TRIVE YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Audit Report / Information • Sep 4, 2012

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

BİLGİLİ BAĞIMSIZ DENETİM VE YMM A.Ş.

SınırlıOlumluENTEZ MENKUL DEĞERLER TİCARETİ A.Ş.

30 HAZİRAN 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN ÖZET FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ İNCELEME RAPORU

Entez Menkul Değerler Ticareti A.Ş.

Yönetim Kurulu'na,

Giriş

Entez Menkul Değerler Ticareti A.Ş.'nin ''Şirket'' ekte yer alan 30 Haziran 2012 tarihli bilançosu, aynı tarihte sona eren kapsamlı gelir tablosu, öz sermaye değişim tablosu, nakit akım tablosu ve önemli muhasebe politikalarının özeti ile dipnotları tarafımızca incelenmiştir. İşletme yönetiminin sorumluluğu, söz konusu ara dönem finansal tablolarının Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartlarına uygun olarak hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumudur. Bizim sorumluluğumuz bu ara dönem finansal tabloların incelenmesine ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır.

İncelemenin kapsamı

İncelememiz Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan bağımsız denetim standartları düzenlemelerine uygun olarak yapılmıştır. Ara dönem finansal tabloların incelenmesi, ağırlıklı olarak finansal raporlama sürecinden sorumlu kişilerden bilgi toplanması, analitik inceleme ve diğer inceleme tekniklerinin uygulanmasını kapsamaktadır. Bu incelemenin kapsamı Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan bağımsız denetim standartları çerçevesinde yapılan bağımsız denetim çalışmasına göre daha dar olduğundan, inceleme, bağımsız denetimde farkında olunması gereken tüm önemli hususları ortaya çıkarabilme konusunda güvence sağlamaz. Dolayısıyla, incelememiz sonucunda bir bağımsız denetim görüşü açıklanmamıştır.

Sonuç

İncelememiz sonucunda, ara dönem finansal tablolarının, Şirket'in 30 Haziran 2012 tarihi itibariyle finansal pozisyonunu, altı aylık döneme ilişkin finansal performansını ve nakit akımlarını, Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartları çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmadığı konusunda herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.

04 Eylül 2012, İstanbul, Türkiye

Bilgili Bağımsız Denetim ve YMM A.Ş.

Member firm of AGN International

Rafet Kalkan

Sorumlu Ortak Başdenetçi

1	RAFET KALKAN	YÖNETİM KURULU BAŞKANI	BİLGİLİ BAĞIMSIZ DENETİM VE YMM A.Ş.	04.09.2012 16:20:41

Gelir Tablosu

1	SELAHATTİN TAVUSBAY	YÖNETİM KURULU BAŞKANI	ENTEZ MENKUL DEĞERLER TİCARETİ A.Ş.	04.09.2012 09:28:04
2	SOYHAN TAVUSBAY	YÖNETİM KURULU BAŞKAN YRD.	ENTEZ MENKUL DEĞERLER TİCARETİ A.Ş.	04.09.2012 09:37:45
3	RAFET KALKAN	YÖNETİM KURULU BAŞKANI	BİLGİLİ BAĞIMSIZ DENETİM VE YMM A.Ş.	04.09.2012 16:20:42

Kapsamlı Gelir Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem 3 Aylık	Önceki Dönem 3 Aylık
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2012 -30.06.2012	01.01.2011-30.06.2011	01.04.2012 -30.06.2012	01.04.2011 -30.06.2011
Raporlama Birimi		TL	TL	TL	TL
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER
Satış Gelirleri	28	181.975	35.963.622	86.064	16.838.737
Satışların Maliyeti (-)	28		-34.682.706		-16.281.505
Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar)		181.975	1.280.916	86.064	557.232
Faiz, Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Gelirler	28
Faiz, Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Giderler (-)	28
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar (Zarar)
BRÜT KAR/ZARAR		181.975	1.280.916	86.064	557.232
Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-)	29	-19.330	-100.460	-10.172	-40.355
Genel Yönetim Giderleri (-)	29	-666.046	-1.218.449	-323.620	-611.294
Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-)	29
Diğer Faaliyet Gelirleri	31	182.706	23.045	182.370	3.726
Diğer Faaliyet Giderleri (-)	31		-986
FAALİYET KARI/ZARARI		-320.695	-15.934	-65.358	-90.691
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar/Zararlarındaki Paylar
Finansal Gelirler	32	122.007	31.165	54.615	8.616
Finansal Giderler (-)	33	-21.562	-48.397	-3.296	-5.867
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI/ZARARI		-220.250	-33.166	-14.039	-87.942
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir/Gideri
- Dönem Vergi Gelir/Gideri	35
- Ertelenmiş Vergi Gelir/Gideri	35	-1.214	6.254	-4.022	-594
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI/ZARARI		-221.464	-26.912	-18.061	-88.536
DURDURULAN FAALİYETLER
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ SONRASI DÖNEM KARI/ZARARI
DÖNEM KARI/ZARARI		-221.464	-26.912	-18.061	-88.536
DİĞER KAPSAMLI GELİR:
Finansal Varlıklar Değer Artış Fonundaki Değişim
Duran Varlıklar Değer Artış Fonundaki Değişim
Finansal Riskten Korunma Fonundaki Değişim
Yabancı Para Çevrim Farklarındaki Değişim
Emeklilik Planlarından Aktüeryal Kazanç ve Kayıplar
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Ortaklıkların Diğer Kapsamlı Gelirlerinden Paylar
Diğer Kapsamlı Gelir Kalemlerine İlişkin Vergi Gelir/Giderleri
DİĞER KAPSAMLI GELİR (VERGİ SONRASI)
TOPLAM KAPSAMLI GELİR		-221.464	-26.912	-18.061	-88.536
Dönem Karı/Zararının Dağılımı
Azınlık Payları
Ana Ortaklık Payları
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Azınlık Payları
Ana Ortaklık Payları
Hisse Başına Kazanç	36	-0,011070	-0,001350	-0,000900	-0,004430
Seyreltilmiş Hisse Başına Kazanç	36	-0,011070	-0,001350	-0,000900	-0,004430
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç	36	-0,011070	-0,001350	-0,000900	-0,004430
Sürdürülen Faaliyetlerden Seyreltilmiş Hisse Başına Kazanç	36	-0,011070	-0,001350	-0,000900	-0,004430