TRIVE YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Audit Report / Information • Sep 4, 2012

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

BİLGİLİ BAĞIMSIZ DENETİM VE YMM A.Ş.

SınırlıOlumluENTEZ MENKUL DEĞERLER TİCARETİ A.Ş.

30 HAZİRAN 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN ÖZET FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ İNCELEME RAPORU

Entez Menkul Değerler Ticareti A.Ş.

Yönetim Kurulu'na,

Giriş

Entez Menkul Değerler Ticareti A.Ş.'nin ''Şirket'' ekte yer alan 30 Haziran 2012 tarihli bilançosu, aynı tarihte sona eren kapsamlı gelir tablosu, öz sermaye değişim tablosu, nakit akım tablosu ve önemli muhasebe politikalarının özeti ile dipnotları tarafımızca incelenmiştir. İşletme yönetiminin sorumluluğu, söz konusu ara dönem finansal tablolarının Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartlarına uygun olarak hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumudur. Bizim sorumluluğumuz bu ara dönem finansal tabloların incelenmesine ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır.

İncelemenin kapsamı

İncelememiz Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan bağımsız denetim standartları düzenlemelerine uygun olarak yapılmıştır. Ara dönem finansal tabloların incelenmesi, ağırlıklı olarak finansal raporlama sürecinden sorumlu kişilerden bilgi toplanması, analitik inceleme ve diğer inceleme tekniklerinin uygulanmasını kapsamaktadır. Bu incelemenin kapsamı Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan bağımsız denetim standartları çerçevesinde yapılan bağımsız denetim çalışmasına göre daha dar olduğundan, inceleme, bağımsız denetimde farkında olunması gereken tüm önemli hususları ortaya çıkarabilme konusunda güvence sağlamaz. Dolayısıyla, incelememiz sonucunda bir bağımsız denetim görüşü açıklanmamıştır.

Sonuç

İncelememiz sonucunda, ara dönem finansal tablolarının, Şirket'in 30 Haziran 2012 tarihi itibariyle finansal pozisyonunu, altı aylık döneme ilişkin finansal performansını ve nakit akımlarını, Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartları çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmadığı konusunda herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.

04 Eylül 2012, İstanbul, Türkiye

Bilgili Bağımsız Denetim ve YMM A.Ş.

Member firm of AGN International

Rafet Kalkan

Sorumlu Ortak Başdenetçi

1	RAFET KALKAN	YÖNETİM KURULU BAŞKANI	BİLGİLİ BAĞIMSIZ DENETİM VE YMM A.Ş.	04.09.2012 16:20:41

Bilanço

1	SELAHATTİN TAVUSBAY	YÖNETİM KURULU BAŞKANI	ENTEZ MENKUL DEĞERLER TİCARETİ A.Ş.	04.09.2012 09:28:03
2	SOYHAN TAVUSBAY	YÖNETİM KURULU BAŞKAN YRD.	ENTEZ MENKUL DEĞERLER TİCARETİ A.Ş.	04.09.2012 09:37:44
3	RAFET KALKAN	YÖNETİM KURULU BAŞKANI	BİLGİLİ BAĞIMSIZ DENETİM VE YMM A.Ş.	04.09.2012 16:20:41

Bilanço

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		30.06.2012	31.12.2011
Raporlama Birimi		TL	TL
V A R L I K L A R
DÖNEN VARLIKLAR		13.717.528	6.338.900
Nakit ve Benzerleri	6	12.601.452	6.010.647
Finansal Yatırımlar	7	592.364	1.401
Ticari Alacaklar		454.566	284.678
-İlişkili Taraflardan Alacaklar	37	190.248	03
-Diğer Ticari Alacaklar	10	264.318	284.675
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar	12
Diğer Alacaklar	11	172	29.790
Stoklar	13
Canlı Varlıklar	14
Diğer Dönen Varlıklar	26	68.974	12.384
(Ara Toplam)		13.717.528	6.338.900
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar	34
DURAN VARLIKLAR		85.272	434.700
Ticari Alacaklar	10
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar	12
Diğer Alacaklar	11	41.811	41.869
Finansal Yatırımlar	7	51	51
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar	16
Canlı Varlıklar	14
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller	17
Maddi Duran Varlıklar	18	37.746	387.097
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	19	40	161
Şerefiye	20
Ertelenmiş Vergi Varlığı	35	5.362	5.522
Diğer Duran Varlıklar	26	262
TOPLAM VARLIKLAR		13.802.800	6.773.600
K A Y N A K L A R
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER		11.323.883	4.070.156
Finansal Borçlar	8
Diğer Finansal Yükümlülükler	9
Ticari Borçlar		11.243.412	3.938.379
-İlişkili Taraflara Borçlar	37	8.854.051	1.262.117
-Diğer Ticari Borçlar	10	2.389.361	2.676.262
Diğer Borçlar	11	63.200	110.046
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar	12
Devlet Teşvik ve Yardımları	21
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü	35
Borç Karşılıkları	22
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler	26	17.271	21.731
(Ara Toplam)		11.323.883	4.070.156
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yükümlülükler	34
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER		13.469	16.532
Finansal Borçlar	8
Diğer Finansal Yükümlülükler	9
Ticari Borçlar	10
Diğer Borçlar	11
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar	12
Devlet Teşvik ve Yardımları	21
Borç Karşılıkları	22
Kıdem Tazminatı Karşılığı	24	12.415	16.532
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü	35	1.054
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler	26
Ö Z K A Y N A K L A R		2.465.448	2.686.912
ANA ORTAKLIĞA AİT ÖZKAYNAKLAR		2.465.448	2.686.912
Ödenmiş Sermaye	27	2.000.000	2.000.000
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)	27
Hisse Senedi İhraç Pirimleri	27
Değer Artış Fonları	27
Yabancı Para Çevrim Farkları	27
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler	27	173.887	173.887
Geçmiş Yıllar Kar/Zararları	27	513.025	1.184.875
Net Dönem Karı/Zararı		-221.464	-671.850
AZINLIK PAYLARI
TOPLAM KAYNAKLAR		13.802.800	6.773.600