımsız denetim standartları çerçevesinde yapılan bağımsız denetim çalışmasına göre daha dar olduğundan, inceleme, bağımsız denetimde farkında olunması gereken tüm önemli hususları ortaya çıkarabilme konusunda güvence sağlamaz. Dolayısıyla, incelememiz sonucunda bir bağımsız denetim görüşü açıklanmamıştır.

Sonuç

İncelememiz sonucunda, ara dönem finansal tablolarının, Şirket'in 30 Haziran 2011 tarihi itibariyle finansal pozisyonunu, altı aylık döneme ilişkin finansal performansını ve nakit akımlarını, Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartları çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmadığı konusunda herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.

11 Ağustos 2011, İstanbul, Türkiye

Can Uluslararası Bağımsız Denetim ve S.M.M.M. A.Ş.

A Member Firm of INPACT International

Süleyman H.DÖNMEZ

Sorumlu Ortak Başdenetçi

Dünya Ticaret Merkezi A2 Blok

Kat: 16 No: 458 Yeşilköy - İSTANBUL

1	SÜLEYMAN HİLMİ DÖNMEZ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	CAN ULUSLARARASI BAĞIMSIZ DENETİM VE SMMM A.Ş.	11.08.2011 13:29:49

Bilanço

1	ADNAN KÜRŞAT SELİMOĞLU	YÖN. KUR. BŞK. GENEL MÜDÜR	ENTEZ MENKUL DEĞERLER TİCARETİ A.Ş.	11.08.2011 11:33:53
2	UĞUR DOĞAN	YÖN. KRL. ÜYESİ	ENTEZ MENKUL DEĞERLER TİCARETİ A.Ş.	11.08.2011 11:46:13
3	SÜLEYMAN HİLMİ DÖNMEZ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	CAN ULUSLARARASI BAĞIMSIZ DENETİM VE SMMM A.Ş.	11.08.2011 13:29:50

Bilanço

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		30.06.2011	31.12.2010
Raporlama Birimi		TL	TL
V A R L I K L A R
DÖNEN VARLIKLAR		12.814.924	11.608.729
Nakit ve Benzerleri	6	10.699.858	7.579.637
Finansal Yatırımlar	7	627.593	416.551
Ticari Alacaklar		1.429.921	3.587.103
-İlişkili Taraflardan Alacaklar	37	94.119	255.156
-Diğer Ticari Alacaklar	10	1.335.802	3.331.947
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar	12
Diğer Alacaklar	11	8.749	3.545
Stoklar	13
Canlı Varlıklar	14
Diğer Dönen Varlıklar	26	48.803	21.893
(Ara Toplam)		12.814.924	11.608.729
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar	34
DURAN VARLIKLAR		652.508	672.131
Ticari Alacaklar	10
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar	12
Diğer Alacaklar	11	41.715	41.570
Finansal Yatırımlar	7	51	51
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar	16
Canlı Varlıklar	14
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller	17
Maddi Duran Varlıklar	18	555.560	579.804
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	19	283	2.154
Şerefiye	20
Ertelenmiş Vergi Varlığı	35	54.806	48.552
Diğer Duran Varlıklar	26	93
TOPLAM VARLIKLAR		13.467.432	12.280.860
K A Y N A K L A R
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER		9.865.849	8.676.685
Finansal Borçlar	8		833.000
Diğer Finansal Yükümlülükler	9
Ticari Borçlar		9.668.722	7.578.297
-İlişkili Taraflara Borçlar	37	1.495.849	1.702.082
-Diğer Ticari Borçlar	10	8.172.873	5.876.215
Diğer Borçlar	11	168.218	251.941
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar	12
Devlet Teşvik ve Yardımları	21
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü	35
Borç Karşılıkları	22
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler	26	28.909	13.447
(Ara Toplam)		9.865.849	8.676.685
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yükümlülükler	34
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER		256.281	245.413
Finansal Borçlar	8
Diğer Finansal Yükümlülükler	9
Ticari Borçlar	10
Diğer Borçlar	11
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar	12
Devlet Teşvik ve Yardımları	21
Borç Karşılıkları	22
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar	24	256.281	245.413
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü	35
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler	26
Ö Z K A Y N A K L A R		3.345.302	3.358.762
ANA ORTAKLIĞA AİT ÖZKAYNAKLAR		3.345.302	3.358.762
Ödenmiş Sermaye	27	2.000.000	2.000.000
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)	27
Hisse Senedi İhraç Pirimleri	27
Değer Artış Fonları	27	13.452
Yabancı Para Çevrim Farkları	27
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler	27	173.887	173.887
Geçmiş Yıllar Kar/Zararları	27	1.184.875	1.366.561
Net Dönem Karı/Zararı		-26.912	-181.686
AZINLIK PAYLARI
TOPLAM KAYNAKLAR		13.467.432	12.280.860