TRIVE YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Audit Report / Information • Aug 11, 2011

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

CAN ULUSLARARASI BAĞIMSIZ DENETİM VE SMMM A.Ş.

SınırlıOlumluBAĞIMSIZ İNCELEME RAPORU

Entez Menkul Değerler Ticareti A.Ş.

Yönetim Kurulu'na,

Giriş

Entez Menkul Değerler Ticareti A.Ş.'nin (Şirket) ekte yer alan 30 Haziran 2011 tarihli bilançosu, aynı tarihte sona eren gelir tablosu, öz sermaye değişim tablosu, nakit akım tablosu ve önemli muhasebe politikalarının özeti ile dipnotları tarafımızca incelenmiştir. İşletme yönetiminin sorumluluğu, söz konusu ara dönem finansal tablolarının Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartlarına uygun olarak hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumudur. Bizim sorumluluğumuz bu ara dönem finansal tabloların incelenmesine ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır.

İncelemenin kapsamı

İncelememiz Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan bağımsız denetim standartları düzenlemelerine uygun olarak yapılmıştır. Ara dönem finansal tabloların incelenmesi, ağırlıklı olarak finansal raporlama sürecinden sorumlu kişilerden bilgi toplanması, analitik inceleme ve diğer inceleme tekniklerinin uygulanmasını kapsamaktadır. Bu incelemenin kapsamı Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan bağımsız denetim standartları çerçevesinde yapılan bağımsız denetim çalışmasına göre daha dar olduğundan, inceleme, bağımsız denetimde farkında olunması gereken tüm önemli hususları ortaya çıkarabilme konusunda güvence sağlamaz. Dolayısıyla, incelememiz sonucunda bir bağımsız denetim görüşü açıklanmamıştır.

Sonuç

İncelememiz sonucunda, ara dönem finansal tablolarının, Şirket'in 30 Haziran 2011 tarihi itibariyle finansal pozisyonunu, altı aylık döneme ilişkin finansal performansını ve nakit akımlarını, Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartları çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmadığı konusunda herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.

11 Ağustos 2011, İstanbul, Türkiye

Can Uluslararası Bağımsız Denetim ve S.M.M.M. A.Ş.

A Member Firm of INPACT International

Süleyman H.DÖNMEZ

Sorumlu Ortak Başdenetçi

Dünya Ticaret Merkezi A2 Blok

Kat: 16 No: 458 Yeşilköy - İSTANBUL

1	SÜLEYMAN HİLMİ DÖNMEZ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	CAN ULUSLARARASI BAĞIMSIZ DENETİM VE SMMM A.Ş.	11.08.2011 13:29:49

Gelir Tablosu

1	ADNAN KÜRŞAT SELİMOĞLU	YÖN. KUR. BŞK. GENEL MÜDÜR	ENTEZ MENKUL DEĞERLER TİCARETİ A.Ş.	11.08.2011 11:33:54
2	UĞUR DOĞAN	YÖN. KRL. ÜYESİ	ENTEZ MENKUL DEĞERLER TİCARETİ A.Ş.	11.08.2011 11:46:13
3	SÜLEYMAN HİLMİ DÖNMEZ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	CAN ULUSLARARASI BAĞIMSIZ DENETİM VE SMMM A.Ş.	11.08.2011 13:29:50

Kapsamlı Gelir Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem 3 Aylık	Önceki Dönem 3 Aylık
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2011 -30.06.2011	01.01.2010 -30.06.2010	01.04.2011 -30.06.2011	01.04.2010 -30.06.2010
Raporlama Birimi		TL	TL	TL	TL
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER
Satış Gelirleri	28	35.963.622	209.593.715	16.838.737	104.216.469
Satışların Maliyeti (-)	28	-34.682.706	-208.805.084	-16.281.505	-103.845.826
Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar)		1.280.916	788.631	557.232	370.643
Faiz, Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Gelirler	28
Faiz, Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Giderler (-)	28
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar (Zarar)
BRÜT KAR/ZARAR		1.280.916	788.631	557.232	370.643
Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-)	29	-100.460	-41.270	-40.355	-24.783
Genel Yönetim Giderleri (-)	29	-1.218.449	-887.673	-611.294	-466.589
Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-)	29
Diğer Faaliyet Gelirleri	31	23.045	2.156	3.726	905
Diğer Faaliyet Giderleri (-)	31	-986
FAALİYET KARI/ZARARI		-15.934	-138.156	-90.691	-119.824
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar/Zararlarındaki Paylar
Finansal Gelirler	32	31.165	90.338	8.616	37.054
Finansal Giderler (-)	33	-48.397	-33.912	-5.867	-18.165
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI/ZARARI		-33.166	-81.730	-87.942	-100.935
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir/Gideri
- Dönem Vergi Gelir/Gideri	35
- Ertelenmiş Vergi Gelir/Gideri	35	6.254	4.568	-594	2.210
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI/ZARARI		-26.912	-77.162	-88.536	-98.725
DURDURULAN FAALİYETLER
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ SONRASI DÖNEM KARI/ZARARI
DÖNEM KARI/ZARARI		-26.912	-77.162	-88.536	-98.725
DİĞER KAPSAMLI GELİR:
Finansal Varlıklar Değer Artış Fonundaki Değişim
Duran Varlıklar Değer Artış Fonundaki Değişim
Finansal Riskten Korunma Fonundaki Değişim
Yabancı Para Çevrim Farklarındaki Değişim
Emeklilik Planlarından Aktüeryal Kazanç ve Kayıplar
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Ortaklıkların Diğer Kapsamlı Gelirlerinden Paylar
Diğer Kapsamlı Gelir Kalemlerine İlişkin Vergi Gelir/Giderleri
DİĞER KAPSAMLI GELİR (VERGİ SONRASI)
TOPLAM KAPSAMLI GELİR		-26.912	-77.162	-88.536	-98.725
Dönem Karı/Zararının Dağılımı
Azınlık Payları
Ana Ortaklık Payları
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Azınlık Payları
Ana Ortaklık Payları
Hisse Başına Kazanç	36	-0,001350	-0,003860	-0,004240	-0,004940
Seyreltilmiş Hisse Başına Kazanç	36	-0,001350	-0,003860	-0,004240	-0,004940
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç	36	-0,001350	-0,003860	-0,004240	-0,004940
Sürdürülen Faaliyetlerden Seyreltilmiş Hisse Başına Kazanç	36	-0,001350	-0,003860	-0,004240	-0,004940