Zagrebačka Banka d.d.

Quarterly Report • Jul 22, 2025

Nerevidirani financijski izvještaji Grupe Zagrebačke banke za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine

Sadržaj:

• I. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine
• II. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja
• III. Financijski izvještaji (TFI-KI izvještaji)
  • i. Opći podaci na dan 30. lipnja 2025. godine
  • ii. Bilanca stanja na dan 30. lipnja 2025. godine
  • iii. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine
  • iv. Izvještaj o novčanom tijeku za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine
  • v. Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje od 31. prosinca 2024. do 30. lipnja 2025. godine
  • vi. Bilješke uz financijske izvještaje

I. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine

Grupa Zagrebačke banke ostvarila je 305 milijun eura dobiti nakon oporezivanja u prvom polugodištu 2025. godine, što je na istoj razini u odnosu na prvo polugodište 2024. godine.

Nastavili smo ostvarivati dobre rezultate. Poslovni prihodi su stabilni, troškovi ukazuju na operativnu izvrsnost. Kapitalna i likvidnosna pozicija je snažna, kreditni portfelj je dostatno pokriven rezervacijama.

Snažno smo povezani s našom zajednicom, pružamo podršku gospodarstvu i društvu u kojem djelujemo. To činimo financirajući većinu kredita na tržištu, ulaganjem u najbolja korisnička iskustva, kao i u sigurnost naših rješenja, održavajući snažnu platnu infrastrukturu te pružajući široku paletu usluga kompanijama i građanima.

Transformiramo našu kulturu, radimo na pojednostavljenju i digitalizaciji naše organizacije i procesa kako bismo osigurali održivost. Nastavljamo napredovati u našim ESG ambicijama i usmjeravamo sredstva gospodarskim aktivnostima koje ostvaruju sveukupan pozitivan utjecaj, uvažavajući okolišne, društvene i upravljačke čimbenike.

Nastojimo biti najbolji mogući poslodavac, podržavamo naše zaposlenike inicijativama koje između ostalog promoviraju ravnotežu poslovnog i privatnog života i wellbeing.

Rezultatu Grupe najviše doprinose Zagrebačka banka d.d., UniCredit Bank d.d. Mostar i UniCredit Leasing Croatia d.o.o.

Ključni pokazatelji poslovanja:

• Poslovni prihodi: 522 milijuna eura
• Troškovi poslovanja: 170 milijuna eura
• Dobit od poslovanja prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke: 347 milijuna eura
• Gubici od umanjenja vrijednosti i rezerviranja: 15 milijuna eura
• Krediti i predujmovi komitentima: 14.887 milijuna eura
• Depoziti komitenata: 21.243 milijuna eura

I. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine (nastavak)

Poslovni prihodi iznose 522 milijuna eura, veći su za 5 milijuna eura (+1,0%):

• Neto prihod od kamata iznosi 344 milijuna eura, smanjen je za 18 milijuna eura (-5,0%).
• Neto prihod od provizija i naknada iznosi 123 milijuna eura, povećan je za 8 milijuna eura (+7,0%).
• Neto dobit od trgovanja i ostali prihodi i rashodi iznose 55 milijuna eura, veći su za 15 milijuna eura (+37,5%).

Troškovi poslovanja iznose 170 milijuna eura, što je na istoj razini u odnosu na prvo polugodište 2024. godine. Omjer troškova i prihoda iznosi 32,57%.

Dobit od poslovanja prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke iznosi 347 milijuna eura. Povećanje od 4 milijuna eura (+1,2%) rezultat je prethodno opisanih kretanja u poslovnim prihodima i troškovima poslovanja.

Troškovi vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke bilježe otpuštanje u iznosu od 15 milijuna eura.

Imovina Grupe iznosi 27.292 milijuna eura, veća je za 1.346 milijuna eura (+5,2%).

• Neto krediti i predujmovi komitentima iznose 14.887 milijuna eura. Povećanje od 1.218 milijuna eura (+8,9%) najvećim dijelom u kreditima pravnim osobama i stanovništvu.
• Depoziti komitenata čine primarni izvor financiranja. Iznose 21.243 milijuna eura. Povećanje od 497 milijuna eura (+2,4%) ostvareno je najvećim dijelom u depozitima stanovništva.
• Depoziti kreditnih institucija iznose 1.421 milijun eura, povećani su za 590 milijuna eura (+71,0%).

I. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine (nastavak)

Rezultati poslovanja za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine

Grupa Zagrebačke banke			Δ 1H 2025. vs 1H 2024.
Račun dobiti i gubitka (mil. eura)	1H 2025.	1H 2024.	mil. eura	%
	1	2	3 (1-2)	4 (3/2)
Prihodi od kamata	442	476	(34)	(7,1 %)
Rashodi od kamata	(98)	(114)	16	(14,0 %)
Neto prihodi od kamata	344	362	(18)	(5,0 %)
Prihodi od provizija i naknada	149	135	14	10,4 %
Rashodi od provizija i naknada	(26)	(20)	(6)	30,0 %
Neto prihodi od provizija i naknada	123	115	8	7,0 %
Dobit od trgovanja i ostali prihodi i rashodi	55	40	15	37,5 %
Poslovni prihodi	522	517	5	1,0 %
Troškovi poslovanja	(170)	(170)	-	-
Doprinosi u novcu sanacijskim odborima i sustavima osiguranja depozita	(5)	(4)	(1)	25,0 %
Dobit od poslovanja prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke	347	343	4	1,2 %
Troškovi vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke	15	21	(6)	(28,6 %)
Operativna dobit	362	364	(2)	(0,5 %)
Udio u dobiti pridruženog društva	3	2	1	50,0 %
Dobit prije oporezivanja	365	366	(1)	(0,3 %)
Porez na dobit	(60)	(61)	1	(1,6 %)
Dobit nakon oporezivanja	305	305	-	-
Dobit namijenjena dioničarima Banke	305	305	-	-
Dobit namijenjena manjinskim dioničarima	-	-	-	-
Dobit nakon oporezivanja	305	305	-	-

I. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine (nastavak)

Rezultati poslovanja za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine (nastavak)

Grupa Zagrebačke banke			Δ 2025. vs. 2024.
Bilanca stanja (mil. eura)	30. lipnja 2025.	31. prosinca 2024.	mil. eura	%
	1	2	3 (1-2)	4 (3/2)
Novčana sredstva, novčana potraživanja od središnjih banaka i ostali depoziti po viđenju	4.116	4.878	(762)	(15,6 %)
Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	178	149	29	19,5 %
Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika	(3)	19	(22)	(115,8 %)
Financijska imovina kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak	148	123	25	20,3 %
Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	1.732	1.063	669	62,9 %
Financijska imovina po amortiziranom trošku:	20.487	19.095	1.392	7,3 %
Dužnički vrijednosni papiri	2.457	1.917	540	28,2 %
Krediti i predujmovi kreditnim institucijama	3.143	3.509	(366)	(10,4 %)
Krediti i predujmovi komitentima	14.887	13.669	1.218	8,9 %
Materijalna i nematerijalna imovina	455	415	40	9,6 %
Ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva	13	17	(4)	(23,5 %)
Ostala imovina	166	187	(21)	(11,2 %)
Ukupna imovina	27.292	25.946	1.346	5,2 %
Financijske obveze koje se drže radi trgovanja	321	333	(12)	(3,6 %)
Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika	-	7	(7)	-
Financijske obveze po amortiziranom trošku:	23.758	22.242	1.516	6,8 %
Izdani dužnički vrijednosni papiri	1.016	594	422	71,0 %
Depoziti kreditnih institucija	1.421	831	590	71,0 %
Depoziti komitenata	21.243	20.746	497	2,4 %
Ostale financijske obveze	78	71	7	9,9 %
Rezervacije za obveze i troškove	208	241	(33)	(13,7 %)
Ostale obveze	316	304	12	3,9 %
Ukupne obveze	24.603	23.127	1.476	6,4 %
Kapital	2.689	2.819	(130)	(4,6 %)
Ukupno obveze i kapital	27.292	25.946	1.346	5,2 %

U Zagrebu, 22. srpnja 2025. godine

I. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine (nastavak)

Značajni događaji i transakcije

Geopolitičke napetosti i tržišne neizvjesnosti

Krajem lipnja 2025. godine geopolitičke napetosti nisu značajno izravno utjecale na imovinu Grupe. Međutim, prisutan je neizravan utjecaj na poslovanje slijedom sveukupnog razvoja makroekonomskog scenarija. Tržišno okruženje je i dalje neizvjesno.

Na datum ovog izvještaja, utjecaj neizvjesnosti se nastavlja. Neizvjestan je razmjer posljedica na makroekonomski scenarij, a samim tim i na buduću financijsku poziciju Grupe te rezultate poslovanja.

Grupa nastavlja podržavati klijente te primjereno procjenjuje njihovu kreditnu sposobnost, pažljivo razmatra prikladnost klasifikacije u pojedine rizične skupine kao i povezani utjecaj na financijske izvještaje.

Uz snažnu kapitalnu i likvidnosnu poziciju te imovinu dostatno pokrivenu rezervacijama, Grupa aktivno prati razvoj događaja i procjenjuje utjecaj na poslovanje, financijske rezultate, kapitalnu poziciju i novčane tijekove.

Dalibor Ćubela Chief Executive Officer, Predsjednik Uprave

Aleksandra Rašić Gianluca Totaro

Slaven Rukavina

Član Uprave

Jasna Mandac Tatjana Antolić Jasnić Član Uprave Član Uprave

Član Uprave Član Uprave

II. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja

Sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala, prema našem najboljem saznanju:

• 1) set financijskih izvještaja Grupe Zagrebačke banke, sastavljenih sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") koje je usvojila Europska unija, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Grupe Zagrebačke banke;
• 2) izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja, rezultata poslovanja i položaja Grupe Zagrebačke banke.

Ante Križan Jasna Mandac Direktor Financijskog, regulatornog izvještavanja i poreza

Članica Uprave

Dodatne informacije: Odnosi s javnošću e-mail: PR@unicreditgroup.zaba.hr www.zaba.hr

III. Financijski izvještaji (TFI-KI izvještaji)

i. Opći podaci na dan 30. lipnja 2025. godine¹

Prilog 1.
	OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:	01.01.2025. 30.06.2025. do
Godina:	2025
Kvartal:	2
	Tromjesečni financijski izvještaji Oznaka matične države
Matični broj (MB):	3234495 HR članice izdavatelja:
Matični broj subjekta (MBS):	80000014
Osobni identifikacijski broj (OIB):	92963223473 LEI: PRNXTNXHBI0TSY1V8P17
Šifra ustanove:	307
	Tvrtka izdavatelja: Zagrebačka banka d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000 Zagreb
	Ulica i kućni broj: Trg bana Josipa Jelačića 10
	Adresa e-pošte: zaba@unicreditgroup.zaba.hr
	Internet adresa: www.zaba.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	4472
Konsolidirani izvještaj:	KN KD KD (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
Revidirano:	RN RD (RN-nije revidirano/RD-revidirano) RN
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):	Sjedište: MB:
	UniCredit Leasing Croatia d.o.o. Samoborska cesta 145, 10000 Zagreb 1329162
	UniCredit Bank d.d. Kardinala Stepinca bb, 88000 Mostar 7700822
	Allianz ZB d.o.o., Zagreb Heinzelova 70, 10000 Zagreb 1581864
	ZB eplus Samoborska cesta 145, 10000 Zagreb 1500937
Knjigovodstveni servis:	Da Ne Ne (Da/Ne)
	(tvrtka knjigovodstvenog servisa) Osoba za kontakt: Ferizović Antica
Telefon:	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Adresa e-pošte: antica.ferizović@unicreditgroup.zaba.hr
Revizorsko društvo: KPMG d.o.o.
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

¹ Prosječan broj zaposlenih u središnjem uredu i mreži poslovnica Grupe Zagrebačke banke u prvom polugodištu 2025. godine iznosi 4.459.

ii. Bilanca stanja na dan 30. lipnja 2025. godine

			u eurima
Obveznik: Zagrebačka banka d.d. Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Imovina
Novčana sredstva, novčana potraživanja od središnjih banaka i ostali
depoziti po viđenju (od 2. do 4.)	001	4.877.694.428	4.116.361.356
Novac u blagajni	002	640.701.611	622.687.866
Novčana potraživanja i obveze u središnjim bankama	003	3.934.055.331	3.224.947.624
Ostali depoziti po viđenju	004	302.937.486	268.725.866
Financijska imovina koja se drži radi trgovanja (od 6. do 9.)	005	50.323.229	53.643.970
Izvedenice Vlasnički instrumenti	006	49.617.381	48.288.083
Dužnički vrijednosni papiri	007 008	705.848 0	381.037 4.974.850
Krediti i predujmovi	009	0	0
Financijska imovina kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer
vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 11. do 13.)	010	122.517.237	147.726.347
Vlasnički instrumenti	011	8.014.627	10.831.518
Dužnički vrijednosni papiri	012	114.502.610	136.894.829
Krediti i predujmovi Financijska imovina po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (15. + 16.)	013 014	0 0	0 0
Dužnički vrijednosni papiri	015	0	0
Krediti i predujmovi	016	0	0
Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
(od 18. do 20.)	017	1.062.778.541	1.731.834.375
Vlasnički instrumenti	018	679.296	812.190
Dužnički vrijednosni papiri	019	1.062.099.245	1.731.022.185
Krediti i predujmovi Financijska imovina po amortiziranom trošku (22. + 23.)	020 021	0 19.095.154.147	0 20.486.872.825
Dužnički vrijednosni papiri	022	1.917.190.310	2.456.892.441
Krediti i predujmovi	023	17.177.963.837	18.029.980.384
Izvedenice – računovodstvo zaštite	024	98.962.299	123.866.565
Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika	025	18.748.406	-2.700.498
Ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva	026	17.380.880	13.484.191
Materijalna imovina	027	355.595.861	398.244.932
Nematerijalna imovina	028	59.400.641	56.885.717
Porezna imovina	029	70.403.987	62.604.604
Ostala imovina	030	117.625.188	103.101.962
Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju	031	0	426.000
Ukupna imovina (1. + 5. + 10. + 14. + 17. + 21. + od 24. do 31.)	032	25.946.584.844	27.292.352.346
Obveze
Financijske obveze koje se drže radi trgovanja (od 34. do 38.)	033	47.414.005	43.756.236
Izvedenice	034	47.414.005	43.756.236
Kratke pozicije	035	0	0
Depoziti Izdani dužnički vrijednosni papiri	036 037	0 0	0 0
Ostale financijske obveze	038	0	0
Financijske obveze po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 40. do 42.)	039	125.582.615	134.379.652
Depoziti	040	0	0
Izdani dužnički vrijednosni papiri	041	0	0
Ostale financijske obveze	042	125.582.615	134.379.652
Financijske obveze mjerene po amortiziranom trošku (od 44. do 46.)	043	22.242.219.824	23.758.030.005
Depoziti Izdani dužnički vrijednosni papiri	044	21.576.765.195	22.664.566.263
Ostale financijske obveze	045 046	594.488.057 70.966.572	1.015.785.126 77.678.616
Izvedenice – računovodstvo zaštite	047	158.832.762	141.833.212
Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog	048
rizika		7.317.606	-47.230
Rezerviranja	049	240.960.295	208.335.366
Porezne obveze Temeljni kapital koji se vraća na zahtjev	050	17.593.208	13.736.941
Ostale obveze	051 052	0 286.574.660	0 303.287.579
Obveze uključene u grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za
prodaju	053	0	0
Ukupne obveze (33. + 39. + 43. + od 47. do 53.)	054	23.126.494.975	24.603.311.761
Kapital
Kapital	055	850.068.233	850.068.233
Premija na dionice	056	465.253.748	465.431.476
Ostali izdani vlasnički instrumenti osim kapitala	057	0	0
Druge stavke kapitala	058	1.996.305	1.137.735
Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit Zadržana dobit	059 060	-9.685.310 892.447.355	3.333.839 999.086.333
Revalorizacijske rezerve	061	0	0
Ostale rezerve	062	61.175.022	61.175.022
( – ) Trezorske dionice	063	-268.443	-275.100
Dobit ili gubitak koji pripadaju vlasnicima matičnog društva	064	555.106.299	304.690.182
( – ) Dividende tijekom poslovne godine	065	0	0
Manjinski udjeli [nekontrolirajući udjeli]	066	3.996.660	4.392.865
Ukupno kapital (od 55. do 66.) Ukupno obveze i kapital (54. + 67.)	067 068	2.820.089.869 25.946.584.844	2.689.040.585 27.292.352.346

iii. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine

Obveznik: Zagrebačka banka d.d.				u eurima
Naziv pozicije	AOP oznaka	Kumulativ	Isto razdoblje prethodne godine Tromjesečje	Tekuće razdoblje Kumulativ	Tromjesečje
1 Kamatni prihodi	2 001	3 476.032.308	4 238.626.035	5 442.488.723	6 218.014.131
(Kamatni rashodi)	002	114.252.495	57.794.742	97.750.299	46.490.296
(Rashodi od temeljnog kapitala koji se vraća na zahtjev) Prihodi od dividende	003 004	0 1.146.507	0 21.267	0 3.399.921	0 716.022
Prihodi od naknada i provizija (Rashodi od naknada i provizija)	005 006	134.929.675 20.309.965	68.612.101 10.882.484	148.721.577 25.929.884	75.532.229 14.530.486
Dobici ili ( – ) gubici po prestanku priznavanja financijske imovine i financijskih obveza koje nisu mjerene po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak,	007	0	0	99	99
neto Dobici ili ( – ) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama koje se drže radi trgovanja, neto	008	5.131.437	7.280.868	-8.146.390	-5.462.766
Dobici ili gubici po financijskoj imovini kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto	009	-789.867	-811.079	-174.103	-231.945
Dobici ili ( – ) gubici po prestanku priznavanja financijske imovine i financijskih obveza po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto	010	0	0	0	0
Dobici ili ( – ) gubici od računovodstva zaštite, neto Tečajne razlike [dobit ili ( – ) gubitak], neto	011 012	116.775 6.263.009	64.011 -1.843.316	246.464 21.107.069	-80.792 12.112.914
Dobici ili ( – ) gubici po prestanku priznavanja ulaganja u društva kćeri,	013	0	0	-456.300	-456.300
zajedničke pothvate i pridružena društva, neto Dobici ili ( – ) gubici po prestanku priznavanja nefinancijske imovine, neto	014	596.819	338.286	513.107	237.008
Ostali prihodi iz poslovanja	015	35.718.447	26.337.745	42.268.916	22.447.993
(Ostali rashodi iz poslovanja)	016	8.072.022	6.292.203	4.027.588	2.054.971
Ukupno prihodi iz poslovanja, neto (1. – 2. – 3. + 4. + 5. – 6. + od 7. do 15. – 16.)	017	516.510.628	263.656.489	522.261.312	259.752.840
(Administrativni rashodi)	018	140.748.915	73.227.075	139.161.937	68.697.337
(Doprinosi u novcu sanacijskim odborima i sustavima osiguranja depozita) (Amortizacija)	019 020	4.187.180 29.291.188	2.095.394 14.591.885	4.489.506 30.782.361	2.265.884 15.978.115
Dobici ili ( – ) gubici zbog promjena, neto	021	0	0	0	0
(Rezerviranja ili ( – ) ukidanje rezerviranja)	022	-7.494.266	-8.201.626	-18.072.597	-15.551.655
(Umanjenje vrijednosti ili ( – ) ukidanje umanjenja vrijednosti po financijskoj imovini koja se ne mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak)	023	-13.282.295	2.418.551	3.633.043	5.140.290
(Umanjenje vrijednosti ili ( – ) ukidanje umanjenja vrijednosti ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva)	024	343.021	342.126	8	0
(Umanjenje vrijednosti ili ( – ) ukidanje umanjenja vrijednosti po nefinancijskoj imovini)	025	-340.670	95.338	-238.583	-292.072
Negativni goodwill priznat u dobiti ili gubitku	026	0	0	0	0
Dio dobiti ili ( – ) gubitaka od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva obračunat metodom udjela	027	2.548.948	1.393.556	2.877.282	1.503.034
Dobit ili ( – ) gubitak od dugotrajne imovine i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju koje nisu kvalificirane kao poslovanje koje se neće nastaviti	028	0	0	0	0
Dobit ili ( – ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti (17. - od 18. do 20. + 21. - od 22. do 25. + od 26. do 28.)	029	365.606.503	180.481.302	365.382.919	185.017.975
(Porezni rashod ili ( – ) prihod koji se odnosi na dobit ili gubitak iz poslovanja koje će se nastaviti)	030	61.006.394	30.150.240	60.321.071	30.613.379
Dobit ili ( – ) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti (29. – 30.)	031	304.600.109	150.331.062	305.061.848	154.404.596
Dobit ili ( – ) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti (33. – 34.)	032	0	0	0	0
Dobit ili ( – ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti	033	0	0	0	0
(Porezni rashodi ili ( – ) prihodi povezani s poslovanjem koje se neće nastaviti)	034	0	0	0	0
Dobit ili ( – ) gubitak tekuće godine (31. + 32.; 36. + 37.) Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjeli]	035 036	304.600.109 359.272	150.331.062 170.625	305.061.848 371.665	154.404.596 210.402
Pripada vlasnicima matičnog društva	037	304.240.837	150.160.437	304.690.183	154.194.194
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI Dobit ili (-) gubitak tekuće godine	038	304.600.109	150.331.062	305.061.848	154.404.596
Ostala sveobuhvatna dobit (40. + 52.) Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (od 41. do	039	-3.321.262	-1.763.960	13.062.373	14.064.121
47. + 50. + 51.)	040	878.828	926.481	693.569	759.622
Materijalna imovina Nematerijalna imovina	041 042	999.201 0	1.050.952 0	732.243 0	808.149 0
Aktuarski dobici ili (-) gubici na mirovinskim planovima pod pokroviteljstvom	043	0	0		0
Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju	044	0	0	0	0
Dio ostalih priznatih prihoda i rashoda od subjekata koji se obračunava metodom udjela	045	0	0	0	0
Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata koji se mjere po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	046	18.284	23.606	102.965	99.631
Dobici ili ( – ) gubici od računovodstva zaštite vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	047	0	0	0	0
Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata koji se mjere po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit [zaštićena stavka]	048	0	0	0	0
Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata koji se mjere po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit [instrument zaštite]	049	0	0	0	0
Promjene fer vrijednosti financijskih obveza koji se mjere po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak koje se mogu pripisati promjenama u kreditnom riziku	050	0	0	0	0
Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	051	-138.657	-148.077	-141.639	-148.158
Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (od 53. do 60.)	052	-4.200.090	-2.690.441	12.368.804	13.304.499
Zaštita neto ulaganja u inozemno poslovanje [efektivni udjel] Zamjena strane valute	053 054	0 0	0 0	0	0 0
Rezerva za zaštitu novčanih tokova [učinkoviti udjel]	055	0	0		0
Instrumenti zaštite od rizika [elementi koji nisu određeni] Dužnički instrumenti po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	056 057	-9.088.502 3.818.471	-5.583.013 2.403.572	2.009.386 12.803.037	4.626.152 11.499.931
Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju	058	0	0	0	0
Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva	059	0	0	0	0
Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili ( – ) gubitak	060	1.069.941	489.000	-2.443.619	-2.821.584
Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine (38. + 39.; 62. + 63.) Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjel]	061 062	301.278.847 398.967	148.567.102 192.217	318.124.221 391.224	168.468.717 240.598
Pripada vlasnicima matičnog društva	063	300.879.880	148.374.885	317.732.997	168.228.119

iv. Izvještaj o novčanom tijeku za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine

			u eurima
Obveznik: Zagrebačka banka d.d. Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
Poslovne aktivnosti prema direktnoj metodi
Naplaćena kamata i slični primici	001	0	0
Naplaćene naknade i provizije (Plaćena kamata i slični izdaci)	002 003	0 0	0 0
(Plaćene naknade i provizije)	004	0	0
(Plaćeni troškovi poslovanja)	005	0	0
Neto dobici / gubici od financijskih instrumenata po fer vrijednosti u	006	0	0
računu dobiti i gubitka
Ostali primici	007	0	0
(Ostali izdaci)	008	0	0
Poslovne aktivnosti prema indirektnoj metodi Dobit/(gubitak) prije oporezivanja	009	365.606.503	365.382.919
Usklađenja:		0	0
Umanjenja vrijednosti i rezerviranja	010	-21.117.231	-14.678.137
Amortizacija	011	29.291.188	30.782.361
Neto nerealizirana (dobit)/gubitak od financijske imovine i obveza po fer	012	3.642.710	-2.058.618
vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka
(Dobit)/gubitak od prodaje materijalne imovine	013	35.965.757	-513.107
Ostale nenovčane stavke Promjene u imovini i obvezama iz poslovnih aktivnosti	014	-346.577.019	-335.714.861
Sredstva kod Hrvatske narodne banke	015	-720.758.100	1.162.276.913
Depoziti kod financijskih institucija i krediti financijskim institucijama	016	-258.845.325	-807.372.256
Krediti i predujmovi ostalim komitentima	017	-733.484.546	-1.220.430.547
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	018	29.970.046	-643.396.443
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja	019	-130.349	-4.651.431
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	020	-43.140.470	-4.055.784
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se obvezno vode po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	021	0	-21.137.854
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se vode po amortiziranom trošku	022	101.801.469	-551.499.257
Ostala imovina iz poslovnih aktivnosti	023	-7.776.220	11.631.290
Depoziti od financijskih institucija	024	-19.057.780	34.203.468
Transakcijski računi ostalih komitenata	025	-77.673.251	201.063.808
Štedni depoziti ostalih komitenata	026	-298.989.600	11.401.634
Oročeni depoziti ostalih komitenata	027	239.502.690	268.354.666
Izvedene financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje	028	0	0
Ostale obveze iz poslovnih aktivnosti	029	-83.463.301	16.988.757
Naplaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda]	030	452.893.712	409.120.581
Primljene dividende iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda]	031	0	0
Plaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda] (Plaćeni porez na dobit)	032 033	-100.564.035 -62.853.069	-114.088.983 -50.679.622
Neto novčani tokovi iz poslovnih aktivnosti (od 1. do 33.)	034	-1.515.756.221	-1.259.070.503
Ulagačke aktivnosti
Primici od prodaje / plaćanja za kupnju materijalne i nematerijalne imovine	035	-72.012.460	-71.080.381
Primici od prodaje / plaćanja za kupnju ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate	036	-1.112.620	3.328.000
Primici od naplate / plaćanja za kupnju vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća	037	0	0
Primljene dividende iz ulagačkih aktivnosti	038	151.717	3.210.390
Ostali primici / plaćanja iz ulagačkih aktivnosti	039	0	0
Neto novčani tokovi iz ulagačkih aktivnosti (od 35. do 39.)	040	-72.973.363	-64.541.991
Financijske aktivnosti
Neto povećanje/(smanjenje) primljenih kredita iz financijskih aktivnosti	041	105.527.065	610.409.340
Neto povećanje/(smanjenje) izdanih dužničkih vrijednosnih papira	042	286.868.455	421.297.069
Neto povećanje/(smanjenje) instrumenata dopunskoga kapitala	043	0	0
Povećanje dioničkoga kapitala (Isplaćena dividenda)	044 045	0 -447.770.569	0 -448.319.920
Ostali primici/(plaćanja) iz financijskih aktivnosti	046	0	0
Neto novčani tokovi iz financijskih aktivnosti (od 41. do 46.)	047	-55.375.049	583.386.489
Neto povećanje/(smanjenje) novca i novčanih ekvivalenata (34. + 40. + 47.)	048	-1.644.104.633	-740.226.005
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	049	6.202.080.797	4.877.694.428
Učinak promjene tečaja stranih valuta na novac i novčane ekvivalente	050	-6.263.009	-21.107.067
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (48. + 49. + 50.)	051	4.551.713.155	4.116.361.356

v. Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje od 31. prosinca 2024. do 30. lipnja 2025. godine

za razdoblje od 31.12.2024		do	30.6.2025												u eurima
	Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Manjinski udjel
Izvori promjene kapitala	AOP oznaka	Kapital	Premija na dionice	Izdani vlasnički instrumenti osim kapitala	Druge stavke kapitala	Akumulirana ostala sveobuhvatn a dobit	Zadržana dobit	Revalorizacij ske rezerve	Ostale rezerve	( ) Trezorske dionice	Dobit ili ( – ) gubitak koji pripada vlasnicima matičnog društva	( ) Dividende tijekom poslovne godine	Akumulirana ostala sveobuhvatn a dobit	Ostale stavke	Ukupno
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
Početno stanje [prije prepravljanja]	001		850.068.233 465.253.748	0		1.996.305 -9.685.310 892.447.355			0 61.175.022		-268.443 555.106.299	0		361.576 3.635.084 2.820.089.869
Učinci ispravaka pogrešaka	002	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Učinci promjena računovodstvenih politika	003	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Početno stanje [tekuće razdoblje] (1. + 2. + 3.)	004		850.068.233 465.253.748	0	1.996.305		-9.685.310 892.447.355		0 61.175.022		-268.443 555.106.299	0	361.576		3.635.084 2.820.089.869
Izdavanje redovnih dionica	005	0	177.728	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	177.728
Izdavanje povlaštenih dionica	006	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Izdavanje drugih vlasničkih instrumenata	007	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Izvršavanje ili istek ostalih izdanih vlasničkih instrumenata	008	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Pretvaranje potraživanja u vlasničke instrumente	009	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Redukcija kapitala	010	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Dividende	011	0	0	0	0		0 -448.338.737	0	0	0	0	0	0		0 -448.338.737
Kupnja trezorskih dionica	012	0	0	0	0	0	0	0	0	-687.500	0	0	0	0	-687.500
Prodaja ili poništenje trezorskih dionica	013	0	0	0	0	0	0	0	0	680.843	0	0	0	0	680.843
Reklasifikacija financijskih instrumenata iz kapitala u obveze	014	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Reklasifikacija financijskih instrumenata iz obveza u kapital	015	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Prijenosi između komponenata kapitala	016	0	0	0	0		0 555.106.299	0	0		0 -555.106.299	0	0	0	0
Povećanje ili ( – ) smanjenje kapitala kroz poslovna spajanja	017	0	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0
Plaćanja temeljena na dionicama	018	0	0	0	-858.570	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-858.570
Ostala povećanja ili ( – ) smanjenja kapitala	019	0	0	0	0	-23.665	-128.584	0	0	0	0	0	0	4.981	-147.268
Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine	020	0	0	0		0 13.042.814	0	0	0		0 304.690.182	0	19.559		371.665 318.124.220
Završno stanje [tekuće razdoblje] (od 4. do 20.)	021		850.068.233 465.431.476	0	1.137.735		3.333.839 999.086.333		0 61.175.022		-275.100 304.690.182	0	381.135		4.011.730 2.689.040.585

vi. Bilješke uz skraćene tromjesečne financijske izvještaje

1. Društvo koje je predmet izvještavanja

Zagrebačka banka d.d., Zagreb ("Banka") je dioničko društvo osnovano sa sjedištem u Republici Hrvatskoj. Sjedište Banke je na Trgu bana Josipa Jelačića 10, Zagreb. Banka je matično društvo Grupe Zagrebačke banke ("Grupa") koja posluje u Republici Hrvatskoj te u Republici Bosni i Hercegovini, Federaciji Bosne i Hercegovine. Grupa pruža usluge bankarskog poslovanja sa stanovništvom i pravnim osobama te usluge investicijskog bankarstva, leasinga i upravljanja imovinom.

2. Osnove pripreme

Financijski izvještaji za prvih šest mjeseci 2025. godine sastavljeni su razmatrajući zahtjeve MRSa 34 Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine i treba ih čitati u cjelini s posljednjim prethodno objavljenim godišnjim financijskim izvještajem² . Ovi izvještaji ne uključuju sve objave potrebne za cjeloviti set financijskih izvještaja, međutim sadrže odabrane objave.

Financijski izvještaji sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") koje je usvojila Europska unija.

3. Značajne računovodstvene politike

Računovodstvene politike primijenjene u ovim financijskim izvještajima suštinski su konzistentne s politikama primijenjenim u posljednjem revidiranom godišnjem financijskom izvješću. Pojedini novi računovodstveni standardi i tumačenja na snazi su od 1. siječnja 2025. godine, ali nemaju značajan utjecaj na financijske izvještaje.

4. Korištenje procjena i prosudbi

Prilikom pripreme ovih financijskih izvještaja, rukovodstvo je donosilo prosudbe i procjene koje utječu na primjenu računovodstvenih politika te na iskazane iznose imovine i obveza, kao i na prihode i rashode. Stvarni rezultati mogu se razlikovati od tih procjena.

Trenutno tržišno okruženje i geopolitičke napetosti predstavljaju značajne događaje te izvore neizvjesnosti koji od rukovodstva zahtijevaju procjene i prosudbe pri određivanju utjecaja na financijski položaj i rezultate poslovanja. Povezane pretpostavke i procjene redovito se preispituju i temeljene na događajima koji se mogu razumno pretpostaviti u postojećim okolnostima.

Osim prethodno navedenog, značajne prosudbe rukovodstva u primjeni računovodstvenih politika Grupe i ključni izvori neizvjesnosti bili su istovjetni onima opisanim u godišnjem financijskom izvješću.

² Financijski izvještaji Grupe, Banke i podružnica javno se objavljuju i dostupni su u skladu sa zakonskim i računovodstvenim zahtjevima.

vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)

1. Neto prihod od kamata

a) Prihod od kamata

		u milijunima eura
	30. lipnja 2025.	30. lipnja 2024.
Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
Dužnički vrijednosni papiri	21	13
Financijska imovina po amortiziranom trošku
Kućanstva	158	135
Nefinancijska društva	109	102
Država i javni sektor	56	63
Središnja banka	46	85
Kreditne institucije	34	53
Ostala financijska društva	1	1
	405	439
Ukupni prihod od kamata obračunat metodom efektivne kamate	426	452
Financijska imovina po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak
Derivativi Ostala imovina	14 2	22 2
	442	476
b) Rashod od kamata		u milijunima eura
	30. lipnja 2025.	30. lipnja 2024.
Financijske obveze po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak
Derivativi	17	24
Financijske obveze po amortiziranom trošku
Izdani dužnički vrijednosni papiri	16	14
Depoziti
Država i javni sektor	7	8
Kreditne institucije	16	14
Ostala financijska društva	6	5
Nefinancijska društva	21	30

Kućanstva 14 18

Ostale obveze 1 1

64 75

98 114

vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)

2. Financijska imovina po amortiziranom trošku

		u milijunima eura
	30. lipnja 2025.	31. prosinca 2024.
Zajmovi i potraživanja od komitenata
Kućanstva	7.042	6.533
Nefinancijske institucije	5.673	5.081
	2.091	2.007
Država i javni sektor Ostale financijske institucije	81	48
	14.887	13.669
Zajmovi i potraživanja od kreditnih institucija	3.143	3.509
Dužnički vrijednosni papiri	2.457	1.917
	20.487	19.095

3. Financijske obveze po amortiziranom trošku

	u milijunima eura
30. lipnja 2025.	31. prosinca 2024.
	12.842
	6.061
	1.301
740	542
21.243	20.746
1.421	831
	71
1.016	594
23.758	22.242
	13.340 5.793 1.370 78

vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)

4. Poslovni segmenti

a) Dobit razdoblja prije poreza

	Maloprodaja	Pravne Leasing osobe i ulaganja	Ostalo	Ukupno prema upravljačkim izvještajima	Usklađenja do financijskih izvještaja	u milijunima eura Financijski izvještaji
30. lipnja 2025.	215	130 6	16	367	(2)	365
30. lipnja 2024.	238	134 7	(13)	366	-	366

b) Izvještaj o financijskom položaju

30. lipnja 2025.							u milijunima eura
	Maloprodaja	Pravne Leasing osobe i ulaganja			Ostalo Ukupno prema upravljačkim izvještajima	Usklađenja do financijskih izvještaja	Financijski izvještaji
Imovina segmenta	7.122	6.978	756	12.353	27.209	7	27.216
Ulaganja u podružnice i pridružena društva	-	-	-	10	10	3	13
Odgođena porezna imovina	-	-	5	58	63	-	63
Imovina segmenata	7.122	6.978	761	12.421	27.282	10	27.292
Obveze segmenata	14.331	6.708	702	2.848	24.589	-	24.589
Tekuća porezna obveza	-	-	-	14	14	- -	14
Obveze segmenata	14.331	6.708	702	2.862	24.603	-	24.603

31. prosinca 2024.

	Maloprodaja	Pravne osobe i ulaganja	Leasing		Ostalo Ukupno prema upravljačkim izvještajima	Usklađenja do financijskih izvještaja	Financijski izvještaji
Imovina segmenta	6.663	6.427	913	11.856	25.859	-	25.859
Ulaganja u podružnice i	-	-	-	17	17	-	17
pridružena društva Odgođena porezna imovina	-	-	5	65	70	-	70
Imovina segmenata	6.663	6.427	918	11.938	25.946	-	25.946
Obveze segmenata	13.979	6.538	642	1.950	23.109	-	23.109
Tekuća porezna obveza	-	-	1	17	18	-	18
Obveze segmenata	13.979	6.538	643	1.967	23.127	-	23.127

vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)

5. Učinci promjena u sastavu Grupe

Promjene u konsolidacijskom obuhvatu Grupe Zagrebačke banke

Nije bilo promjena u konsolidacijskom obuhvatu Grupe Zagrebačke banke u 2025. godini.

6. Izdani dionički kapital

Autorizirane i izdane	30. lipnja 2025.	31. prosinca 2024.
Izdani dionički kapital (u milijunima eura)	850	850
Broj dionica	320.241.955	320.241.955

Redovne dionice nose glasačka prava na skupštinama dioničara, pri čemu je potrebno imati najmanje jednu dionicu. Banka nema preferencijalnih dionica.

Dionička struktura Banke na dan 30. lipnja 2025. i 31. prosinca 2024. je sljedeća:

		%
	30. lipnja 2025.	31. prosinca 2024.
UniCredit S.p.A.	96,19	96,19
Ostali	3,81	3,81
	100,00	100,00

Konsolidirano godišnje izvješće društva UniCredit S.p.A., Milano javno se objavljuje i dostupno je na mrežnim stranicama.

vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)

7. Osnovna i razrijeđena zarada po dionici

Za potrebe izračuna zarade po dionici, zarada se računa kao dobit nakon poreza namijenjena dioničarima Banke.

	30. lipnja 2025.	u milijunima eura 31. prosinca 2024.
Dobit nakon poreza namijenjena dioničarima Banke Prosječni ponderirani broj redovnih izdanih dionica	305 320.309.330	555 320.279.945
Osnovna i razrijeđena zarada po dionici (izražena u eurima po dionici)	1,90	1,73

8. Upravljanje rizicima

Najznačajniji rizici kojima je Grupa izložena su:

• − kreditni rizik,
• − likvidnosni rizik,
• − tržišni rizici i
• − operativni rizik.

Detalji o izloženosti Grupe rizicima i metode koje rukovodstvo koristi za identificiranje, mjerenje i upravljanje rizicima opisani su u godišnjem financijskom izvješću.

Provode se stres testovi i analize osjetljivosti na više scenarija - temeljem razumnih i ostvarivih procjena i pretpostavki. Rezultati pokazuju da Grupa ima snažnu kapitalnu i likvidnosnu poziciju, koje su i u stresnim uvjetima iznad regulatornih i internih limita.

vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)

9. Modeli procjene fer vrijednosti

Fer vrijednosti raspoređene su u tri različite hijerarhijske razine fer vrijednosti temeljem faktora koji se koriste u tehnikama procjene, kako slijedi:

• Razina 1: kotirane cijene (neprilagođene) na aktivnim tržištima za istovjetnu imovinu ili obveze,
• Razina 2: ulazne varijable isključujući kotirane cijene uključene u Razinu 1 koje su dostupne za imovinu ili obveze, bilo direktno (npr. kao cijene) ili indirektno (npr. izvedene iz cijena),
• Razina 3: ulazne varijable za imovinu ili obveze koje nisu dostupne na aktivnom tržištu (izvedene ulazne varijable).

Grupa iskazuje prijelaze između hijerarhijskih razina fer vrijednosti na kraju izvještajnog razdoblja tijekom kojeg je došlo do promjene. Detaljnije informacije o pretpostavkama primijenjenim pri mjerenju fer vrijednosti opisane su u posljednjem godišnjem financijskom izvješću.

vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)

9. Modeli procjene fer vrijednosti (nastavak)

a) Financijski instrumenti mjereni po fer vrijednosti – hijerarhija fer vrijednosti

								u milijunima eura
	30. lipnja 2025.					31. prosinca 2024.
	Razina 1	Razina 2	Razina 3	Ukupno	Razina 1	Razina 2	Razina 3	Ukupno
Financijska imovina po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak
Dužničke vrijednosnice koje se drže radi trgovanja	-	5	-	5	-	-	-	-
Vlasničke vrijednosnice koje se drže radi trgovanja	-	-	-	-	-	1	-	1
Financijska imovina koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobiti ili gubitak	-	8	3	11	115	5	3	123
Derivativni financijski instrumenti	-	48	-	48	-	49	-	49
Računovodstvo zaštite	-	124	-	124	-	99	-	99
Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika	-	(3)		(3)	-	(19)	-	(19)
	-	182	3	185	115	135	3	253
Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit Dužničke vrijednosnice po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	1.031	598	102	1.731	301	594	167	1.062
Vlasničke vrijednosnice po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	-	-	1	1	-	-	1	1
	1.031	598	103	1.732	301	594	168	1.063
Ukupna financijska imovina po fer vrijednosti	1.031	780	106	1.917	416	729	171	1.316
Financijske obveze po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak
Derivativni financijski instrumenti	-	44	-	44	-	47	-	47
Računovodstvo zaštite	-	142	-	142	-	160	-	160
Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika	-	-	-	-	-	7	-	7
Financijske obveze mjerene po fer vrijednosti	-	134	-	134	-	126	-	126
Ukupne financijske obveze po fer vrijednosti	-	320	-	320	-	340	-	340

b) Fer vrijednost financijskih instrumenata koji se ne iskazuju po fer vrijednosti

					u milijunima eura
		Fer vrijednost
	Knjigovodstvena vrijednost	Ukupno	Razina 1	Razina 2	Razina 3
30. lipnja 2025.
Financijska imovina po amortiziranom trošku	20.487	20.553	1.350	8.404	10.799
Financijske obveze po amortiziranom trošku	23.758	23.773	-	549	23.224
31. prosinca 2024.
Financijska imovina po amortiziranom trošku	19.095	18.417	939	6.530	10.948
Financijske obveze po amortiziranom trošku	22.242	21.579	-	568	21.011

Pretpostavke korištene za procjene i mjerenje fer vrijednosti pojedinih financijskih instrumenata temelje se na zahtjevima MSFI-ja 13.

vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)

10. Potencijalne i preuzete obveze

								u milijunima eura
	30. lipnja 2025.							31. prosinca 2024.
		Razina 1 Razina 2	Razina 3	Ukupno		Razina 1 Razina 2 Razina 3		Ukupno
Bruto knjigovodstvena vrijednost
Okvirni krediti	2.941	287	3	3.231	2.781	352	3	3.136
Financijske garancije	386	56	11	453	394	35	10	439
Komercijalne garancije	1.086	109	24	1.219	1.026	110	25	1.161
Ostale rizične izvanbilančne stavke	31	3	-	34	41	3	-	44
Ukupno	4.444	455	38	4.937	4.242	500	38	4.780

				u milijunima eura 31. prosinca 2024.
	Razina 1		30. lipnja 2025. Razina 2 Razina 3	Ukupno		Razina 1 Razina 2	Razina 3	Ukupno
Očekivani kreditni gubici
Okvirni krediti	(11)	(13)	(2)	(26)	(12)	(17)	(2)	(31)
Financijske garancije	(2)	(3)	(6)	(11)	(3)	(2)	(7)	(12)
Komercijalne garancije	(8)	(3)	(11)	(22)	(14)	(7)	(12)	(33)
Ostale rizične izvanbilančne stavke	-	-	-	-	(1)	-	-	(1)
Ukupno	(21)	(19)	(19)	(59)	(30)	(26)	(21)	(77)

11. Događaji nakon datuma bilance

Nakon izvještajnog razdoblja nije bilo značajnih izvještajnih događaja.