Chat with Filing

Ask questions about this document
Please log in or register to use the chat feature. Please register first.
10-Q - Grupa Zagrebačke banke nerevidirani financijski izvještaji za 2Q 2025

Company: Zagrebačka Banka d.d. Date: 2025-07-22 Language: Croatian Register to download
Loading document preview...
Document Preview Not Available

The file type (.pdf) cannot be displayed directly here.
Open Original File
Error loading document preview. Please try the 'Open Original File' link.
You're One Click Away From The Full Filing

Instantly access this document—and 2.8M more—for free. Select your preferred method:
Continue with Google Continue with Microsoft Continue with Facebook Continue with Amazon
![](_page_0_Picture_0.jpeg)

**Nerevidirani financijski izvještaji Grupe Zagrebačke banke za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine**

#### **Sadržaj:**

- I. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine
- II. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja
- III. Financijski izvještaji (TFI-KI izvještaji)
	- i. Opći podaci na dan 30. lipnja 2025. godine
	- ii. Bilanca stanja na dan 30. lipnja 2025. godine
	- iii. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine
	- iv. Izvještaj o novčanom tijeku za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine
	- v. Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje od 31. prosinca 2024. do 30. lipnja 2025. godine
	- vi. Bilješke uz financijske izvještaje

![](_page_1_Picture_0.jpeg)

## **I. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine**

**Grupa Zagrebačke banke** ostvarila je **305 milijun eura dobiti nakon oporezivanja** u prvom polugodištu 2025. godine, što je na istoj razini u odnosu na prvo polugodište 2024. godine.

Nastavili smo ostvarivati dobre rezultate. Poslovni prihodi su stabilni, troškovi ukazuju na operativnu izvrsnost. Kapitalna i likvidnosna pozicija je snažna, kreditni portfelj je dostatno pokriven rezervacijama.

Snažno smo povezani s našom zajednicom, pružamo podršku gospodarstvu i društvu u kojem djelujemo. To činimo financirajući većinu kredita na tržištu, ulaganjem u najbolja korisnička iskustva, kao i u sigurnost naših rješenja, održavajući snažnu platnu infrastrukturu te pružajući široku paletu usluga kompanijama i građanima.

Transformiramo našu kulturu, radimo na pojednostavljenju i digitalizaciji naše organizacije i procesa kako bismo osigurali održivost. Nastavljamo napredovati u našim ESG ambicijama i usmjeravamo sredstva gospodarskim aktivnostima koje ostvaruju sveukupan pozitivan utjecaj, uvažavajući okolišne, društvene i upravljačke čimbenike.

Nastojimo biti najbolji mogući poslodavac, podržavamo naše zaposlenike inicijativama koje između ostalog promoviraju ravnotežu poslovnog i privatnog života i wellbeing.

Rezultatu Grupe najviše doprinose Zagrebačka banka d.d., UniCredit Bank d.d. Mostar i UniCredit Leasing Croatia d.o.o.

## **Ključni pokazatelji poslovanja:**

- **Poslovni prihodi: 522 milijuna eura**
- **Troškovi poslovanja: 170 milijuna eura**
- **Dobit od poslovanja prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke: 347 milijuna eura**
- **Gubici od umanjenja vrijednosti i rezerviranja: 15 milijuna eura**
- **Krediti i predujmovi komitentima: 14.887 milijuna eura**
- **Depoziti komitenata: 21.243 milijuna eura**

![](_page_2_Picture_0.jpeg)

## **I. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine (nastavak)**

**Poslovni prihodi** iznose 522 milijuna eura, veći su za 5 milijuna eura (+1,0%):

- *Neto prihod od kamata* iznosi 344 milijuna eura, smanjen je za 18 milijuna eura (-5,0%).
- *Neto prihod od provizija i naknada* iznosi 123 milijuna eura, povećan je za 8 milijuna eura (+7,0%).
- *Neto dobit od trgovanja i ostali prihodi i rashodi* iznose 55 milijuna eura, veći su za 15 milijuna eura (+37,5%).

**Troškovi poslovanja** iznose 170 milijuna eura, što je na istoj razini u odnosu na prvo polugodište 2024. godine. Omjer troškova i prihoda iznosi 32,57%.

**Dobit od poslovanja prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke** iznosi 347 milijuna eura. Povećanje od 4 milijuna eura (+1,2%) rezultat je prethodno opisanih kretanja u poslovnim prihodima i troškovima poslovanja.

**Troškovi vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke** bilježe otpuštanje u iznosu od 15 milijuna eura.

**Imovina** Grupe iznosi 27.292 milijuna eura, veća je za 1.346 milijuna eura (+5,2%).

- **Neto krediti i predujmovi komitentima** iznose 14.887 milijuna eura. Povećanje od 1.218 milijuna eura (+8,9%) najvećim dijelom u kreditima pravnim osobama i stanovništvu.
- **Depoziti komitenata** čine primarni izvor financiranja. Iznose 21.243 milijuna eura. Povećanje od 497 milijuna eura (+2,4%) ostvareno je najvećim dijelom u depozitima stanovništva.
- **Depoziti kreditnih institucija** iznose 1.421 milijun eura, povećani su za 590 milijuna eura (+71,0%).

![](_page_3_Picture_0.jpeg)

## **I. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine (nastavak)**

## **Rezultati poslovanja za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine**

| Grupa Zagrebačke banke                                                         |          |          | Δ 1H 2025. vs 1H 2024. |          |  |
|--------------------------------------------------------------------------------|----------|----------|------------------------|----------|--|
| Račun dobiti i gubitka (mil. eura)                                             | 1H 2025. | 1H 2024. | mil. eura              | %        |  |
|                                                                                | 1        | 2        | 3 (1-2)                | 4 (3/2)  |  |
| Prihodi od kamata                                                              | 442      | 476      | (34)                   | (7,1 %)  |  |
| Rashodi od kamata                                                              | (98)     | (114)    | 16                     | (14,0 %) |  |
| Neto prihodi od kamata                                                         | 344      | 362      | (18)                   | (5,0 %)  |  |
| Prihodi od provizija i naknada                                                 | 149      | 135      | 14                     | 10,4 %   |  |
| Rashodi od provizija i naknada                                                 | (26)     | (20)     | (6)                    | 30,0 %   |  |
| Neto prihodi od provizija i naknada                                            | 123      | 115      | 8                      | 7,0 %    |  |
| Dobit od trgovanja i ostali prihodi i<br>rashodi                               | 55       | 40       | 15                     | 37,5 %   |  |
| Poslovni prihodi                                                               | 522      | 517      | 5                      | 1,0 %    |  |
| Troškovi poslovanja                                                            | (170)    | (170)    | -                      | -        |  |
| Doprinosi u novcu sanacijskim odborima i<br>sustavima osiguranja depozita      | (5)      | (4)      | (1)                    | 25,0 %   |  |
| Dobit od poslovanja prije vrijednosnih<br>usklađenja i rezerviranja za gubitke | 347      | 343      | 4                      | 1,2 %    |  |
| Troškovi vrijednosnih usklađenja i<br>rezerviranja za gubitke                  | 15       | 21       | (6)                    | (28,6 %) |  |
| Operativna dobit                                                               | 362      | 364      | (2)                    | (0,5 %)  |  |
| Udio u dobiti pridruženog društva                                              | 3        | 2        | 1                      | 50,0 %   |  |
| Dobit prije oporezivanja                                                       | 365      | 366      | (1)                    | (0,3 %)  |  |
| Porez na dobit                                                                 | (60)     | (61)     | 1                      | (1,6 %)  |  |
| Dobit nakon oporezivanja                                                       | 305      | 305      | -                      | -        |  |
| Dobit namijenjena dioničarima Banke                                            | 305      | 305      | -                      | -        |  |
| Dobit namijenjena manjinskim dioničarima                                       | -        | -        | -                      | -        |  |
| Dobit nakon oporezivanja                                                       | 305      | 305      | -                      | -        |  |

![](_page_4_Picture_0.jpeg)

# **I. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine (nastavak)**

## **Rezultati poslovanja za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine (nastavak)**

| Grupa Zagrebačke banke                                                                                       |                  |                    | Δ 2025. vs. 2024. |           |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------|--------------------|-------------------|-----------|
| Bilanca stanja (mil. eura)                                                                                   | 30. lipnja 2025. | 31. prosinca 2024. | mil. eura         | %         |
|                                                                                                              | 1                | 2                  | 3 (1-2)           | 4 (3/2)   |
| Novčana sredstva, novčana potraživanja od<br>središnjih banaka i ostali depoziti po viđenju                  | 4.116            | 4.878              | (762)             | (15,6 %)  |
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz<br>račun dobiti i gubitka                                        | 178              | 149                | 29                | 19,5 %    |
| Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u<br>zaštiti portfelja od kamatnog rizika                         | (3)              | 19                 | (22)              | (115,8 %) |
| Financijska imovina kojom se ne trguje koja<br>se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz<br>dobit ili gubitak | 148              | 123                | 25                | 20,3 %    |
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz<br>ostalu sveobuhvatnu dobit                                     | 1.732            | 1.063              | 669               | 62,9 %    |
| Financijska imovina po amortiziranom<br>trošku:                                                              | 20.487           | 19.095             | 1.392             | 7,3 %     |
| Dužnički vrijednosni papiri                                                                                  | 2.457            | 1.917              | 540               | 28,2 %    |
| Krediti i predujmovi kreditnim<br>institucijama                                                              | 3.143            | 3.509              | (366)             | (10,4 %)  |
| Krediti i predujmovi komitentima                                                                             | 14.887           | 13.669             | 1.218             | 8,9 %     |
| Materijalna i nematerijalna imovina                                                                          | 455              | 415                | 40                | 9,6 %     |
| Ulaganja u društva kćeri, zajedničke<br>pothvate i pridružena društva                                        | 13               | 17                 | (4)               | (23,5 %)  |
| Ostala imovina                                                                                               | 166              | 187                | (21)              | (11,2 %)  |
| Ukupna imovina                                                                                               | 27.292           | 25.946             | 1.346             | 5,2 %     |
| Financijske obveze koje se drže radi<br>trgovanja                                                            | 321              | 333                | (12)              | (3,6 %)   |
| Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u<br>zaštiti portfelja od kamatnog rizika                         | -                | 7                  | (7)               | -         |
| Financijske obveze po amortiziranom<br>trošku:                                                               | 23.758           | 22.242             | 1.516             | 6,8 %     |
| Izdani dužnički vrijednosni papiri                                                                           | 1.016            | 594                | 422               | 71,0 %    |
| Depoziti kreditnih institucija                                                                               | 1.421            | 831                | 590               | 71,0 %    |
| Depoziti komitenata                                                                                          | 21.243           | 20.746             | 497               | 2,4 %     |
| Ostale financijske obveze                                                                                    | 78               | 71                 | 7                 | 9,9 %     |
| Rezervacije za obveze i troškove                                                                             | 208              | 241                | (33)              | (13,7 %)  |
| Ostale obveze                                                                                                | 316              | 304                | 12                | 3,9 %     |
| Ukupne obveze                                                                                                | 24.603           | 23.127             | 1.476             | 6,4 %     |
| Kapital                                                                                                      | 2.689            | 2.819              | (130)             | (4,6 %)   |
| Ukupno obveze i kapital                                                                                      | 27.292           | 25.946             | 1.346             | 5,2 %     |

U Zagrebu, 22. srpnja 2025. godine

![](_page_5_Picture_0.jpeg)

## **I. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine (nastavak)**

#### **Značajni događaji i transakcije**

#### *Geopolitičke napetosti i tržišne neizvjesnosti*

Krajem lipnja 2025. godine geopolitičke napetosti nisu značajno izravno utjecale na imovinu Grupe. Međutim, prisutan je neizravan utjecaj na poslovanje slijedom sveukupnog razvoja makroekonomskog scenarija. Tržišno okruženje je i dalje neizvjesno.

Na datum ovog izvještaja, utjecaj neizvjesnosti se nastavlja. Neizvjestan je razmjer posljedica na makroekonomski scenarij, a samim tim i na buduću financijsku poziciju Grupe te rezultate poslovanja.

Grupa nastavlja podržavati klijente te primjereno procjenjuje njihovu kreditnu sposobnost, pažljivo razmatra prikladnost klasifikacije u pojedine rizične skupine kao i povezani utjecaj na financijske izvještaje.

Uz snažnu kapitalnu i likvidnosnu poziciju te imovinu dostatno pokrivenu rezervacijama, Grupa aktivno prati razvoj događaja i procjenjuje utjecaj na poslovanje, financijske rezultate, kapitalnu poziciju i novčane tijekove.

Dalibor Ćubela Chief Executive Officer, Predsjednik Uprave

Aleksandra Rašić Gianluca Totaro

Slaven Rukavina

Član Uprave

Jasna Mandac Tatjana Antolić Jasnić Član Uprave Član Uprave

Član Uprave Član Uprave

![](_page_6_Picture_0.jpeg)

## **II. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja**

Sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala, prema našem najboljem saznanju:

- 1) set financijskih izvještaja Grupe Zagrebačke banke, sastavljenih sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") koje je usvojila Europska unija, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Grupe Zagrebačke banke;
- 2) izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja, rezultata poslovanja i položaja Grupe Zagrebačke banke.

Ante Križan Jasna Mandac Direktor Financijskog, regulatornog izvještavanja i poreza

Članica Uprave

*Dodatne informacije: Odnosi s javnošću e-mail[: PR@unicreditgroup.zaba.hr](mailto:PR@unicreditgroup.zaba.hr) [www.zaba.hr](http://www.zaba.hr/)*

![](_page_7_Picture_0.jpeg)

## **III. Financijski izvještaji (TFI-KI izvještaji)**

**i. Opći podaci na dan 30. lipnja 2025. godin[e](#page-7-0)***<sup>1</sup>*

| Prilog 1.                                           |                                                                                   |
|-----------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------|
|                                                     | OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE                                                        |
| Razdoblje izvještavanja:                            | 01.01.2025.<br>30.06.2025.<br>do                                                  |
| Godina:                                             | 2025                                                                              |
| Kvartal:                                            | 2                                                                                 |
|                                                     |                                                                                   |
|                                                     | Tromjesečni financijski izvještaji<br>Oznaka matične države                       |
| Matični broj (MB):                                  | 3234495<br>HR<br>članice izdavatelja:                                             |
| Matični broj<br>subjekta (MBS):                     | 80000014                                                                          |
| Osobni identifikacijski broj<br>(OIB):              | 92963223473<br>LEI:<br>PRNXTNXHBI0TSY1V8P17                                       |
| Šifra<br>ustanove:                                  | 307                                                                               |
|                                                     | Tvrtka izdavatelja: Zagrebačka banka d.d.                                         |
| Poštanski broj i mjesto:                            | 10000<br>Zagreb                                                                   |
|                                                     | Ulica i kućni broj: Trg bana Josipa Jelačića 10                                   |
|                                                     | Adresa e-pošte: zaba@unicreditgroup.zaba.hr                                       |
|                                                     | Internet adresa: www.zaba.hr                                                      |
| Broj zaposlenih (krajem<br>izvještajnog razdoblja): | 4472                                                                              |
| Konsolidirani izvještaj:                            | KN<br>KD<br>KD<br>(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)                        |
| Revidirano:                                         | RN<br>RD<br>(RN-nije revidirano/RD-revidirano)<br>RN                              |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):              | Sjedište:<br>MB:                                                                  |
|                                                     | UniCredit Leasing Croatia d.o.o.<br>Samoborska cesta 145, 10000 Zagreb<br>1329162 |
|                                                     | UniCredit Bank d.d.<br>Kardinala Stepinca bb, 88000 Mostar<br>7700822             |
|                                                     | Allianz ZB d.o.o., Zagreb<br>Heinzelova 70, 10000 Zagreb<br>1581864               |
|                                                     | ZB eplus<br>Samoborska cesta 145, 10000 Zagreb<br>1500937                         |
|                                                     |                                                                                   |
|                                                     |                                                                                   |
| Knjigovodstveni servis:                             | Da<br>Ne<br>Ne<br>(Da/Ne)                                                         |
|                                                     | (tvrtka knjigovodstvenog servisa)<br>Osoba za kontakt: Ferizović Antica           |
| Telefon:                                            | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)                                    |
|                                                     | Adresa e-pošte: antica.ferizović@unicreditgroup.zaba.hr                           |
| Revizorsko društvo: KPMG d.o.o.                     |                                                                                   |
| Ovlašteni revizor:                                  | (tvrtka revizorskog društva)                                                      |
|                                                     | (ime i prezime)                                                                   |

<span id="page-7-0"></span><sup>1</sup> *Prosječan broj zaposlenih u središnjem uredu i mreži poslovnica Grupe Zagrebačke banke u prvom polugodištu 2025. godine iznosi 4.459.*

![](_page_8_Picture_0.jpeg)

#### **ii. Bilanca stanja na dan 30. lipnja 2025. godine**

|                                                                                                   |               |                                               | u eurima                        |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------|-----------------------------------------------|---------------------------------|
| Obveznik: Zagrebačka banka d.d.<br>Naziv pozicije                                                 | AOP<br>oznaka | Zadnji dan<br>prethodne<br>poslovne<br>godine | Tekuće razdoblje                |
| 1                                                                                                 | 2             | 3                                             | 4                               |
| Imovina                                                                                           |               |                                               |                                 |
| Novčana sredstva, novčana potraživanja od središnjih banaka i ostali                              |               |                                               |                                 |
| depoziti po viđenju (od 2. do 4.)                                                                 | 001           | 4.877.694.428                                 | 4.116.361.356                   |
| Novac u blagajni                                                                                  | 002           | 640.701.611                                   | 622.687.866                     |
| Novčana potraživanja i obveze u središnjim bankama                                                | 003           | 3.934.055.331                                 | 3.224.947.624                   |
| Ostali depoziti po viđenju                                                                        | 004           | 302.937.486                                   | 268.725.866                     |
| Financijska imovina koja se drži radi trgovanja (od 6. do 9.)                                     | 005           | 50.323.229                                    | 53.643.970                      |
| Izvedenice<br>Vlasnički instrumenti                                                               | 006           | 49.617.381                                    | 48.288.083                      |
| Dužnički vrijednosni papiri                                                                       | 007<br>008    | 705.848<br>0                                  | 381.037<br>4.974.850            |
| Krediti i predujmovi                                                                              | 009           | 0                                             | 0                               |
| Financijska imovina kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer                               |               |                                               |                                 |
| vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 11. do 13.)                                                | 010           | 122.517.237                                   | 147.726.347                     |
| Vlasnički instrumenti                                                                             | 011           | 8.014.627                                     | 10.831.518                      |
| Dužnički vrijednosni papiri                                                                       | 012           | 114.502.610                                   | 136.894.829                     |
| Krediti i predujmovi<br>Financijska imovina po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (15. + 16.) | 013<br>014    | 0<br>0                                        | 0<br>0                          |
| Dužnički vrijednosni papiri                                                                       | 015           | 0                                             | 0                               |
| Krediti i predujmovi                                                                              | 016           | 0                                             | 0                               |
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit                             |               |                                               |                                 |
| (od 18. do 20.)                                                                                   | 017           | 1.062.778.541                                 | 1.731.834.375                   |
| Vlasnički instrumenti                                                                             | 018           | 679.296                                       | 812.190                         |
| Dužnički vrijednosni papiri                                                                       | 019           | 1.062.099.245                                 | 1.731.022.185                   |
| Krediti i predujmovi<br>Financijska imovina po amortiziranom trošku (22. + 23.)                   | 020<br>021    | 0<br>19.095.154.147                           | 0<br>20.486.872.825             |
| Dužnički vrijednosni papiri                                                                       | 022           | 1.917.190.310                                 | 2.456.892.441                   |
| Krediti i predujmovi                                                                              | 023           | 17.177.963.837                                | 18.029.980.384                  |
| Izvedenice – računovodstvo zaštite                                                                | 024           | 98.962.299                                    | 123.866.565                     |
|                                                                                                   |               |                                               |                                 |
| Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika                 | 025           | 18.748.406                                    | -2.700.498                      |
| Ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva                                | 026           | 17.380.880                                    | 13.484.191                      |
| Materijalna imovina                                                                               | 027           | 355.595.861                                   | 398.244.932                     |
| Nematerijalna imovina                                                                             | 028           | 59.400.641                                    | 56.885.717                      |
| Porezna imovina                                                                                   | 029           | 70.403.987                                    | 62.604.604                      |
| Ostala imovina                                                                                    | 030           | 117.625.188                                   | 103.101.962                     |
| Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za<br>prodaju                | 031           | 0                                             | 426.000                         |
| Ukupna imovina (1. + 5. + 10. + 14. + 17. + 21. + od 24. do 31.)                                  | 032           | 25.946.584.844                                | 27.292.352.346                  |
| Obveze                                                                                            |               |                                               |                                 |
| Financijske obveze koje se drže radi trgovanja (od 34. do 38.)                                    | 033           | 47.414.005                                    | 43.756.236                      |
| Izvedenice                                                                                        | 034           | 47.414.005                                    | 43.756.236                      |
| Kratke pozicije                                                                                   | 035           | 0                                             | 0                               |
| Depoziti<br>Izdani dužnički vrijednosni papiri                                                    | 036<br>037    | 0<br>0                                        | 0<br>0                          |
| Ostale financijske obveze                                                                         | 038           | 0                                             | 0                               |
|                                                                                                   |               |                                               |                                 |
| Financijske obveze po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 40. do 42.)                      | 039           | 125.582.615                                   | 134.379.652                     |
| Depoziti                                                                                          | 040           | 0                                             | 0                               |
| Izdani dužnički vrijednosni papiri                                                                | 041           | 0                                             | 0                               |
| Ostale financijske obveze                                                                         | 042           | 125.582.615                                   | 134.379.652                     |
| Financijske obveze mjerene po amortiziranom trošku (od 44. do 46.)                                | 043           | 22.242.219.824                                | 23.758.030.005                  |
| Depoziti<br>Izdani dužnički vrijednosni papiri                                                    | 044           | 21.576.765.195                                | 22.664.566.263                  |
| Ostale financijske obveze                                                                         | 045<br>046    | 594.488.057<br>70.966.572                     | 1.015.785.126<br>77.678.616     |
| Izvedenice – računovodstvo zaštite                                                                | 047           | 158.832.762                                   | 141.833.212                     |
| Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog                        | 048           |                                               |                                 |
| rizika                                                                                            |               | 7.317.606                                     | -47.230                         |
| Rezerviranja                                                                                      | 049           | 240.960.295                                   | 208.335.366                     |
| Porezne obveze<br>Temeljni kapital koji se vraća na zahtjev                                       | 050           | 17.593.208                                    | 13.736.941                      |
| Ostale obveze                                                                                     | 051<br>052    | 0<br>286.574.660                              | 0<br>303.287.579                |
| Obveze uključene u grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za                             |               |                                               |                                 |
| prodaju                                                                                           | 053           | 0                                             | 0                               |
| Ukupne obveze (33. + 39. + 43. + od 47. do 53.)                                                   | 054           | 23.126.494.975                                | 24.603.311.761                  |
| Kapital                                                                                           |               |                                               |                                 |
| Kapital                                                                                           | 055           | 850.068.233                                   | 850.068.233                     |
| Premija na dionice                                                                                | 056           | 465.253.748                                   | 465.431.476                     |
| Ostali izdani vlasnički instrumenti osim kapitala                                                 | 057           | 0                                             | 0                               |
| Druge stavke kapitala                                                                             | 058           | 1.996.305                                     | 1.137.735                       |
| Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit<br>Zadržana dobit                                           | 059<br>060    | -9.685.310<br>892.447.355                     | 3.333.839<br>999.086.333        |
| Revalorizacijske rezerve                                                                          | 061           | 0                                             | 0                               |
| Ostale rezerve                                                                                    | 062           | 61.175.022                                    | 61.175.022                      |
| ( – ) Trezorske dionice                                                                           | 063           | -268.443                                      | -275.100                        |
| Dobit ili gubitak koji pripadaju vlasnicima matičnog društva                                      | 064           | 555.106.299                                   | 304.690.182                     |
| ( – ) Dividende tijekom poslovne godine                                                           | 065           | 0                                             | 0                               |
| Manjinski udjeli [nekontrolirajući udjeli]                                                        | 066           | 3.996.660                                     | 4.392.865                       |
| Ukupno kapital (od 55. do 66.)<br>Ukupno obveze i kapital (54. + 67.)                             | 067<br>068    | 2.820.089.869<br>25.946.584.844               | 2.689.040.585<br>27.292.352.346 |
|                                                                                                   |               |                                               |                                 |

![](_page_9_Picture_0.jpeg)

## **iii. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine**

| Obveznik: Zagrebačka banka d.d.                                                                                                                                                |               |                           |                                                | u eurima                      |                          |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------|---------------------------|------------------------------------------------|-------------------------------|--------------------------|
| Naziv pozicije                                                                                                                                                                 | AOP<br>oznaka | Kumulativ                 | Isto razdoblje prethodne godine<br>Tromjesečje | Tekuće razdoblje<br>Kumulativ | Tromjesečje              |
| 1<br>Kamatni prihodi                                                                                                                                                           | 2<br>001      | 3<br>476.032.308          | 4<br>238.626.035                               | 5<br>442.488.723              | 6<br>218.014.131         |
| (Kamatni rashodi)                                                                                                                                                              | 002           | 114.252.495               | 57.794.742                                     | 97.750.299                    | 46.490.296               |
| (Rashodi od temeljnog kapitala koji se vraća na zahtjev)<br>Prihodi od dividende                                                                                               | 003<br>004    | 0<br>1.146.507            | 0<br>21.267                                    | 0<br>3.399.921                | 0<br>716.022             |
| Prihodi od naknada i provizija<br>(Rashodi od naknada i provizija)                                                                                                             | 005<br>006    | 134.929.675<br>20.309.965 | 68.612.101<br>10.882.484                       | 148.721.577<br>25.929.884     | 75.532.229<br>14.530.486 |
| Dobici ili ( – ) gubici po prestanku priznavanja financijske imovine i<br>financijskih obveza koje nisu mjerene po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak,                     | 007           | 0                         | 0                                              | 99                            | 99                       |
| neto<br>Dobici ili ( – ) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama koje se<br>drže radi trgovanja, neto                                                           | 008           | 5.131.437                 | 7.280.868                                      | -8.146.390                    | -5.462.766               |
| Dobici ili gubici po financijskoj imovini kojom se ne trguje koja se obvezno<br>mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto                                          | 009           | -789.867                  | -811.079                                       | -174.103                      | -231.945                 |
| Dobici ili ( – ) gubici po prestanku priznavanja financijske imovine i<br>financijskih obveza po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto                                  | 010           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| Dobici ili ( – ) gubici od računovodstva zaštite, neto<br>Tečajne razlike [dobit ili ( – ) gubitak], neto                                                                      | 011<br>012    | 116.775<br>6.263.009      | 64.011<br>-1.843.316                           | 246.464<br>21.107.069         | -80.792<br>12.112.914    |
| Dobici ili ( – ) gubici po prestanku priznavanja ulaganja u društva kćeri,                                                                                                     | 013           | 0                         | 0                                              | -456.300                      | -456.300                 |
| zajedničke pothvate i pridružena društva, neto<br>Dobici ili ( – ) gubici po prestanku priznavanja nefinancijske imovine, neto                                                 | 014           | 596.819                   | 338.286                                        | 513.107                       | 237.008                  |
| Ostali prihodi iz poslovanja                                                                                                                                                   | 015           | 35.718.447                | 26.337.745                                     | 42.268.916                    | 22.447.993               |
| (Ostali rashodi iz poslovanja)                                                                                                                                                 | 016           | 8.072.022                 | 6.292.203                                      | 4.027.588                     | 2.054.971                |
| Ukupno prihodi iz poslovanja, neto (1. – 2. – 3. + 4. + 5. – 6. + od 7. do<br>15. – 16.)                                                                                       | 017           | 516.510.628               | 263.656.489                                    | 522.261.312                   | 259.752.840              |
| (Administrativni rashodi)                                                                                                                                                      | 018           | 140.748.915               | 73.227.075                                     | 139.161.937                   | 68.697.337               |
| (Doprinosi u novcu sanacijskim odborima i sustavima osiguranja depozita)<br>(Amortizacija)                                                                                     | 019<br>020    | 4.187.180<br>29.291.188   | 2.095.394<br>14.591.885                        | 4.489.506<br>30.782.361       | 2.265.884<br>15.978.115  |
| Dobici ili ( – ) gubici zbog promjena, neto                                                                                                                                    | 021           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| (Rezerviranja ili ( – ) ukidanje rezerviranja)                                                                                                                                 | 022           | -7.494.266                | -8.201.626                                     | -18.072.597                   | -15.551.655              |
| (Umanjenje vrijednosti ili ( – ) ukidanje umanjenja vrijednosti po financijskoj<br>imovini koja se ne mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak)                         | 023           | -13.282.295               | 2.418.551                                      | 3.633.043                     | 5.140.290                |
| (Umanjenje vrijednosti ili ( – ) ukidanje umanjenja vrijednosti ulaganja u<br>društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva)                                         | 024           | 343.021                   | 342.126                                        | 8                             | 0                        |
| (Umanjenje vrijednosti ili ( – ) ukidanje umanjenja vrijednosti po<br>nefinancijskoj imovini)                                                                                  | 025           | -340.670                  | 95.338                                         | -238.583                      | -292.072                 |
| Negativni goodwill priznat u dobiti ili gubitku                                                                                                                                | 026           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| Dio dobiti ili ( – ) gubitaka od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i<br>pridružena društva obračunat metodom udjela                                                | 027           | 2.548.948                 | 1.393.556                                      | 2.877.282                     | 1.503.034                |
| Dobit ili ( – ) gubitak od dugotrajne imovine i grupe za otuđenje klasificirane<br>kao namijenjene za prodaju koje nisu kvalificirane kao poslovanje koje se<br>neće nastaviti | 028           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| Dobit ili ( – ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti<br>(17. - od 18. do 20. + 21. - od 22. do 25. + od 26. do 28.)                                   | 029           | 365.606.503               | 180.481.302                                    | 365.382.919                   | 185.017.975              |
| (Porezni rashod ili ( – ) prihod koji se odnosi na dobit ili gubitak iz<br>poslovanja koje će se nastaviti)                                                                    | 030           | 61.006.394                | 30.150.240                                     | 60.321.071                    | 30.613.379               |
| Dobit ili ( – ) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti<br>(29. – 30.)                                                                                   | 031           | 304.600.109               | 150.331.062                                    | 305.061.848                   | 154.404.596              |
| Dobit ili ( – ) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje se neće<br>nastaviti (33. – 34.)                                                                                 | 032           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| Dobit ili ( – ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti                                                                                                | 033           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| (Porezni rashodi ili ( – ) prihodi povezani s poslovanjem koje se neće<br>nastaviti)                                                                                           | 034           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| Dobit ili ( – ) gubitak tekuće godine (31. + 32.; 36. + 37.)<br>Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjeli]                                                            | 035<br>036    | 304.600.109<br>359.272    | 150.331.062<br>170.625                         | 305.061.848<br>371.665        | 154.404.596<br>210.402   |
| Pripada vlasnicima matičnog društva                                                                                                                                            | 037           | 304.240.837               | 150.160.437                                    | 304.690.183                   | 154.194.194              |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI<br>Dobit ili (-) gubitak tekuće godine                                                                                                | 038           | 304.600.109               | 150.331.062                                    | 305.061.848                   | 154.404.596              |
| Ostala sveobuhvatna dobit (40. + 52.)<br>Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (od 41. do                                                                  | 039           | -3.321.262                | -1.763.960                                     | 13.062.373                    | 14.064.121               |
| 47. + 50. + 51.)                                                                                                                                                               | 040           | 878.828                   | 926.481                                        | 693.569                       | 759.622                  |
| Materijalna imovina<br>Nematerijalna imovina                                                                                                                                   | 041<br>042    | 999.201<br>0              | 1.050.952<br>0                                 | 732.243<br>0                  | 808.149<br>0             |
| Aktuarski dobici ili (-) gubici na mirovinskim planovima pod<br>pokroviteljstvom                                                                                               | 043           | 0                         | 0                                              |                               | 0                        |
| Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju                                                                                                                  | 044           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| Dio ostalih priznatih prihoda i rashoda od subjekata koji se<br>obračunava metodom udjela                                                                                      | 045           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata koji se mjere po fer<br>vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit                                                            | 046           | 18.284                    | 23.606                                         | 102.965                       | 99.631                   |
| Dobici ili ( – ) gubici od računovodstva zaštite vlasničkih instrumenata<br>mjerenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit                                         | 047           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata koji se mjere po fer<br>vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit [zaštićena stavka]                                         | 048           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata koji se mjere po fer<br>vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit [instrument zaštite]                                       | 049           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| Promjene fer vrijednosti financijskih obveza koji se mjere po fer<br>vrijednosti kroz dobit ili gubitak koje se mogu pripisati promjenama u<br>kreditnom riziku                | 050           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane                                                                                                         | 051           | -138.657                  | -148.077                                       | -141.639                      | -148.158                 |
| Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (od 53. do<br>60.)                                                                                                   | 052           | -4.200.090                | -2.690.441                                     | 12.368.804                    | 13.304.499               |
| Zaštita neto ulaganja u inozemno poslovanje [efektivni udjel]<br>Zamjena strane valute                                                                                         | 053<br>054    | 0<br>0                    | 0<br>0                                         | 0                             | 0<br>0                   |
| Rezerva za zaštitu novčanih tokova [učinkoviti udjel]                                                                                                                          | 055           | 0                         | 0                                              |                               | 0                        |
| Instrumenti zaštite od rizika [elementi koji nisu određeni]<br>Dužnički instrumenti po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit                                          | 056<br>057    | -9.088.502<br>3.818.471   | -5.583.013<br>2.403.572                        | 2.009.386<br>12.803.037       | 4.626.152<br>11.499.931  |
| Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju                                                                                                                  | 058           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od ulaganja u društva kćeri,<br>zajedničke pothvate i pridružena društva                                                             | 059           | 0                         | 0                                              | 0                             | 0                        |
| Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u<br>dobit ili ( – ) gubitak                                                                            | 060           | 1.069.941                 | 489.000                                        | -2.443.619                    | -2.821.584               |
| Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine (38. + 39.; 62. + 63.)<br>Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjel]                                                           | 061<br>062    | 301.278.847<br>398.967    | 148.567.102<br>192.217                         | 318.124.221<br>391.224        | 168.468.717<br>240.598   |
| Pripada vlasnicima matičnog društva                                                                                                                                            | 063           | 300.879.880               | 148.374.885                                    | 317.732.997                   | 168.228.119              |

![](_page_10_Picture_0.jpeg)

iv. **Izvještaj o novčanom tijeku za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2025. godine**

|                                                                                                                                                    |               |                                          | u eurima                                     |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------|------------------------------------------|----------------------------------------------|
| Obveznik: Zagrebačka banka d.d.<br>Naziv pozicije                                                                                                  | AOP<br>oznaka | Isto<br>razdoblje<br>prethodne<br>godine | Na izvještajni<br>datum tekućeg<br>razdoblja |
| 1                                                                                                                                                  | 2             | 3                                        | 4                                            |
| Poslovne aktivnosti prema direktnoj metodi                                                                                                         |               |                                          |                                              |
| Naplaćena kamata i slični primici                                                                                                                  | 001           | 0                                        | 0                                            |
| Naplaćene naknade i provizije<br>(Plaćena kamata i slični izdaci)                                                                                  | 002<br>003    | 0<br>0                                   | 0<br>0                                       |
| (Plaćene naknade i provizije)                                                                                                                      | 004           | 0                                        | 0                                            |
| (Plaćeni troškovi poslovanja)                                                                                                                      | 005           | 0                                        | 0                                            |
| Neto dobici / gubici od financijskih instrumenata po fer vrijednosti u                                                                             | 006           | 0                                        | 0                                            |
| računu dobiti i gubitka                                                                                                                            |               |                                          |                                              |
| Ostali primici                                                                                                                                     | 007           | 0                                        | 0                                            |
| (Ostali izdaci)                                                                                                                                    | 008           | 0                                        | 0                                            |
| Poslovne aktivnosti prema indirektnoj metodi<br>Dobit/(gubitak) prije oporezivanja                                                                 | 009           | 365.606.503                              | 365.382.919                                  |
| Usklađenja:                                                                                                                                        |               | 0                                        | 0                                            |
| Umanjenja vrijednosti i rezerviranja                                                                                                               | 010           | -21.117.231                              | -14.678.137                                  |
| Amortizacija                                                                                                                                       | 011           | 29.291.188                               | 30.782.361                                   |
| Neto nerealizirana (dobit)/gubitak od financijske imovine i obveza po fer                                                                          | 012           | 3.642.710                                | -2.058.618                                   |
| vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka                                                                                                            |               |                                          |                                              |
| (Dobit)/gubitak od prodaje materijalne imovine                                                                                                     | 013           | 35.965.757                               | -513.107                                     |
| Ostale nenovčane stavke<br>Promjene u imovini i obvezama iz poslovnih aktivnosti                                                                   | 014           | -346.577.019                             | -335.714.861                                 |
| Sredstva kod Hrvatske narodne banke                                                                                                                | 015           | -720.758.100                             | 1.162.276.913                                |
| Depoziti kod financijskih institucija i krediti financijskim institucijama                                                                         | 016           | -258.845.325                             | -807.372.256                                 |
| Krediti i predujmovi ostalim komitentima                                                                                                           | 017           | -733.484.546                             | -1.220.430.547                               |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti po fer vrijednosti kroz<br>ostalu sveobuhvatnu dobit                                            | 018           | 29.970.046                               | -643.396.443                                 |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi<br>trgovanja                                                                  | 019           | -130.349                                 | -4.651.431                                   |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne<br>trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka | 020           | -43.140.470                              | -4.055.784                                   |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se obvezno vode po<br>fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka                          | 021           | 0                                        | -21.137.854                                  |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se vode po<br>amortiziranom trošku                                                         | 022           | 101.801.469                              | -551.499.257                                 |
| Ostala imovina iz poslovnih aktivnosti                                                                                                             | 023           | -7.776.220                               | 11.631.290                                   |
| Depoziti od financijskih institucija                                                                                                               | 024           | -19.057.780                              | 34.203.468                                   |
| Transakcijski računi ostalih komitenata                                                                                                            | 025           | -77.673.251                              | 201.063.808                                  |
| Štedni depoziti ostalih komitenata                                                                                                                 | 026           | -298.989.600                             | 11.401.634                                   |
| Oročeni depoziti ostalih komitenata                                                                                                                | 027           | 239.502.690                              | 268.354.666                                  |
| Izvedene financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje                                                                                       | 028           | 0                                        | 0                                            |
| Ostale obveze iz poslovnih aktivnosti                                                                                                              | 029           | -83.463.301                              | 16.988.757                                   |
| Naplaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda]                                                                                       | 030           | 452.893.712                              | 409.120.581                                  |
| Primljene dividende iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda]                                                                                    | 031           | 0                                        | 0                                            |
| Plaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda]<br>(Plaćeni porez na dobit)                                                             | 032<br>033    | -100.564.035<br>-62.853.069              | -114.088.983<br>-50.679.622                  |
| Neto novčani tokovi iz poslovnih aktivnosti (od 1. do 33.)                                                                                         | 034           | -1.515.756.221                           | -1.259.070.503                               |
| Ulagačke aktivnosti                                                                                                                                |               |                                          |                                              |
| Primici od prodaje / plaćanja za kupnju materijalne i nematerijalne<br>imovine                                                                     | 035           | -72.012.460                              | -71.080.381                                  |
| Primici od prodaje / plaćanja za kupnju ulaganja u podružnice,<br>pridružena društva i zajedničke pothvate                                         | 036           | -1.112.620                               | 3.328.000                                    |
| Primici od naplate / plaćanja za kupnju vrijednosnih papira i drugih<br>financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća                        | 037           | 0                                        | 0                                            |
| Primljene dividende iz ulagačkih aktivnosti                                                                                                        | 038           | 151.717                                  | 3.210.390                                    |
| Ostali primici / plaćanja iz ulagačkih aktivnosti                                                                                                  | 039           | 0                                        | 0                                            |
| Neto novčani tokovi iz ulagačkih aktivnosti (od 35. do 39.)                                                                                        | 040           | -72.973.363                              | -64.541.991                                  |
| Financijske aktivnosti                                                                                                                             |               |                                          |                                              |
| Neto povećanje/(smanjenje) primljenih kredita iz financijskih aktivnosti                                                                           | 041           | 105.527.065                              | 610.409.340                                  |
| Neto povećanje/(smanjenje) izdanih dužničkih vrijednosnih papira                                                                                   | 042           | 286.868.455                              | 421.297.069                                  |
| Neto povećanje/(smanjenje) instrumenata dopunskoga kapitala                                                                                        | 043           | 0                                        | 0                                            |
| Povećanje dioničkoga kapitala<br>(Isplaćena dividenda)                                                                                             | 044<br>045    | 0<br>-447.770.569                        | 0<br>-448.319.920                            |
| Ostali primici/(plaćanja) iz financijskih aktivnosti                                                                                               | 046           | 0                                        | 0                                            |
| Neto novčani tokovi iz financijskih aktivnosti (od 41. do 46.)                                                                                     | 047           | -55.375.049                              | 583.386.489                                  |
| Neto povećanje/(smanjenje) novca i novčanih ekvivalenata (34. + 40.<br>+ 47.)                                                                      | 048           | -1.644.104.633                           | -740.226.005                                 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja                                                                                                   | 049           | 6.202.080.797                            | 4.877.694.428                                |
| Učinak promjene tečaja stranih valuta na novac i novčane ekvivalente                                                                               | 050           | -6.263.009                               | -21.107.067                                  |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (48. + 49. + 50.)                                                                                   | 051           | 4.551.713.155                            | 4.116.361.356                                |

![](_page_11_Picture_0.jpeg)

#### v. **Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje od 31. prosinca 2024. do 30. lipnja 2025. godine**

| za razdoblje od 31.12.2024                                       |                                                             | do      | 30.6.2025               |                                                        |                          |                                                 |                        |                              |                   |                          |                                                                                 |                                                |                                                 |                                 | u eurima                |
|------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------------------|---------|-------------------------|--------------------------------------------------------|--------------------------|-------------------------------------------------|------------------------|------------------------------|-------------------|--------------------------|---------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------------|-------------------------------------------------|---------------------------------|-------------------------|
|                                                                  | Raspodjeljivo imateljima kapitala matice<br>Manjinski udjel |         |                         |                                                        |                          |                                                 |                        |                              |                   |                          |                                                                                 |                                                |                                                 |                                 |                         |
| Izvori promjene kapitala                                         | AOP<br>oznaka                                               | Kapital | Premija na<br>dionice   | Izdani<br>vlasnički<br>instrumenti<br>osim<br>kapitala | Druge stavke<br>kapitala | Akumulirana<br>ostala<br>sveobuhvatn<br>a dobit | Zadržana<br>dobit      | Revalorizacij<br>ske rezerve | Ostale<br>rezerve | ( ) Trezorske<br>dionice | Dobit ili ( – )<br>gubitak koji<br>pripada<br>vlasnicima<br>matičnog<br>društva | ( ) Dividende<br>tijekom<br>poslovne<br>godine | Akumulirana<br>ostala<br>sveobuhvatn<br>a dobit | Ostale<br>stavke                | Ukupno                  |
| 1                                                                | 2                                                           | 3       | 4                       | 5                                                      | 6                        | 7                                               | 8                      | 9                            | 10                | 11                       | 12                                                                              | 13                                             | 14                                              | 15                              | 16                      |
| Početno stanje [prije prepravljanja]                             | 001                                                         |         | 850.068.233 465.253.748 | 0                                                      |                          | 1.996.305 -9.685.310 892.447.355                |                        |                              | 0 61.175.022      |                          | -268.443 555.106.299                                                            | 0                                              |                                                 | 361.576 3.635.084 2.820.089.869 |                         |
| Učinci ispravaka pogrešaka                                       | 002                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        | 0                                               | 0                      | 0                            | 0                 | 0                        | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 0                               | 0                       |
| Učinci promjena računovodstvenih politika                        | 003                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        | 0                                               | 0                      | 0                            | 0                 | 0                        | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 0                               | 0                       |
| Početno stanje [tekuće razdoblje] (1. + 2. + 3.)                 | 004                                                         |         | 850.068.233 465.253.748 | 0                                                      | 1.996.305                |                                                 | -9.685.310 892.447.355 |                              | 0 61.175.022      |                          | -268.443 555.106.299                                                            | 0                                              | 361.576                                         |                                 | 3.635.084 2.820.089.869 |
| Izdavanje redovnih dionica                                       | 005                                                         | 0       | 177.728                 | 0                                                      | 0                        | 0                                               | 0                      | 0                            | 0                 | 0                        | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 0                               | 177.728                 |
| Izdavanje povlaštenih dionica                                    | 006                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        | 0                                               | 0                      | 0                            | 0                 | 0                        | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 0                               | 0                       |
| Izdavanje drugih vlasničkih instrumenata                         | 007                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        | 0                                               | 0                      | 0                            | 0                 | 0                        | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 0                               | 0                       |
| Izvršavanje ili istek ostalih izdanih vlasničkih instrumenata    | 008                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        | 0                                               | 0                      | 0                            | 0                 | 0                        | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 0                               | 0                       |
| Pretvaranje potraživanja u vlasničke instrumente                 | 009                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        | 0                                               | 0                      | 0                            | 0                 | 0                        | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 0                               | 0                       |
| Redukcija kapitala                                               | 010                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        | 0                                               | 0                      | 0                            | 0                 | 0                        | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 0                               | 0                       |
| Dividende                                                        | 011                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        |                                                 | 0 -448.338.737         | 0                            | 0                 | 0                        | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               |                                 | 0 -448.338.737          |
| Kupnja trezorskih dionica                                        | 012                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        | 0                                               | 0                      | 0                            | 0                 | -687.500                 | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 0                               | -687.500                |
| Prodaja ili poništenje trezorskih dionica                        | 013                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        | 0                                               | 0                      | 0                            | 0                 | 680.843                  | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 0                               | 680.843                 |
| Reklasifikacija financijskih instrumenata iz kapitala u obveze   | 014                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        | 0                                               | 0                      | 0                            | 0                 | 0                        | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 0                               | 0                       |
| Reklasifikacija financijskih instrumenata iz obveza u kapital    | 015                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        | 0                                               | 0                      | 0                            | 0                 | 0                        | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 0                               | 0                       |
| Prijenosi između komponenata kapitala                            | 016                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        |                                                 | 0 555.106.299          | 0                            | 0                 |                          | 0 -555.106.299                                                                  | 0                                              | 0                                               | 0                               | 0                       |
| Povećanje ili ( – ) smanjenje kapitala kroz poslovna<br>spajanja | 017                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        | 0                                               |                        | 0                            | 0                 | 0                        | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 0                               | 0                       |
| Plaćanja temeljena na dionicama                                  | 018                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | -858.570                 | 0                                               | 0                      | 0                            | 0                 | 0                        | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 0                               | -858.570                |
| Ostala povećanja ili ( – ) smanjenja kapitala                    | 019                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      | 0                        | -23.665                                         | -128.584               | 0                            | 0                 | 0                        | 0                                                                               | 0                                              | 0                                               | 4.981                           | -147.268                |
| Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine                          | 020                                                         | 0       | 0                       | 0                                                      |                          | 0 13.042.814                                    | 0                      | 0                            | 0                 |                          | 0 304.690.182                                                                   | 0                                              | 19.559                                          |                                 | 371.665 318.124.220     |
| Završno stanje [tekuće razdoblje] (od 4. do 20.)                 | 021                                                         |         | 850.068.233 465.431.476 | 0                                                      | 1.137.735                |                                                 | 3.333.839 999.086.333  |                              | 0 61.175.022      |                          | -275.100 304.690.182                                                            | 0                                              | 381.135                                         |                                 | 4.011.730 2.689.040.585 |

![](_page_12_Picture_0.jpeg)

## **vi. Bilješke uz skraćene tromjesečne financijske izvještaje**

## **1. Društvo koje je predmet izvještavanja**

Zagrebačka banka d.d., Zagreb ("Banka") je dioničko društvo osnovano sa sjedištem u Republici Hrvatskoj. Sjedište Banke je na Trgu bana Josipa Jelačića 10, Zagreb. Banka je matično društvo Grupe Zagrebačke banke ("Grupa") koja posluje u Republici Hrvatskoj te u Republici Bosni i Hercegovini, Federaciji Bosne i Hercegovine. Grupa pruža usluge bankarskog poslovanja sa stanovništvom i pravnim osobama te usluge investicijskog bankarstva, leasinga i upravljanja imovinom.

## **2. Osnove pripreme**

Financijski izvještaji za prvih šest mjeseci 2025. godine sastavljeni su razmatrajući zahtjeve MRSa 34 *Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine* i treba ih čitati u cjelini s posljednjim prethodno objavljenim godišnjim financijskim izvještaje[m](#page-12-0)<sup>2</sup> . Ovi izvještaji ne uključuju sve objave potrebne za cjeloviti set financijskih izvještaja, međutim sadrže odabrane objave.

Financijski izvještaji sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") koje je usvojila Europska unija.

#### **3. Značajne računovodstvene politike**

Računovodstvene politike primijenjene u ovim financijskim izvještajima suštinski su konzistentne s politikama primijenjenim u posljednjem revidiranom godišnjem financijskom izvješću. Pojedini novi računovodstveni standardi i tumačenja na snazi su od 1. siječnja 2025. godine, ali nemaju značajan utjecaj na financijske izvještaje.

#### **4. Korištenje procjena i prosudbi**

Prilikom pripreme ovih financijskih izvještaja, rukovodstvo je donosilo prosudbe i procjene koje utječu na primjenu računovodstvenih politika te na iskazane iznose imovine i obveza, kao i na prihode i rashode. Stvarni rezultati mogu se razlikovati od tih procjena.

Trenutno tržišno okruženje i geopolitičke napetosti predstavljaju značajne događaje te izvore neizvjesnosti koji od rukovodstva zahtijevaju procjene i prosudbe pri određivanju utjecaja na financijski položaj i rezultate poslovanja. Povezane pretpostavke i procjene redovito se preispituju i temeljene na događajima koji se mogu razumno pretpostaviti u postojećim okolnostima.

Osim prethodno navedenog, značajne prosudbe rukovodstva u primjeni računovodstvenih politika Grupe i ključni izvori neizvjesnosti bili su istovjetni onima opisanim u godišnjem financijskom izvješću.

<span id="page-12-0"></span><sup>2</sup> *Financijski izvještaji Grupe, Banke i podružnica javno se objavljuju i dostupni su u skladu sa zakonskim i računovodstvenim zahtjevima.*

![](_page_13_Picture_0.jpeg)

## **vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)**

## **1. Neto prihod od kamata**

## *a) Prihod od kamata*

|                                                                          |                  | u milijunima eura |
|--------------------------------------------------------------------------|------------------|-------------------|
|                                                                          | 30. lipnja 2025. | 30. lipnja 2024.  |
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu<br>dobit |                  |                   |
| Dužnički vrijednosni papiri                                              | 21               | 13                |
| Financijska imovina po amortiziranom trošku                              |                  |                   |
| Kućanstva                                                                | 158              | 135               |
| Nefinancijska društva                                                    | 109              | 102               |
| Država i javni sektor                                                    | 56               | 63                |
| Središnja banka                                                          | 46               | 85                |
| Kreditne institucije                                                     | 34               | 53                |
| Ostala financijska društva                                               | 1                | 1                 |
|                                                                          | 405              | 439               |
| Ukupni prihod od kamata obračunat metodom efektivne<br>kamate            | 426              | 452               |
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak            |                  |                   |
| Derivativi<br>Ostala imovina                                             | 14<br>2          | 22<br>2           |
|                                                                          | 442              | 476               |
|                                                                          |                  |                   |
| b) Rashod od kamata                                                      |                  | u milijunima eura |
|                                                                          | 30. lipnja 2025. | 30. lipnja 2024.  |
|                                                                          |                  |                   |
| Financijske obveze po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak             |                  |                   |
| Derivativi                                                               | 17               | 24                |
| Financijske obveze po amortiziranom trošku                               |                  |                   |
| Izdani dužnički vrijednosni papiri                                       | 16               | 14                |
| Depoziti                                                                 |                  |                   |
| Država i javni sektor                                                    | 7                | 8                 |
| Kreditne institucije                                                     | 16               | 14                |
| Ostala financijska društva                                               | 6                | 5                 |
| Nefinancijska društva                                                    | 21               | 30                |

Kućanstva **14** 18

**Ostale obveze 1** 1

**64** 75

**98** 114

![](_page_14_Picture_0.jpeg)

## **vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)**

#### **2. Financijska imovina po amortiziranom trošku**

|                                                         |                  | u milijunima eura  |
|---------------------------------------------------------|------------------|--------------------|
|                                                         | 30. lipnja 2025. | 31. prosinca 2024. |
| Zajmovi i potraživanja od komitenata                    |                  |                    |
| Kućanstva                                               | 7.042            | 6.533              |
| Nefinancijske institucije                               | 5.673            | 5.081              |
|                                                         | 2.091            | 2.007              |
| Država i javni sektor<br>Ostale financijske institucije | 81               | 48                 |
|                                                         | 14.887           | 13.669             |
| Zajmovi i potraživanja od kreditnih institucija         | 3.143            | 3.509              |
| Dužnički vrijednosni papiri                             | 2.457            | 1.917              |
|                                                         | 20.487           | 19.095             |

#### **3. Financijske obveze po amortiziranom trošku**

|                  | u milijunima eura              |
|------------------|--------------------------------|
| 30. lipnja 2025. | 31. prosinca 2024.             |
|                  |                                |
|                  | 12.842                         |
|                  | 6.061                          |
|                  | 1.301                          |
| 740              | 542                            |
| 21.243           | 20.746                         |
| 1.421            | 831                            |
|                  | 71                             |
| 1.016            | 594                            |
| 23.758           | 22.242                         |
|                  | 13.340<br>5.793<br>1.370<br>78 |

![](_page_15_Picture_0.jpeg)

## **vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)**

#### **4. Poslovni segmenti**

#### *a) Dobit razdoblja prije poreza*

|                  | Maloprodaja | Pravne<br>Leasing<br>osobe i<br>ulaganja | Ostalo | Ukupno prema<br>upravljačkim<br>izvještajima | Usklađenja<br>do<br>financijskih<br>izvještaja | u milijunima eura<br>Financijski<br>izvještaji |  |
|------------------|-------------|------------------------------------------|--------|----------------------------------------------|------------------------------------------------|------------------------------------------------|--|
| 30. lipnja 2025. | 215         | 130<br>6                                 | 16     | 367                                          | (2)                                            | 365                                            |  |
| 30. lipnja 2024. | 238         | 134<br>7                                 | (13)   | 366                                          | -                                              | 366                                            |  |

#### *b) Izvještaj o financijskom položaju*

| 30. lipnja 2025.                              |             |                                          |     |        |                                                     |                                                | u milijunima eura         |
|-----------------------------------------------|-------------|------------------------------------------|-----|--------|-----------------------------------------------------|------------------------------------------------|---------------------------|
|                                               | Maloprodaja | Pravne<br>Leasing<br>osobe i<br>ulaganja |     |        | Ostalo Ukupno prema<br>upravljačkim<br>izvještajima | Usklađenja<br>do<br>financijskih<br>izvještaja | Financijski<br>izvještaji |
| Imovina segmenta                              | 7.122       | 6.978                                    | 756 | 12.353 | 27.209                                              | 7                                              | 27.216                    |
| Ulaganja u podružnice i<br>pridružena društva | -           | -                                        | -   | 10     | 10                                                  | 3                                              | 13                        |
| Odgođena porezna imovina                      | -           | -                                        | 5   | 58     | 63                                                  | -                                              | 63                        |
| Imovina segmenata                             | 7.122       | 6.978                                    | 761 | 12.421 | 27.282                                              | 10                                             | 27.292                    |
| Obveze segmenata                              | 14.331      | 6.708                                    | 702 | 2.848  | 24.589                                              | -                                              | 24.589                    |
| Tekuća porezna obveza                         | -           | -                                        | -   | 14     | 14                                                  | - -                                            | 14                        |
| Obveze segmenata                              | 14.331      | 6.708                                    | 702 | 2.862  | 24.603                                              | -                                              | 24.603                    |

#### **31. prosinca 2024.**

|                                                | Maloprodaja | Pravne<br>osobe i<br>ulaganja | Leasing |        | Ostalo Ukupno prema<br>upravljačkim<br>izvještajima | Usklađenja<br>do<br>financijskih<br>izvještaja | Financijski<br>izvještaji |
|------------------------------------------------|-------------|-------------------------------|---------|--------|-----------------------------------------------------|------------------------------------------------|---------------------------|
| Imovina segmenta                               | 6.663       | 6.427                         | 913     | 11.856 | 25.859                                              | -                                              | 25.859                    |
| Ulaganja u podružnice i                        | -           | -                             | -       | 17     | 17                                                  | -                                              | 17                        |
| pridružena društva<br>Odgođena porezna imovina | -           | -                             | 5       | 65     | 70                                                  | -                                              | 70                        |
| Imovina segmenata                              | 6.663       | 6.427                         | 918     | 11.938 | 25.946                                              | -                                              | 25.946                    |
| Obveze segmenata                               | 13.979      | 6.538                         | 642     | 1.950  | 23.109                                              | -                                              | 23.109                    |
| Tekuća porezna obveza                          | -           | -                             | 1       | 17     | 18                                                  | -                                              | 18                        |
| Obveze segmenata                               | 13.979      | 6.538                         | 643     | 1.967  | 23.127                                              | -                                              | 23.127                    |

![](_page_16_Picture_0.jpeg)

## **vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)**

## **5. Učinci promjena u sastavu Grupe**

## *Promjene u konsolidacijskom obuhvatu Grupe Zagrebačke banke*

Nije bilo promjena u konsolidacijskom obuhvatu Grupe Zagrebačke banke u 2025. godini.

### **6. Izdani dionički kapital**

| Autorizirane i izdane                       | 30. lipnja 2025. | 31. prosinca 2024. |
|---------------------------------------------|------------------|--------------------|
| Izdani dionički kapital (u milijunima eura) | 850              | 850                |
| Broj dionica                                | 320.241.955      | 320.241.955        |

Redovne dionice nose glasačka prava na skupštinama dioničara, pri čemu je potrebno imati najmanje jednu dionicu. Banka nema preferencijalnih dionica.

Dionička struktura Banke na dan 30. lipnja 2025. i 31. prosinca 2024. je sljedeća:

|                  |                  | %                  |
|------------------|------------------|--------------------|
|                  | 30. lipnja 2025. | 31. prosinca 2024. |
| UniCredit S.p.A. | 96,19            | 96,19              |
| Ostali           | 3,81             | 3,81               |
|                  | 100,00           | 100,00             |

Konsolidirano godišnje izvješće društva UniCredit S.p.A., Milano javno se objavljuje i dostupno je na mrežnim stranicama.

![](_page_17_Picture_0.jpeg)

## **vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)**

## **7. Osnovna i razrijeđena zarada po dionici**

Za potrebe izračuna zarade po dionici, zarada se računa kao dobit nakon poreza namijenjena dioničarima Banke.

|                                                                                                         | 30. lipnja 2025.   | u milijunima eura<br>31. prosinca 2024. |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------|--------------------|-----------------------------------------|
| Dobit nakon poreza namijenjena dioničarima Banke<br>Prosječni ponderirani broj redovnih izdanih dionica | 305<br>320.309.330 | 555<br>320.279.945                      |
| Osnovna i razrijeđena zarada po dionici<br>(izražena u eurima po dionici)                               | 1,90               | 1,73                                    |

#### **8. Upravljanje rizicima**

Najznačajniji rizici kojima je Grupa izložena su:

- − kreditni rizik,
- − likvidnosni rizik,
- − tržišni rizici i
- − operativni rizik.

Detalji o izloženosti Grupe rizicima i metode koje rukovodstvo koristi za identificiranje, mjerenje i upravljanje rizicima opisani su u godišnjem financijskom izvješću.

Provode se stres testovi i analize osjetljivosti na više scenarija - temeljem razumnih i ostvarivih procjena i pretpostavki. Rezultati pokazuju da Grupa ima snažnu kapitalnu i likvidnosnu poziciju, koje su i u stresnim uvjetima iznad regulatornih i internih limita.

![](_page_18_Picture_0.jpeg)

## **vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)**

## **9. Modeli procjene fer vrijednosti**

Fer vrijednosti raspoređene su u tri različite hijerarhijske razine fer vrijednosti temeljem faktora koji se koriste u tehnikama procjene, kako slijedi:

- Razina 1: kotirane cijene (neprilagođene) na aktivnim tržištima za istovjetnu imovinu ili obveze,
- Razina 2: ulazne varijable isključujući kotirane cijene uključene u Razinu 1 koje su dostupne za imovinu ili obveze, bilo direktno (npr. kao cijene) ili indirektno (npr. izvedene iz cijena),
- Razina 3: ulazne varijable za imovinu ili obveze koje nisu dostupne na aktivnom tržištu (izvedene ulazne varijable).

Grupa iskazuje prijelaze između hijerarhijskih razina fer vrijednosti na kraju izvještajnog razdoblja tijekom kojeg je došlo do promjene. Detaljnije informacije o pretpostavkama primijenjenim pri mjerenju fer vrijednosti opisane su u posljednjem godišnjem financijskom izvješću.

## **vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)**

## **9. Modeli procjene fer vrijednosti (nastavak)**

## **a) Financijski instrumenti mjereni po fer vrijednosti – hijerarhija fer vrijednosti**

|                                                                                                                                                            |                  |          |          |        |          |                    |          | u milijunima eura |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------|----------|----------|--------|----------|--------------------|----------|-------------------|
|                                                                                                                                                            | 30. lipnja 2025. |          |          |        |          | 31. prosinca 2024. |          |                   |
|                                                                                                                                                            | Razina 1         | Razina 2 | Razina 3 | Ukupno | Razina 1 | Razina 2           | Razina 3 | Ukupno            |
| Financijska imovina po fer<br>vrijednosti kroz dobit ili gubitak                                                                                           |                  |          |          |        |          |                    |          |                   |
| Dužničke vrijednosnice koje se drže radi<br>trgovanja                                                                                                      | -                | 5        | -        | 5      | -        | -                  | -        | -                 |
| Vlasničke vrijednosnice koje se drže<br>radi trgovanja                                                                                                     | -                | -        | -        | -      | -        | 1                  | -        | 1                 |
| Financijska imovina koja se obvezno<br>mjeri po fer vrijednosti kroz dobiti ili<br>gubitak                                                                 | -                | 8        | 3        | 11     | 115      | 5                  | 3        | 123               |
| Derivativni financijski instrumenti                                                                                                                        | -                | 48       | -        | 48     | -        | 49                 | -        | 49                |
| Računovodstvo zaštite                                                                                                                                      | -                | 124      | -        | 124    | -        | 99                 | -        | 99                |
| Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki<br>u zaštiti portfelja od kamatnog rizika                                                                       | -                | (3)      |          | (3)    | -        | (19)               | -        | (19)              |
|                                                                                                                                                            | -                | 182      | 3        | 185    | 115      | 135                | 3        | 253               |
| Financijska imovina po fer<br>vrijednosti kroz ostalu<br>sveobuhvatnu dobit<br>Dužničke vrijednosnice po fer vrijednosti<br>kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 1.031            | 598      | 102      | 1.731  | 301      | 594                | 167      | 1.062             |
| Vlasničke vrijednosnice po fer vrijednosti<br>kroz ostalu sveobuhvatnu dobit                                                                               | -                | -        | 1        | 1      | -        | -                  | 1        | 1                 |
|                                                                                                                                                            | 1.031            | 598      | 103      | 1.732  | 301      | 594                | 168      | 1.063             |
| Ukupna financijska imovina po fer<br>vrijednosti                                                                                                           | 1.031            | 780      | 106      | 1.917  | 416      | 729                | 171      | 1.316             |
| Financijske obveze po fer vrijednosti<br>kroz dobit ili gubitak                                                                                            |                  |          |          |        |          |                    |          |                   |
| Derivativni financijski instrumenti                                                                                                                        | -                | 44       | -        | 44     | -        | 47                 | -        | 47                |
| Računovodstvo zaštite                                                                                                                                      | -                | 142      | -        | 142    | -        | 160                | -        | 160               |
| Promjene fer vrijednosti zaštićenih<br>stavki u zaštiti portfelja od kamatnog<br>rizika                                                                    | -                | -        | -        | -      | -        | 7                  | -        | 7                 |
| Financijske obveze mjerene po fer<br>vrijednosti                                                                                                           | -                | 134      | -        | 134    | -        | 126                | -        | 126               |
| Ukupne financijske obveze po fer<br>vrijednosti                                                                                                            | -                | 320      | -        | 320    | -        | 340                | -        | 340               |

#### **b) Fer vrijednost financijskih instrumenata koji se ne iskazuju po fer vrijednosti**

|                                             |                               |                |          |          | u milijunima eura |  |  |
|---------------------------------------------|-------------------------------|----------------|----------|----------|-------------------|--|--|
|                                             |                               | Fer vrijednost |          |          |                   |  |  |
|                                             | Knjigovodstvena<br>vrijednost | Ukupno         | Razina 1 | Razina 2 | Razina 3          |  |  |
| 30. lipnja 2025.                            |                               |                |          |          |                   |  |  |
| Financijska imovina po amortiziranom trošku | 20.487                        | 20.553         | 1.350    | 8.404    | 10.799            |  |  |
| Financijske obveze po amortiziranom trošku  | 23.758                        | 23.773         | -        | 549      | 23.224            |  |  |
| 31. prosinca 2024.                          |                               |                |          |          |                   |  |  |
| Financijska imovina po amortiziranom trošku | 19.095                        | 18.417         | 939      | 6.530    | 10.948            |  |  |
| Financijske obveze po amortiziranom trošku  | 22.242                        | 21.579         | -        | 568      | 21.011            |  |  |

Pretpostavke korištene za procjene i mjerenje fer vrijednosti pojedinih financijskih instrumenata temelje se na zahtjevima MSFI-ja 13.

## **vi. Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)**

## **10. Potencijalne i preuzete obveze**

|                                        |                  |                   |          |        |       |                            |    | u milijunima eura  |  |
|----------------------------------------|------------------|-------------------|----------|--------|-------|----------------------------|----|--------------------|--|
|                                        | 30. lipnja 2025. |                   |          |        |       |                            |    | 31. prosinca 2024. |  |
|                                        |                  | Razina 1 Razina 2 | Razina 3 | Ukupno |       | Razina 1 Razina 2 Razina 3 |    | Ukupno             |  |
| Bruto knjigovodstvena<br>vrijednost    |                  |                   |          |        |       |                            |    |                    |  |
| Okvirni krediti                        | 2.941            | 287               | 3        | 3.231  | 2.781 | 352                        | 3  | 3.136              |  |
| Financijske garancije                  | 386              | 56                | 11       | 453    | 394   | 35                         | 10 | 439                |  |
| Komercijalne garancije                 | 1.086            | 109               | 24       | 1.219  | 1.026 | 110                        | 25 | 1.161              |  |
| Ostale rizične izvanbilančne<br>stavke | 31               | 3                 | -        | 34     | 41    | 3                          | -  | 44                 |  |
| Ukupno                                 | 4.444            | 455               | 38       | 4.937  | 4.242 | 500                        | 38 | 4.780              |  |

|                                        |          |      |                                       | u milijunima eura<br>31. prosinca 2024. |      |                   |          |        |
|----------------------------------------|----------|------|---------------------------------------|-----------------------------------------|------|-------------------|----------|--------|
|                                        | Razina 1 |      | 30. lipnja 2025.<br>Razina 2 Razina 3 | Ukupno                                  |      | Razina 1 Razina 2 | Razina 3 | Ukupno |
| Očekivani kreditni gubici              |          |      |                                       |                                         |      |                   |          |        |
| Okvirni krediti                        | (11)     | (13) | (2)                                   | (26)                                    | (12) | (17)              | (2)      | (31)   |
| Financijske garancije                  | (2)      | (3)  | (6)                                   | (11)                                    | (3)  | (2)               | (7)      | (12)   |
| Komercijalne garancije                 | (8)      | (3)  | (11)                                  | (22)                                    | (14) | (7)               | (12)     | (33)   |
| Ostale rizične izvanbilančne<br>stavke | -        | -    | -                                     | -                                       | (1)  | -                 | -        | (1)    |
| Ukupno                                 | (21)     | (19) | (19)                                  | (59)                                    | (30) | (26)              | (21)     | (77)   |

#### **11. Događaji nakon datuma bilance**

Nakon izvještajnog razdoblja nije bilo značajnih izvještajnih događaja.