AI Terminal

MODULE: AI_ANALYST
Interactive Q&A, Risk Assessment, Summarization
MODULE: DATA_EXTRACT
Excel Export, XBRL Parsing, Table Digitization
MODULE: PEER_COMP
Sector Benchmarking, Sentiment Analysis
SYSTEM ACCESS LOCKED
Authenticate / Register Log In

Fast. Balder

Interim / Quarterly Report Jul 18, 2018

2887_ir_2018-07-18_f51b688a-5f66-4edc-834f-dace35cff427.pdf

Interim / Quarterly Report

Open in Viewer

Opens in native device viewer

Fastighets AB Balder Delårsrapport

januari-juni 2018

  • Förvaltningsresultatet hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till 1 485 Mkr (1 296), vilket motsvarar en ökning per aktie med 24 % till 8,25 kr (6,65)
  • Hyresintäkterna uppgick till 3 217 Mkr (2 882)
  • Resultatet efter skatt hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till 3 869 Mkr (3 700) motsvarande 21,49 kr per aktie (20,00)
  • Långsiktigt substansvärde uppgick till 246,51 kr per aktie (215,59) och eget kapital (inklusive noterade intressebolag till marknadsvärde) uppgick till 199,14 kr per aktie (174,21)

Fastighets AB Balder är ett börsnoterat fastighetsbolag som med lokal förankring ska möta olika kundgruppers behov av lokaler och bostäder. Balders fastighetsbestånd hade den 30 juni 2018 ett värde om 109,7 Mdkr (89,0). Balderaktien är noterad på Nasdaq Stockholm, Large Cap.

Perioden i korthet

Jämförelser angivna inom parentes avser motsvarande period föregående år.

April-juni 2018

  • • Hyresintäkterna uppgick till 1 644 Mkr (1 433), varav effekten av förändrade valutakurser uppgick till 47 Mkr.
  • • Driftsöverskottet uppgick till 1 209 Mkr (1 000), varav effekten av förändrade valutakurser uppgick till 34 Mkr.
  • • Förvaltningsresultatet hänförligt till moderbolagets aktieägare ökade med 21 % till 802 Mkr (665), vilket motsvarar en ökning per aktie med 30 % till 4,46 kr (3,42).
  • • Värdeförändringar förvaltningsfastigheter uppgick till 1 266 Mkr (827). Det genomsnittliga direktavkastningskravet uppgick till 5,0 % (5,0).
  • • Värdeförändringar på räntederivat har påverkat resultatet före skatt med –41 Mkr (85).
  • • Periodens resultat efter skatt uppgick till 2 169 Mkr (1 754).
  • • Periodens resultat efter skatt hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till 1 854 Mkr (1 694) vilket motsvarar 10,30 kr per aktie (9,13).
  • • 17 fastigheter (12) har förvärvats till ett fastighetsvärde om 2 385 Mkr (509), varav 7 hotellfastigheter i Tyskland.
  • • Inga fastigheter (106) har avyttrats under perioden, endast försäljning av ägarlägenheter och mark har skett till ett värde om 86 Mkr (2 151).
  • • Balder blev Upplands Väsby kommuns ankarpartner i det fortsatta arbetet med Väsby Entré, vilket är kommunens största stadsbyggnadsprojekt någonsin.

Januari-juni 2018

  • • Hyresintäkterna uppgick till 3 217 Mkr (2 882), varav effekten av förändrade valutakurser uppgick till 94 Mkr.
  • • Driftsöverskottet ökade med 16 % till 2 302 Mkr (1 977), varav effekten av förändrade valutakurser uppgick till 65 Mkr.
  • • Förvaltningsresultatet hänförligt till moderbolagets aktieägare ökade med 15 % till 1 485 Mkr (1 296), vilket motsvarar en ökning per aktie med 24 % till 8,25 kr (6,65).
  • • Värdeförändringar förvaltningsfastigheter uppgick till 3 003 Mkr (2 709). Det genomsnittliga direktavkastningskravet uppgick till 5,0 % (5,0).
  • • Värdeförändringar på räntederivat har påverkat resultatet före skatt med –57 Mkr (132).
  • • Periodens resultat efter skatt uppgick till 4 355 Mkr (3 966).
  • • Periodens resultat efter skatt hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till 3 869 Mkr (3 700) vilket motsvarar 21,49 kr per aktie (20,00).
  • • 23 fastigheter (21) har förvärvats till ett fastighetsvärde om 2 839 Mkr (940).
  • • Inga fastigheter (109) har avyttrats under perioden, endast försäljningar av ägarlägenheter och mark har skett till ett värde om 114 Mkr (2 789).
2018
jan-juni
2017
jan-juni
2017
jan-dec
2016
jan-dec
2015
jan-dec
2014
jan-dec
2013
jan-dec
2012
jan-dec
2011
jan-dec
Hyresintäkter, Mkr 3 217 2 882 5 915 5 373 2 711 2 525 1 884 1 701 1 466
Förvaltningsresultat, Mkr 1) 1 485 1 296 2 804 2 265 1 780 1 275 854 691 516
Värdeförändringar fastigheter, Mkr 3 003 2 709 5 336 4 932 3 388 3 050 854 812 990
Värdeförändringar derivat, Mkr –57 132 144 –114 227 –624 433 –71 –520
Resultat efter skatt, Mkr 1) 3 869 3 700 7 118 5 474 4 916 3 128 1 738 1 162 812
Fastigheter redovisat värde, Mkr 109 740 89 047 98 360 86 177 68 456 37 382 27 532 22 278 17 556

Data per aktie, inklusive noterade intressebolag till marknadsvärde 2)

Genomsnittligt antal aktier, tusental 180 000 180 000 180 000 173 598 162 753 161 786 159 537 159 537 158 656
Resultat efter skatt, kr 21,49 20,00 38,71 30,38 28,98 18,10 10,11 6,69 4,87
Förvaltningsresultat, kr 8,25 6,65 14,74 11,89 9,71 6,64 4,57 3,73 3,00
Utestående antal aktier, tusental 180 000 180 000 180 000 180 000 172 397 162 397 159 537 159 537 159 537
Eget kapital, kr 199,14 174,21 185,02 157,63 128,03 70,10 52,14 42,15 35,57
Långsiktigt substansvärde (EPRA NAV), kr 246,51 215,59 229,25 198,49 159,14 86,33 60,50 50,37 41,83
Börskurs per bokslutsdag, kr 233,80 204,00 219,40 184,10 208,70 110,25 66,00 37,30 25,30

1) Hänförligt till moderbolagets aktieägare.

2) Noterade intressebolag till marknadsvärde avser Collector AB (publ) och Brinova Fastigheter AB (publ).

VD har ordet

Q 2, 2018

Förvaltningsresultatet per aktie ökade för andra kvartalet med 30 % till 4,46 kr (3,42) och för första halvåret blev ökningen 24 % till 8,25 kr (6,65).

Aktuell intjäningsförmåga uppgår till 17,97 kr (14,47), en ökning med 24 %. Substansvärdet och aktiekursen är 14-15% högre än vid samma tidpunkt föregående år, sålunda är aktiekursen värderingsmässigt oförändrad relativt substansvärdet men lägre relativt intjäningen.

Investeringar

Första halvårets investeringar uppgår till 5,7 Mdkr, bland investeringarna kan nämnas vår första affär i Tyskland där vi i samarbete med Ligula köpt 7 hotell. Det känns tryggt för oss att på en ny marknad göra affärer ihop med en av våra bästa och skickligaste kunder. Under Q2 har vi också avtalat om att i samarbete med Folkets Hus och Nordic Choice bygga ett hotell på Järntorget i Göteborg (Hotell Draken).

Till Balders långsiktiga satsning på stads- och projektutveckling kan vi nu lägga till ytterligare ett stort och viktigt åtagande genom vårt avtal med Upplands Väsby kommun. Vi ska gemensamt utveckla Väsby Entré och ser fram emot ett samarbete som sträcker sig långt in i framtiden. Jag är imponerad av Upplands Väsbys vänliga och professionella bemötande.

Intressebolagen

Dessa fortsatte att prestera väl med ökat förvaltningsresultat och fortsatt goda affärs- och utvecklingsmöjligheter framöver. I Collector aviserades VD byte (igen) från Liza Nyberg till Martin Nossman. Min grundtro på Collector har inte förändrats men ibland är VD och bolaget inte en perfect match och då måste det ske en förändring. Jag är som sagt fortsatt optimistisk gällande den långsiktiga utvecklingen av bolaget.

Balder 13

I och med denna delårsrapport har Balder funnits i nuvarande form i 13 år. Substansvärdes respektive tecknings-/ aktiekursutvecklingen har varit följande per 30 juni respektive år:

Aktiekurs (2005 avser
År Substansvärde teckningskurs)
2005 6,59 7,075
2006 11,08 13,33
2007 16,46 17,50
2008 23,44 11,15
2009 22,39 9,00
2010 26,57 16,47
2011 36,04 31,70
2012 44,85 31,30
2013 54,41 48,50
2014 70,82 90,50
2015 106,16 127,90
2016 169,39 212,90
2017 215,59 204,00
2018 246,51 233,80

Genomsnittlig ökning per år: substansvärde 32 % aktiekurs 31 %

Vi har hittills gjort bedömningen att den bästa totalavkastningen för Balders aktieägare uppnås genom återinvestering av genererade resultat. Målsättningen är även framgent densamma och jag är optimistisk när det gäller möjligheten över tid att kunna fortsätta hitta investeringar med rimligt bra avkastning.

Erik Selin Verkställande direktör

Aktuell intjäningsförmåga

I tabellen nedan presenterar Balder sin intjäningsförmåga på tolvmånadersbasis. Det är viktigt att notera att den aktuella intjäningsförmågan inte ska jämställas med en prognos för de kommande 12 månaderna. Intjäningsförmågan innehåller exempelvis ingen bedömning av hyres-, vakans-, valuta- eller ränteförändring.

Balders resultaträkning påverkas dessutom av värdeutvecklingen i fastighetsbeståndet samt kommande fastighetsförvärv och/eller fastighetsförsäljningar. Ytterligare resultatpåverkande poster är värdeförändringar avseende

derivat. Inget av detta har beaktats i den aktuella intjäningsförmågan.

Intjäningsförmågan baseras på fastighetsbeståndets kontrakterade hyresintäkter, bedömda fastighetskostnader under ett normalår samt kostnader för administration. Kostnaderna för de räntebärande skulderna har baserats på koncernens genomsnittliga räntenivå inklusive effekt av derivatinstrument. Skatten är beräknad efter den vid var tid gällande skattesatsen.

Aktuell intjäningsförmåga på tolvmånadersbasis

Mkr 2018
30 juni
2018
31 mars
2017
31 dec
2017
30 sept
2017
30 juni
2017
31 mars
2016
31 dec
2016
30 sept
2016
30 juni
2016
31 mars
2015
31 dec
Hyresintäkter 6 665 6 430 6 240 5 920 5 860 5 700 5 800 5 470 5 325 5 135 5 045
Fastighetskostnader –1 815 –1 760 –1 720 –1 655 –1 690 –1 660 –1 695 –1 690 –1 685 –1 670 –1 635
Driftsöverskott 4 850 4 670 4 520 4 265 4 170 4 040 4 105 3 780 3 640 3 465 3 410
Förvaltnings- och
administrationskostnader –590 –565 –550 –510 –490 –490 –490 –490 –480 –440 –425
Förvaltningsresultat från
intressebolag 650 650 640 600 530 530 505 470 420 355 340
Rörelseresultat 4 910 4 755 4 610 4 355 4 210 4 080 4 120 3 760 3 580 3 380 3 325
Finansnetto –1 120 –1 120 –1 060 –1 050 –950 –950 –1 040 –1 025 –1 010 –930 –880
Avgår innehav utan
bestämmande inflytande –555 –550 –525 –475 –455 –450 –445 –445 –380 –400 –410
Förvaltningsresultat 1) 3 235 3 085 3 025 2 830 2 805 2 680 2 635 2 290 2 190 2 050 2 035
Skatt –700 –665 –650 –610 –605 –580 –570 –490 –470 –440 –439
Resultat efter skatt 2 535 2 420 2 375 2 220 2 200 2 100 2 065 1 800 1 720 1 610 1 596
Förvaltningsresultat per
aktie, kr 17,97 17,14 16,81 15,72 14,47 13,78 13,52 11,92 11,55 10,73 10,64

1) Hänförligt till moderbolagets aktieägare.

I aktuell intjäningsförmåga har balansdagens kurs använts vid omräkning av utländska dotterbolags resultatposter.

Koncernens rapport över finansiell ställning inklusive noterade intressebolag till marknadsvärde

Enligt IFRS ska inte Collector AB (publ) och Brinova Fastigheter AB (publ) redovisas till marknadsvärde när Balder redovisar andel i intressebolag från dessa bolag. För att tydliggöra de noterade intressebolagens marknadsvärde redovisas nedan Collector och Brinova till börskurs per den 30 juni.

Mkr 2018
30 juni
2017
30 juni
2017
31 dec
Tillgångar
Förvaltningsfastigheter 109 740 89 047 98 360
Övriga materiella anläggningstillgångar 113 137 107
Andelar i intressebolag 1,2) 6 350 6 861 6 707
Fordringar 1 643 1 465 1 508
Likvida medel och finansiella placeringar 1 133 3 228 1 585
Summa tillgångar 118 978 100 738 108 268
Eget kapital och skulder
Eget kapital 3) 43 015 40 146 39 725
Uppskjuten skatteskuld 7 474 6 341 7 041
Räntebärande skulder 64 717 50 904 58 384
–varav Hybridkapital 4) 3 647 3 447
Derivat 1 052 1 106 922
Övriga skulder 2 721 2 242 2 196
Summa eget kapital och skulder 118 978 100 738 108 268
1) Inklusive Balders marknadsvärde av Collector AB (publ)
Collectors börskurs (kr)
2 742
60,60
4 299
95,00
3 677
81,25
2) Inklusive Balders marknadsvärde av Brinova Fastigheter AB (publ)
Brinovas börskurs (kr)
274
14,85
249
13,50
220
11,95
3) Varav innehav utan bestämmande inflytande 7 170 5 911 6 422
4) 50 % av Hybridkapital betraktas av ratinginstituten som eget kapital och minskar därmed
räntebärande skulder vid beräkning av skuldsättningsgrad och belåningsgrad
1 824 1 724

Koncernens rapport över förändringar i eget kapital

Mkr 2018
30 juni
2017
30 juni
2017
31 dec
Ingående eget kapital 39 725 36 791 36 791
Övergångseffekt IFRS 9 –92
Perioden/årets totalresultat 4 431 4 080 7 791
Utdelning till preferensaktieägarna –200 –50
Inlösen av preferenskapital –3 500
Transaktioner med innehavare utan bestämmande inflytande –17 –2 –8
Utdelning till innehavare utan bestämmande inflytande –135
Innehav utan bestämmande inflytande som uppkommit vid förvärv av dotterföretag 32 1 6
Periodens/årets förändring av noterade intressebolag till marknadsvärde –930 –522 –1 304
Utgående eget kapital 43 015 40 146 39 725

Intäkter, kostnader och resultat

Förvaltningsresultat

Periodens förvaltningsresultat uppgick till 1 763 Mkr (1 508), varav effekt av förändrade valutakurser uppgick till 35 Mkr. Förvaltningsresultatet hänförligt till moderbolagets aktieägare ökade med 15 % och uppgick till 1 485 Mkr (1 296), vilket motsvarar en ökning per aktie med 24 % till 8,25 kr (6,65). I förvaltningsresultatet ingår intressebolag med 311 Mkr (265).

Resultat efter skatt

Periodens resultat efter skatt uppgick till 4 355 Mkr (3 966). Resultat efter skatt hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till 3 869 Mkr (3 700), motsvarande 21,49 kr per aktie (20,00). Resultatet före skatt har påverkats av värdeförändringar avseende fastigheter med 3 003 Mkr (2 709), värdeförändringar avseende räntederivat med –57 Mkr (132) samt resultat från andelar i intressebolag om 406 Mkr (561).

Hyresintäkter

Hyresintäkterna ökade med 12 % till 3 217 Mkr (2 882), varav effekten av förändrade valutakurser uppgick till 94 Mkr. Ökningen beror främst på förvärv, nyuthyrningar och färdigställda projekt. Kontraktsportföljens hyresvärde per 30 juni uppgick till 6 929 Mkr (6 029). Den genomsnittliga hyresnivån för hela fastighetsbeståndet uppgick till 1 758 kr/kvm (1 650) exklusive projektfastigheter.

Hyresintäkterna i jämförbart bestånd har ökat med 2,5 % efter justering för valutakursförändring.

Hyresintäkterna uppvisar stor riskspridning avseende hyresgäster, branscher och lägen. Den ekonomiska uthyrningsgraden uppgick den 30 juni till 96 % (96). Det totala hyresvärdet för outhyrda ytor vid periodens slut uppgick till 264 Mkr (269) på årsbasis.

Fastighetskostnader

Fastighetskostnaderna uppgick till 915 Mkr (906) under perioden, varav effekten av förändrade valutakurser uppgick till 28 Mkr.

Driftsöverskottet har ökat med 16 % till 2 302 Mkr (1 977), vilket innebär en överskottsgrad om 72 % (69).

Driftskostnaderna varierar normalt med årstiderna. Första och fjärde kvartalet har högre kostnader i jämförelse med de övriga kvartalen medan tredje kvartalet oftast har lägst kostnadsnivå.

Värdeförändringar förvaltningsfastigheter

Balder har den 30 juni genomfört en individuell intern värdering av hela fastighetsbeståndet, se även sidan 9. Periodens orealiserade värdeförändringar uppgick till 2 967 Mkr (2 572). Realiserade värdeförändringar uppgick till 35 Mkr (137). Det genomsnittliga direktavkastningskravet per den 30 juni uppgick till 5,0 % (5,0), vilket är oförändrat jämfört med årsskiftet. Periodens värdeförändring är i huvudsak hänförlig till förbättrat driftsöverskott.

Förvaltnings- och administrationskostnader

Förvaltnings- och administrationskostnaderna uppgick under perioden till 293 Mkr (268), varav effekten av förändrade valutakurser uppgick till 10 Mkr.

Andelar i resultat från intressebolag

Balder äger fastighetsförvaltande och projektutvecklande intressebolag samt 44,1 % i Collector AB (publ) som är börsnoterat. Även Brinova Fastigheter AB (publ) är börsnoterat och Balders ägarandel uppgår till 25,5 %. För att förtydliga dessa två intressebolags värde i Balder, redovisas även koncernens rapport över finansiell ställning inklusive noterade intressebolag till marknadsvärde, se sidan 5.

Resultat från andelar i intressebolag uppgick under perioden till 406 Mkr (561) och Balders andel av intressebolagens förvaltningsresultat uppgick till 311 Mkr (265).

Resultatet före skatt har påverkats av orealiserade värdeförändringar avseende fastigheter och räntederivat med 161 Mkr (459). Periodens skattekostnad uppgick till –66 Mkr (–163).

Finansnetto och värdeförändringar derivat

Finansnettot uppgick till –554 Mkr (–468), varav effekten av förändrade valutakurser uppgick till –21 Mkr. Värdeförändringar på räntederivat uppgick till –57 Mkr (132). Periodens negativa värdeförändring avseende derivat beror på att räntenivån har minskat under året. Orealiserade värdeförändringar är inte kassaflödespåverkande.

Genomsnittlig ränta var på bokslutsdagen 1,7 % (1,9) och för perioden 1,9 % (2,0).

Skatt

Balders skattekostnad uppgick till –448 Mkr (–681), varav –137 Mkr (–105) är aktuell skattekostnad för perioden, vilket framförallt är hänförligt till Sato Oyj, samt en uppskjuten skattekostnad om –311 Mkr (–576). Aktuell skattekostnad hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till –87 Mkr (–56).

Koncernens uppskjutna skatteskuld har beräknats som värdet av nettot av skattemässiga underskott och den temporära skillnaden mellan redovisade värden och dess skattemässiga värden avseende fastigheter och räntederivat. Uppskjuten skatteskuld uppgick till 7 474 Mkr (6 341).

Till följd av beslutet om förändrad företagsbeskattning har den uppskjutna skatteskulden omräknats till den nya skattesatsen 20,6 %. Värderingen av de förlustavdrag som beräknas utnyttjas under åren 2018-2020 har beräknats på de aktuella skattesatserna för respektive år. Sammantaget uppstod en positiv redovisningsmässig engångseffekt om 261 Mkr då den uppskjutna skatteskulden värderades till den nya skattesatsen.

6 FASTIGHETS AB BALDER · DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2018

Förändrad företagsbeskattning

Under juni månad beslutade regeringen att godkänna förslaget till förändrad företagsbeskattning. Beslutet innebär i korthet att ränteavdragen begränsas till 30 % av skattemässigt EBITDA. Vidare sänks skattesatsen i två steg från dagens 22 % till 21,4 % från 2019 och till 20,6 % från 2021. Vid beräkning av ränteavdraget ska eventuell avräkning mot förlustavdrag beaktas. De nya reglerna gäller från 1 januari 2019.

Andra kvartalet 2018

Förvaltningsresultatet för andra kvartalet 2018 ökade med 23 % och uppgick till 948 Mkr (773). Förvaltningsresultatet hänförligt till moderbolagets aktieägare för andra kvartalet 2018 ökade med 21 % och uppgick till 802 Mkr (665) vilket motsvarar en ökning per aktie med 30 % till 4,46 kr (3,42). I förvaltningsresultatet ingick intressebolag med 161 Mkr (134). Hyresintäkterna uppgick till 1 644 Mkr (1 433) och fastighetskostnaderna till 435 Mkr (433), vilket medför att driftsöverskottet har ökat med 21 % till 1 209 Mkr (1 000), varav effekt av förändrade valutakurser har påverkat driftöverskottet med 34 Mkr. Överskottsgraden uppgick till 74 % (70).

Periodens resultat efter skatt uppgick till 2 169 Mkr (1 754). Resultat efter skatt hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till 1 854 Mkr (1 694) motsvarande 10,30 kr per aktie (9,13). Resultatet har påverkats av värdeförändringar avseende fastigheter med 1 266 Mkr (827), värdeförändringar avseende räntederivat med –41 Mkr (85) samt resultat från andelar i intressebolag om 236 Mkr (337).

Kassaflöde

Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital uppgick till 1 222 Mkr (1 050). Investeringsverksamheten har belastat kassaflödet med –6 066 Mkr (–83).

Periodens förvärv av fastigheter –2 839 Mkr (–1 074), investeringar i befintliga fastigheter och projekt –2 868 Mkr (–1 592), investeringar i materiella anläggningstillgångar, finansiella placeringar, intressebolag och transaktioner med innehav utan bestämmande inflytande –503 Mkr (–182), betald utdelning preferensaktier om – Mkr (–100), realiserade värdeförändringar derivat – Mkr (–218) samt utdelning till innehav utan bestämmande inflytande –135 Mkr (–) summerar till –6 345 Mkr (–3 167).

Dessa har finansierats genom kassaflödet från den löpande verksamheten 1 561 Mkr (1 001), genom försäljningar av fastigheter 114 Mkr (2 745), finansiella placeringar 6 Mkr (8), utdelning från intressebolag 24 Mkr (13) samt en nettoupplåning om 3 967 Mkr (1 032), vilket summerar till 5 672 Mkr (4 799).

Totalt uppgår periodens kassaflöde till –673 Mkr (1 632). Utöver outnyttjade kreditfaciliteter om 7 211 Mkr (4 869) uppgick koncernens likvida medel, finansiella placeringar och outnyttjad checkkredit per den 30 juni till 1 483 Mkr (3 578).

Personal och organisation

Antalet anställda per den 30 juni uppgick till 634 personer (592), varav 286 kvinnor (296). Balder är organiserat i sex regioner. Huvudkontoret med koncerngemensamma funktioner är placerat i Göteborg.

Moderbolaget

Moderbolagets verksamhet består i huvudsak av att utföra koncerngemensamma tjänster men även en betydande del avser försäljning av tjänster till i huvudsak intressebolag. Omsättningen i moderbolaget uppgick under perioden till 141 Mkr (121).

Periodens resultat efter skatt uppgick till 1 146 Mkr (1 212). Utdelning från dotterbolag ingick med 1 608 Mkr (909), övrigt finansnetto uppgick till –528 Mkr (273) varav valutakursdifferenser uppgick till –969 Mkr (–153), värdeförändringar avseende räntederivat uppgick till –57 Mkr (122).

Redovisade valutakursdifferenser avser i huvudsak omräkning av bolagets euroobligationer, som ur ett koncernperspektiv används för säkring av nettoinvesteringar i utlandet.

Fastighetsinnehav

Balder ägde den 30 juni 1 173 förvaltningsfastigheter (1 132) med en uthyrningsbar yta om ca 3 919 tkvm (3 622) till ett värde om 109 740 Mkr (89 047), inklusive projektfastigheter. Balders totala hyresvärde uppgick exklusive projekt till 6 891 Mkr (5 975).

Balders kommersiella fastigheter är i huvudsak belägna i storstädernas centrala delar. Balders bostadsfastigheter är belägna i storstadsregioner samt på orter som växer och utvecklas positivt. Balders ambition är att fortsätta växa på utvalda marknader.

Balders fastighetsbestånd per 2018-06-30 1)

Antal
förvaltnings
fastigheter
Uthyrbar
yta, kvm
Hyresvärde,
Mkr
Hyresvärde,
kr/kvm
Hyresintäkter,
Mkr
Ekonomisk
uthyrnings
grad, %
Redovisat
värde, Mkr
Redovisat
värde, %
Fördelat per region
Helsingfors 509 1 027 701 2 359 2 295 2 302 98 29 900 27
Stockholm 74 625 241 1 092 1 746 1 039 95 20 043 18
Göteborg 144 886 911 1 238 1 396 1 187 96 20 184 18
Öresund 89 554 917 931 1 678 872 94 17 592 16
Öst 275 628 737 1 019 1 620 980 96 12 173 11
Norr 82 195 749 252 1 290 247 98 4 016 4
Totalt 1 173 3 919 256 6 891 1 758 6 627 96 103 908 95
Projekt 38 38 5 832 5
Totalt 1 173 3 919 256 6 929 1 758 6 665 96 109 740 100
Fördelat per fastighetskategori
Totalt 1 173 3 919 256 6 929 1 758 6 665 96 109 740 100
Projekt 38 38 5 832 5
Totalt 1 173 3 919 256 6 891 1 758 6 627 96 103 908 95
Övrigt 60 461 450 800 1 733 778 97 14 263 13
Handel 102 585 604 777 1 327 743 96 11 977 11
Kontor 69 466 222 957 2 053 870 91 16 977 15
Bostäder 942 2 405 980 4 357 1 811 4 236 97 60 691 55

1) Tabellen ovan avser de fastigheter som Balder ägde vid periodens slut. Sålda fastigheter har exkluderats och förvärvade fastigheter har räknats upp till helårsvärden. Övriga fastigheter innefattar hotell-, utbildnings-, vård-, industri- samt blandfastigheter.

Redovisat värde per region inklusive projekt, %

Öresund, 17

Norr, 4 Göteborg, 20 Stockholm, 20

Öst, 11

Redovisat värde per fastighetskategori inklusive projekt, %

Fastighetsbeståndets förändring

Balders fastighetsbestånds värde baseras på interna värderingar. Fastigheterna i Sverige, Danmark, Norge och Tyskland värderas framförallt med avkastningsmetoden. I Finland används förutom avkastningsmetoden även ortprismetoden samt värdering till anskaffningsvärde. Fastigheter under uppförande och projektfastigheter värderas till marknadsvärde reducerat med bedömd entreprenadutgift samt projektrisk, vilket oftast resulterar i en värdering till anskaffningsvärde. Per den 30 juni uppgick Balders genomsnittliga direktavkastningskrav till 5,0 % (5,0) exklusive projekt- och exploateringsfastigheter, vilket är oförändrat jämfört med årsskiftet.

För att kvalitetssäkra Balders interna värderingar låter Balder löpande externvärdera delar av beståndet under perioden eller vid varje årsskifte. Avvikelserna mellan externa och interna värderingar har historiskt varit obetydliga.

Projektfastigheter

Balder har per den 30 juni pågående projekt med en förväntad total investering om ca 11,0 Mdkr varav ca 5,8 Mdkr är nedlagt. Merparten av de pågående projekten avser bostadsprojekt. Projekten omfattar i huvudsak ca 1 000 lägenheter i Sverige, ca 1 000 lägenheter i Köpenhamn och ca 1 000 lägenheter i Helsingfors. Investeringarna i Köpenhamn och Helsingfors avser ägarlägenheter som hyrs ut och investeringarna i Sverige avser framförallt bostadsrätter till försäljning.

Förändring redovisat värde fastigheter 2018 2017

Mkr Antal 1) Mkr Antal 1) Fastighetsbestånd 1 januari 98 360 1 148 86 177 1 220 Investeringar i befintliga fastigheter och projekt 2 868 1 592 Förvärv 2 839 23 940 21 Avyttringar/omklassificeringar –79 2 –2 652 –109 Värdeförändring fastigheter, orealiserade 2 967 2 572 Valutaförändring 2 783 417 Fastighetsbestånd 30 juni 109 740 1 173 89 047 1 132

1) Antal förvaltningsfastigheter.

Orealiserade värdeförändringar

Det samlade redovisade värdet på Balders fastigheter uppgick den 30 juni till 109 740 Mkr (89 047). Den orealiserade värdeförändringen under perioden uppgick till 2 967 Mkr (2 572) och är i huvudsak hänförligt till förbättrat driftsöverskott.

Investeringar, förvärv och försäljningar

Under perioden har totalt 5 708 Mkr (2 532) investerats, varav 2 839 Mkr (940) avser förvärv och 2 868 Mkr (1 592) avser investeringar i befintliga fastigheter och projekt. Under perioden har endast ägarlägenheter och mark sålts till ett försäljningsvärde om 114 Mkr (2 789). Resultatet från försäljningarna uppgick till 35 Mkr (137). Fastighetsportföljen har under perioden förändrats enligt tabellen nedan.

Fastighetstransaktioner 2018

Kvartal Antal Fastighetsbeteckning Fastighetskategori Uthyrbar yta, kvm
Förvärv
Ett 1 Årsta 68:1 Uppsala Handel 7 558
Ett 1 Flygspanaren 8 Norrtälje Handel 1 884
Ett 1 Inom Vallgraven 19:4 Göteborg Kontor 1 035
Ett 1 Hemsta 14:2 Gävle Handel 4 100
Ett 1 Hemsta 14:3 Gävle Handel 1 448
Ett 1 Maden 4 Sundbyberg Handel 11 137
Två 1 Kartan 1 Sundbyberg Övrigt 20 778
Två 1 Bollspelaren 1 Sundbyberg Övrigt 9 843
Två 1 Terränglöparen 11 Sundbyberg Kontor 24 807
Två 1 Kasernen 1 Sundbyberg Övrigt 1 548
Två 1 Kasernen 2 Sundbyberg Övrigt 1 594
Två 1 Kasernen 3 Sundbyberg Övrigt 1 555
Två 1 Bivacken 2 Sundbyberg Övrigt 4 687
Två 1 Kvartermästaren 1 Sundbyberg Handel 4 136
Två 1 Murmästaren 9 Stockholm Bostad 4 620
Två 1 Lakkegata 3 Oslo, Norge Bostad 8 551
Två 7 Flera fastigheter Tyskland Hotell 40 381
Totalt 23 149 662

Intressebolag

Balder äger 50 % av ett antal fastighetsbolag där Balder sköter förvaltning och administration, för vidare information se sidorna 24-27 i Balders årsredovisning 2017. I tabellen nedan redovisas Balders hälftenägda intressebolag samt Balders ägarandel om 56 % (–) av Serena Properties AB där Balder har ett gemensamt bestämmande inflytande, för bolagets webbsida, se: Serenaproperties.se.

Utöver de hälftenägda intressebolagen äger Balder 44,1 % (44,1) i Collector AB (publ), 31 % (31) av Tornet Bostadsproduktion AB, 25,5 % (25,5) av Brinova Fastigheter AB (publ), 49 % (49) av Sjaelsö Management ApS, 20 % (20) av SHH Bostad AB och 25 % (–) av Rosengård Fastighets AB. För mer information om dessa intressebolag, se respektive bolags webbsida: Collector.se, Tornet.se, Brinova.se, Sjaelsoemanagement.dk, Shhbostad.se och Rosengardfastigheter.se.

Balders andel av hälftenägda intressebolags fastighetsbestånd per 2018-06-30 1)

Antal
förvaltnings
fastigheter 2)
Uthyrbar
yta, kvm
Hyresvärde,
Mkr
Hyresvärde,
kr/kvm
Hyresintäkter,
Mkr
Ekonomisk
uthyrnings
grad, %
Redovisat
värde, Mkr
Redovisat
värde, %
Fördelat per region
Stockholm 56 144 017 204 1 416 199 98 3 726 42
Göteborg 17 91 624 115 1 259 110 95 1 608 18
Öresund 25 67 507 98 1 451 97 99 1 575 18
Öst 25 104 453 124 1 188 117 94 1 405 16
Totalt 123 407 602 541 1 328 522 96 8 314 93
Projekt 1 1 598 7
Totalt 123 407 602 542 1 328 523 96 8 912 100
Fördelat per fastighetskategori
Bostäder 36 61 353 107 1 743 106 99 2 269 25
Kontor 13 37 211 84 2 258 79 94 1 387 16
Handel 57 219 206 258 1 175 246 96 3 224 36
Övrigt 17 89 832 93 1 034 91 98 1 434 16
Totalt 123 407 602 541 1 328 522 96 8 314 93
Projekt 1 1 598 7
Totalt 123 407 602 542 1 328 523 96 8 912 100

1) Tabellen ovan avser de fastigheter som intressebolagen ägde vid periodens slut. Sålda fastigheter har exkluderats och förvärvade fastigheter har räknats upp till helårsvärden. Övriga fastigheter innefattar hotell-, utbildnings-, vård-, industri- samt blandfastigheter.

2) Avser hela intressebolagsbeståndet.

Balders andel av hälftenägda intressebolags balansräkningar

Mkr 2018
30 juni
2017
30 juni
2017
31 dec
Tillgångar
Fastigheter 8 912 6 856 7 999
Övriga tillgångar 85 56 41
Likvida medel 186 122 105
Summa tillgångar 9 184 7 034 8 145
Eget kapital och skulder
Eget kapital/räntebärande ägarlån 4 181 2 979 3 474
Uppskjuten skatteskuld 467 387 443
Räntebärande skulder 4 351 3 545 4 107
Övriga skulder 185 122 121
Summa eget kapital och skulder 9 184 7 034 8 145

Redovisat värde per region inklusive projekt, %

Redovisat värde per fastighetskategori inklusive projekt, %

Kunder

För att begränsa risken för minskade hyresintäkter och därmed försämrad uthyrningsgrad eftersträvar Balder att skapa långsiktiga relationer med bolagets befintliga kunder. Balder har en god diversifiering avseende såväl fördelning mellan kommersiella fastigheter och bostadsfastigheter som den geografiska fördelningen. Diversifieringen stärker möjligheterna att upprätthålla en jämn och god uthyrningsgrad.

Balders kommersiella kontrakt har en genomsnittlig kontraktstid om 7,7 år (7,0). Balders 10 största kontrakt svarar för 5,0 % (5,6) av de totala hyresintäkterna och deras genomsnittliga kontraktstid uppgår till 10,8 år (11,5).

Det finns inget enskilt kontrakt som står för mer än 0,7 % (0,8) av Balders totala hyresintäkter och ingen enskild kund står för mer än 4,0 % (4,4) av de totala hyresintäkterna.

Hyreskontraktsstruktur 2018-06-30

Förfallotidpunkt Antal
hyreskontrakt
Andel, % Kontrakterad
hyra, Mkr
Andel, %
2018 629 21 74 1
2019 874 29 338 5
2020 529 18 257 4
2021 502 17 318 5
2022– 450 15 1 495 22
Summa 2 984 100 2 482 37
Bostad 1) 36 832 4 120 62
P-plats 1) 4 901 18 0
Garage 1) 3 797 46 1
Summa 48 514 6 665 100

1) Löper normalt med en uppsägningstid om tre månader.

Förfallostruktur kommersiella avtal

Balders 10 största kunder per 2018-06-30

• I.A. Hedin Bil AB

  • • ICA Sverige AB
  • • Kopparbergs Bryggerier
  • • Norska staten
  • • Profilhotels
  • • Scandic Hotels AB
  • • Stureplansgruppen
  • • Sundbybergs kommun
  • • Volvo Personvagnar AB
  • • Winn Hotel Group

Finansiering

Balder har tillgångar i Sverige, Norge, Danmark, Finland och Tyskland vilket innebär att koncernen är exponerad mot valutarisker. Balder har därför en diversifierad finansieringsstruktur där vi använder oss av obligationer och bankfinansiering i flera valutor. Den enskilt största finansieringskällan är obligationer emitterade på den europeiska obligationsmarknaden i Euro, följt av banklån i diverse valutor, ett MTN-program i svenska kronor samt ett certifikatprogram i

Euro och svenska kronor. Utöver dessa finansieringskällor har Balder även emitterat hybridkapital som har en löptid om 60 år och betraktas som hälften eget kapital av kreditvärderingsinstituten. Balder har Investment Grade ratings från kreditvärderingsinstituten Moody's och S&P.

Balders styrelse justerade det finansiella målet avseende belåningsgrad, i bokslutskommunikén 2017, till att över tid inte överstiga 50 %. Utfallet per 30 juni uppgick till 51,9 %.

Finansiella nyckeltal 2018
30 juni
2017
30 juni
2017
31 dec
Räntebärande skulder exkl. Hybridkapital, Mkr 61 069 50 904 54 936
Hybridkapital, Mkr 3 647 3 447
Tillgänglig likviditet inklusive bekräftade lånelöften, Mkr 8 694 8 447 7 875
Genomsnittlig kreditbindning, år 5,0 4,9 5,5
Genomsnittlig räntebindning, år 3,5 3,2 4,0
Belåningsgrad (finansiellt åtagande < 65), % 51,9 47,3 50,9
Räntetäckningsgrad (finansiellt åtagande > 1,8), ggr 4,2 4,2 4,3
Säkerställda skulder/Totala tillgångar (finansiellt åtagande < 45), % 20,6 28,3 21,9
Kreditrating S&P BBB Stable
outlook
BBB Stable
outlook
BBB Stable
outlook
Kreditrating Moody's Baa3 Positive
outlook
Baa3 Stable
outlook
Baa3 Positive
outlook
Beräkning av Nettoskuld
Räntebärande skulder exkl. Hybridkapital, Mkr 61 069 50 904 54 936
Hybridkapital (50 % betraktas som eget kapital av ratinginstituten), Mkr 1 824 1 724
Likvida medel och finansiella placeringar, Mkr –1 133 –3 228 –1 585
Nettoskuld 61 760 47 675 55 075
Finansiella mål Mål Utfall 1)
Soliditet, % min. 35,0 36,2
Belåningsgrad, % max. 50,0 51,9
Räntetäckningsgrad, ggr min. 2,0 4,2

1) Nyckeltal inklusive noterade intressebolag till marknadsvärde.

Finansieringskällor, % Fördelning säkerställd och icke säkerställd finansiering, Mkr

Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Belåningsgrad, % Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4 2016 2017 2018

Ränteförfallostruktur per 2018-06-30

Q3 Räntebindning
Mkr Ränta, % Andel, %
26 415 0,9 41
1 121 1,6 2
9 198 2,3 14
7 128 1,7 11
Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1
5 048
3,0 8
725 2,7 1
6 051 2,1 9
7 524 2,3 12
1 508 3,2 2
64 717 1,7 100
Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q2Q3 Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4
Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1 Q2
Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3
Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1

Kreditförfall per 2018-06-30

Räntebindning

Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4 Räntebindning, år 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1 Q2Q3

Kreditbindning per 2018-06-30

Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4 Kreditbindning
År Mkr Andel, %
Inom ett år 11 221 17
1–2 år 6 586 10
2–3 år 13 290 21
3–4 år 6 665 10
Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1
4–5 år
6 317 10
5–6 år 1 333 2
6–7 år 6 663 10
7–8 år 6 005 9
8–9 år 159 0
9–10 år 149 0
> 10 år 6 328 10
Summa 64 717 100

Övriga upplysningar

Händelser efter periodens utgång

Inga händelser av väsentlig betydelse för Fastighets AB Balders ställning har inträffat efter rapportperiodens utgång.

Närstående transaktioner

Balder erhåller arvoden från intressebolag och Erik Selin Fastigheter AB för fastighets- och bolagsförvaltning. Under perioden uppgick dessa till 25 Mkr (21) och redovisas bland förvaltnings- och administrationskostnader. Därutöver köps tjänster från Collector AB (publ).

Risker och osäkerhetsfaktorer

Balders verksamhet, finansiella ställning och resultat kan påverkas av ett antal risker och osäkerhetsfaktorer. Dessa beskrivs i 2017 års årsredovisning, på sidorna 54-57. I övrigt har inga väsentliga förändringar noterats.

Redovisningsprinciper

Balders koncernredovisning är upprättad utifrån de av Europeiska Unionen antagna IFRS (International Financial Reporting Standards) och tolkningarna av dessa (IFRIC). Denna delårsrapport är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering. Vidare har tillämpliga bestämmelser i årsredovisningslagen och lagen om värdepappersmarknaden tillämpats. Moderbolagets finansiella rapporter har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen, lagen om värdepappersmarknaden och RFR 2 Redovisning för juridiska personer.

Nya redovisningsprinciper fr.o.m. 1 januari 2018

Från och med den 1 januari 2018 tillämpar koncernen följande ny standard:

IFRS 9 Finansiella instrument

Förändring med IFRS 9 jämfört med tidigare tillämpade principer avser en ny modell för beräkning av kreditförluster. Modellen beräknar förväntade kreditförluster genom att ta hänsyn till framåtriktad information. Jämfört med tidigare modell, som utgått från faktiska förluster, innebär det en tidigare redovisning av kreditförluster. I 2017 års årsredovisning not 1 presenterades övergångseffekterna med ökad reserv för kundfordringsförluster som ger en nettoeffekt på eget kapital om –16 Mkr. I samband med upprättande av Q1 rapporten noterades även att intressebolaget Collector redovisar en övergångseffekt avseende redovisning av förväntade kreditförluster varmed den totala övergångseffekt på Balderkoncernens egna kapital uppgår till –92 Mkr för införandet av IFRS 9. I enlighet med standardens övergångsregler, räknas inte jämförelsetalen för 2017 om.

I övrigt är de redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpas oförändrade jämfört med årsredovisningen för 2017.

Nya redovisningsprinciper fr.o.m. 1 januari 2019 IFRS 16 Leasing

IFRS 16 kommer att påverka Balderkoncernens redovisning av de leasingavtal där bolaget är leasetagare. Bedömningen är att införandet av standarden kommer att ha begränsad påverkan på de finansiella rapporterna, då koncernen i allt väsentligt agerar som leasegivare och leasingavtal där koncernen är leasetagare är av begränsad omfattning relativt koncernens övriga verksamhet. Effekterna kommer att kvantifieras under året.

Denna delårsrapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisorer.

Undertecknande och intygande

Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt över utvecklingen av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de bolag som ingår i koncernen står inför.

Göteborg den 18 juli 2018

Christina Rogestam Styrelseordförande

Fredrik Svensson Styrelseledamot

Sten Dunér Styrelseledamot

Anders Wennergren Styrelseledamot

Erik Selin Styrelseledamot och VD

Koncernens rapport över totalresultat

Hyresintäkter
1 644
1 433
3 217
2 882
6 250
5 915
Fastighetskostnader
–435
–433
–915
–906
–1 704
–1 695
Driftsöverskott
1 209
1 000
2 302
1 977
4 546
4 220
Förvaltnings- och administrationskostnader
–152
–137
–293
–268
–569
–543
Andel i resultat från intressebolag
236
337
406
561
855
1 010
– varav förvaltningsresultat
161
134
311
265
630
583
– varav värdeförändringar
95
299
161
459
377
675
– varav skatt
–20
–96
–66
–163
–152
–248
Övriga intäkter/kostnader
–2
4
–4
2
2
8
Finansnetto
–267
–229
–554
–468
–1 070
–984
Resultat inklusive värdeförändringar och skatt i intresseföretag
1 023
977
1 857
1 805
3 764
3 711
– varav Förvaltningsresultat
948
773
1 763
1 508
3 538
3 284
Värdeförändringar
Värdeförändringar fastigheter, realiserade
21
113
35
137
83
184
Värdeförändringar fastigheter, orealiserade
1 245
714
2 967
2 572
5 510
5 115
Värdeförändringar derivat
–41
85
–57
132
–45
144
Värdeförändringar totalt
1 225
912
2 946
2 842
5 548
5 443
Resultat före skatt
2 248
1 888
4 803
4 647
9 311
9 154
Inkomstskatt
–79
–135
–448
–681
–1 153
–1 386
Periodens/årets resultat
2 169
1 754
4 355
3 966
8 158
7 769
Periodens/årets resultat hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare
1 854
1 694
3 869
3 700
7 288
7 118
Innehav utan bestämmande inflytande
315
60
486
266
870
650
1 754
3 966
2 169
4 355
8 158
7 769
Övrigt totalresultat – poster som kan komma att
omklassificeras till periodens resultat
Omräkningsdifferens avseende utlandsverksamhet
21
49
52
24
–75
–103
Kassaflödessäkringar efter skatt
–17
46
10
91
40
121
Andel av övrigt totalresultat i intressebolag
3
–1
15
–1
20
4
2 175
1 848
4 431
4 080
8 143
7 791
Periodens/årets totalresultat
Periodens/årets totalresultat hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare
1 780
1 691
3 558
3 707
6 757
6 906
Innehav utan bestämmande inflytande
396
157
874
372
1 386
885
2 175
1 848
4 431
4 080
8 143
7 791
Förvaltningsresultat
948
773
1 763
1 508
3 538
3 284
Avgår innehav utan bestämmande inflytandes andel av
förvaltningsresultat
–146
–108
–278
–212
–545
–480
Förvaltningsresultat hänförligt till moderbolagets aktieägare
802
665
1 485
1 296
2 993
2 804
Förvaltningsresultat per aktie, kr
4,46
3,42
8,25
6,65
16,35
14,74
Resultat efter skatt per aktie, kr
10,30
9,13
21,49
20,00
40,21
38,71
Mkr 2018
april-juni
2017
april-juni
2018
jan-juni
2017
jan-juni
2017/2018
juli-juni
2017
jan-dec

Någon utspädningseffekt föreligger ej då inga potentiella aktier förekommer.

16 FASTIGHETS AB BALDER · DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2018

Mkr 2018
30 juni
2017
30 juni
2017
31 dec
Tillgångar
Förvaltningsfastigheter 109 740 89 047 98 360
Övriga materiella anläggningstillgångar 113 137 107
Andelar i intressebolag 5 273 4 071 4 699
Fordringar 1 643 1 465 1 508
Likvida medel och finansiella placeringar 1 133 3 228 1 585
Summa tillgångar 117 902 97 949 106 260
Eget kapital och skulder
Eget kapital 1) 41 938 37 357 37 718
Uppskjuten skatteskuld 7 474 6 341 7 041
Räntebärande skulder 64 717 50 904 58 384
–varav Hybridkapial 2) 3 647 3 447
Derivat 1 052 1 106 922
Övriga skulder 2 721 2 242 2 196
Summa eget kapital och skulder 117 902 97 949 106 260
1) Varav innehav utan bestämmande inflytande. 7 170 5 911 6 422
2) 50 % av Hybridkapital betraktas av ratinginstituten som eget kapital och minskar därmed
räntebärande skulder vid beräkning av skuldsättningsgrad och belåningsgrad
1 824 1 724

Koncernens rapport över finansiell ställning

Koncernens rapport över förändringar i eget kapital

Mkr 2018
30 juni
2017
30 juni
2017
31 dec
Ingående eget kapital 37 718 33 479 33 479
Övergångseffekt IFRS 9 –92
Periodens/årets totalresultat 4 431 4 080 7 791
Utdelning till preferensaktieägarna –200 –50
Inlösen av preferenskapital –3 500
Transaktioner med innehavare utan bestämmande inflytande –17 –2 –8
Utdelning till innehavare utan bestämmande inflytande –135
Innehav utan bestämmande inflytande som uppkommit vid förvärv av dotterföretag 32 1 6
Utgående eget kapital 41 938 37 357 37 718

Koncernens rapport över kassaflöden

Mkr 2018
april-juni
2017
april-juni
2018
jan-juni
2017
jan-juni
2017
jan-dec
Driftsöverskott 1 209 1 000 2 302 1 977 4 220
Övriga intäkter/kostnader –2 4 –4 2 8
Förvaltnings- och administrationskostnader –152 –137 –293 –268 –543
Återläggning av avskrivningar 5 6 9 12 19
Betalt finansnetto –261 –236 –602 –521 –961
Betald skatt –50 –129 –191 –153 –235
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 748 510 1 222 1 050 2 508
Förändring rörelsefordringar 281 209 –91 36 –86
Förändring rörelseskulder 172 75 430 –84 69
Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 202 793 1 561 1 001 2 490
Förvärv av fastigheter –2 385 –773 –2 839 –1 074 –4 936
Förvärv/avyttringar av materiella anläggningstillgångar –9 –8 –15 –13 –27
Förvärv av finansiella placeringar –196 –1 –222 –4 –41
Förvärv av aktier i intressebolag/kapitaltillskott till intressebolag –235 –100 –250 –163 –456
Investering i befintliga fastigheter och projekt –1 402 –920 –2 868 –1 592 –3 718
Transaktioner med innehav utan bestämmande inflytande –17 –17 –2 –8
Försäljning av fastigheter 86 2 300 114 2 745 2 830
Försäljning av finansiella placeringar 4 4 6 8 7
Försäljning av aktier i intressebolag 120
Utbetald utdelning från intressebolag 24 13 24 13 13
Kassaflöde från investeringsverksamheten –4 131 515 –6 066 –83 –6 215
Utbetald utdelning preferensaktier –50 –100 –150
Inlösen av preferenskapital –3 500
Utbetald utdelning till innehav utan bestämmande inflytande –135 –135
Värdeförändring derivat realiserade –218 –417
Upptagna lån 4 316 1 623 7 361 11 771 24 896
Amortering av lån/lösen av lån sålda
fastigheter/förändring checkräkningskredit –1 837 –2 133 –3 393 –10 739 –17 110
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 2 345 –560 3 833 714 3 719
Periodens/årets kassaflöde –584 748 –673 1 632 –6
Likvida medel vid periodens/årets början 1 193 2 171 1 281 1 287 1 287
Likvida medel vid periodens/årets slut 608 2 919 608 2 919 1 281
Likvida medel 608 2 919 608 2 919 1 281
Outnyttjade checkkrediter 350 350 350 350 350
Outnyttjade kreditfaciliteter 7 211 4 869 7 211 4 869 5 940
Financiella placeringar 525 309 525 309 305
Tillgänglig likviditet inklusive bekräftade lånelöften 8 694 8 447 8 694 8 447 7 875

Segmentsinformation

Mkr 2018
april-juni
2017
april-juni
2018
jan-juni
2017
jan-juni
2017/2018
juli-juni
2017
jan-dec
Hyresintäkter
Helsingfors 578 512 1 129 1 013 2 161 2 044
Stockholm 258 223 497 445 972 920
Göteborg 307 272 612 571 1 193 1 153
Öresund 214 152 411 298 778 666
Öst 230 221 457 450 926 919
Norr 56 52 111 106 220 214
Totalt 1 644 1 433 3 217 2 882 6 250 5 915
Driftsöverskott
Helsingfors 402 321 767 630 1 489 1 352
Stockholm 206 174 382 335 751 704
Göteborg 234 200 453 409 904 861
Öresund 165 119 312 229 593 510
Öst 165 149 317 303 656 642
Norr 38 37 72 71 152 151
Totalt 1 209 1 000 2 302 1 977 4 546 4 220

Koncernens interna rapportering av verksamheten delas in i ovanstående segment. Summa driftsöverskott överensstämmer med redovisat driftsöverskott i resultaträkningen. Skillnaden mellan driftsöverskott 2 302 Mkr (1 977) och resultat före skatt 4 803 Mkr (4 647) består av värdeförändringar fastigheter 3 003 Mkr (2 709), övriga intäkter/kostnader –4 Mkr (2), förvaltnings- och administrationskostnader –293 Mkr (–268), andel i resultat från intressebolag 406 Mkr (561), finansnetto –554 Mkr (–468) samt värdeförändringar derivat –57 Mkr (132).

Mkr 2018
30 juni
2017
30 juni
2017
31 dec
Förvaltningsfastigheter
Helsingfors 29 900 25 399 26 918
Stockholm 20 043 16 735 17 675
Göteborg 20 184 17 620 19 376
Öresund 17 592 11 550 14 591
Öst 12 173 10 381 11 402
Norr 4 016 3 211 3 334
Totalt redovisat värde exklusive projekt 103 908 84 897 93 297
Projekt 5 832 4 151 5 063
Totalt redovisat värde inklusive projekt 109 740 89 047 98 360

Fastigheternas redovisade värde har under perioden förändrats beroende på investeringar, förvärv, avyttringar, orealiserade värdeförändringar och valuta, med 2 982 Mkr i region Helsingfors, 2 368 Mkr i region Stockholm, 808 Mkr i region Göteborg, 3 001 Mkr i region Öresund, 682 Mkr i region Norr samt med 771 Mkr i region Öst. Koncernens projekt har ökat med 769 Mkr. Satos fastighetsbestånd fördelas mellan regionerna Helsingfors och Öst. Fastighetsinnehaven i Norge klassificeras under region Norr och fastigheterna i Tyskland under region Öresund.

2018
april-juni
2017
april-juni
2018
jan-juni
2017
jan-juni
2017/2018
juli-juni
2017
jan-dec
Aktierelaterade 1)
Genomsnittligt antal aktier, tusental 180 000 180 000 180 000 180 000 180 000 180 000
Resultat efter skatt, kr 10,30 9,13 21,49 20,00 40,21 38,71
Resultat efter skatt exklusive orealiserade värde
förändringar, kr
5,69 4,22 9,55 6,75 17,16 14,36
Förvaltningsresultat, kr 4,46 3,42 8,25 6,65 16,35 14,74
Driftsöverskott, kr 5,38 4,43 10,24 8,80 20,23 18,79
Utestående antal aktier, tusental 180 000 180 000 180 000 180 000 180 000 180 000
Eget kapital, kr 199,14 174,21 199,14 174,21 199,14 185,02
Långsiktigt substansvärde (EPRA NAV), kr 246,51 215,59 246,51 215,59 246,51 229,25
Börskurs per bokslutsdagen, kr 233,80 204,00 233,80 204,00 233,80 219,40
Fastighetsrelaterade
Hyresvärde helår, kr/kvm 1 758 1 650 1 758 1 650 1 758 1 724
Hyresintäkter helår, kr/kvm 1 691 1 575 1 691 1 575 1 691 1 651
Ekonomisk uthyrningsgrad, % 96 96 96 96 96 96
Överskottsgrad, % 74 70 72 69 73 71
Redovisat värde, kr/kvm 26 512 23 439 26 512 23 439 26 512 24 952
Antal förvaltningsfastigheter 1 173 1 132 1 173 1 132 1 173 1 148
Uthyrningsbar yta, tkvm 3 919 3 622 3 919 3 622 3 919 3 739
Förvaltningsresultat hänförligt till moderbolagets
aktieägare, Mkr 802 665 1 485 1 296 2 993 2 804
Finansiella
Avkastning eget kapital, % 14,0 11,9 16,1 15,8 21,5 22,6
Avkastning totalt kapital, % 5,2 4,8 6,7 7,0 9,4 9,9
Räntetäckningsgrad, ggr 4,5 4,4 4,2 4,2 4,3 4,3
Soliditet, % 36,2 39,9 36,2 39,9 36,2 36,7
Skuldsättningsgrad, ggr 1,5 1,3 1,5 1,3 1,5 1,4
Belåningsgrad, % 51,9 47,3 51,9 47,3 51,9 50,9

Nyckeltal inklusive noterade intressebolag till marknadsvärde

Nyckeltal exklusive noterade intressebolag till marknadsvärde

2018
april-juni
2017
april-juni
2018
jan-juni
2017
jan-juni
2017/2018
juli-juni
2017
jan-dec
Aktierelaterade 1)
Eget kapital, kr
193,16 158,72 193,16 158,72 193,16 173,86
Finansiella
Avkastning eget kapital, % 14,5 13,2 16,9 17,6 22,9 24,7
Avkastning totalt kapital, % 5,3 5,0 6,8 7,3 9,6 10,2
Soliditet, % 35,6 38,1 35,6 38,1 35,6 35,5
Skuldsättningsgrad, ggr 1,5 1,4 1,5 1,4 1,5 1,5
Belåningsgrad, % 52,4 48,7 52,4 48,7 52,4 51,8

1) Någon utspädningseffekt föreligger ej då inga potentiella aktier förekommer.

Mkr 2018
april-juni
2017
april-juni
2018
jan-juni
2017
jan-juni
2017/2018
juli-juni
2017
jan-dec
Nettoomsättning 75 60 141 121 272 252
Administrationskostnader –67 –65 –133 –128 –283 –278
Rörelseresultat 8 –5 9 –6 –11 –26
Resultat från finansiella poster
Utdelning från dotterbolag 1 608 909 1 608 909 1 608 909
Övrigt finansnetto 19 66 –528 273 –450 350
– varav valutakursdifferenser –211 –142 –969 –153 –1 381 –565
Värdeförändringar derivat –41 85 –57 122 –45 133
Resultat före bokslutsdispositioner och skatt 1 595 1 055 1 033 1 297 1 103 1 367
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag –41 –41
Resultat före skatt 1 595 1 055 1 033 1 297 1 061 1 326
Uppskjuten skatt –11 –32 113 –85 107 –92
Periodens/årets resultat 1) 1 584 1 023 1 146 1 212 1 168 1 234

Moderbolagets resultaträkning i sammandrag

1) Moderbolaget har inga poster som redovisas i Övrigt totalresultat varför summa totalresultat överensstämmer med periodens/årets resultat.

Moderbolagets balansräkning i sammandrag

Mkr 2018
30 juni
2017
30 juni
2017
31 dec
Tillgångar
Materiella anläggningstillgångar 10 25 9
Finansiella anläggningstillgångar 6 865 5 060 5 472
Fordringar på koncernbolag 40 491 30 605 36 790
Kortfristiga fordringar 162 167 199
Likvida medel och finansiella placeringar 879 2 168 1 152
Summa tillgångar 48 407 38 025 43 621
Eget kapital och skulder
Eget kapital 10 783 12 965 9 637
Räntebärande skulder 31 474 19 532 28 774
–varav Hybridkapital 3 647 3 447
Skulder till koncernbolag 5 326 4 527 4 443
Derivat 468 622 412
Övriga skulder 356 379 355
Summa eget kapital och skulder 48 407 38 025 43 621

Aktien och ägarna

Balders aktie är noterad på Nasdaq Stockholm, Large Cap. Bolagets börsvärde per den 30 juni uppgick till 42 084 Mkr (40 207).

Huvudägare i Fastighets AB Balder är Erik Selin Fastigheter AB som äger 36,4 % (34,5) av kapitalet och 49,9 % (48,2) av rösterna. Det utländska ägandet uppgår till ca 24 % (21) av utestående aktier.

Aktien

Aktien hade vid periodens utgång ca 13 000 aktieägare (14 000). Under perioden omsattes ca 36,6 miljoner aktier (43,2) vilket motsvarar i genomsnitt ca 305 000 aktier per handelsdag (389 000). Den årliga omsättningshastigheten uppgick under perioden till 41 % (48). Kursen på aktien var den 30 juni 233,80 kr (204,00) och motsvarar en uppgång med 7 % sedan årsskiftet.

Aktiekapital

Per den 30 juni uppgick aktiekapitalet i Balder till 180 000 000 kr fördelat på 180 000 000 aktier. Varje aktie har ett kvotvärde om 1 kr, varav 11 229 432 av serie A och 168 770 568 av serie B. Totalt antal utestående aktier per den 30 juni uppgick till 180 000 000. Varje aktie av serie A berättigar till en röst och varje aktie av serie B berättigar till en tiondels röst.

Årsstämma

Vid årsstämman i Fastighets AB Balder den 8 maj 2018 beslutades bland annat följande:

Stämman fastställde bokslutet för 2017 och beslutade att ingen aktieutdelning ska lämnas.

Stämman beviljade styrelsen och verkställande direktören ansvarsfrihet samt omvalde enligt valberedningens förslag styrelseledamöterna Christina Rogestam, Erik Selin, Fredrik Svensson, Sten Dunér samt Anders Wennergren. Till styrelseordförande utsågs Christina Rogestam.

Stämman beslutade att bemyndiga styrelsen att under tiden till nästa årsstämma, vid ett eller flera tillfällen, kunna besluta om nyemission av aktier i serie B motsvarande högst 10 % av befintligt aktiekapital vid tidpunkten för årsstämman 2018.

Stämman beslutade vidare att fram till nästa årsstämma bemyndiga styrelsen att vid ett eller flera tillfällen besluta om förvärv av egna aktier av serie B men att innehavet av egna aktier i bolaget sammantaget inte får överstiga 10 % av samtliga aktier i bolaget.

EPRA nyckeltal 2018
jan-juni
2017
jan-juni
2017
jan-dec
EPRA NAV (Långsiktigt substansvärde), Mkr 44 371 38 805 41 265
EPRA NAV, kr per aktie 246,51 215,59 229,25
EPRA Vacancy rate (Vakansgrad), % 4 4 4

Utveckling börskurs, substansvärde och förvaltningsresultat

Association Sweden Index Börskurs/substansvärde & Börskurs/förvaltningsresultat

Ägarförteckning per 2018-06-30

Ägare A-aktier B-aktier Totalt antal aktier Kapital, % Röster, %
Erik Selin med bolag 8 309 328 57 210 900 65 520 228 36,4 49,9
Arvid Svensson Invest AB 2 915 892 13 542 540 16 458 432 9,1 15,2
Swedbank Robur fonder 9 666 322 9 666 322 5,4 3,4
SEB Investment Management 7 245 146 7 245 146 4,0 2,6
Länsförsäkringar fondförvaltning AB 6 752 607 6 752 607 3,8 2,4
Handelsbanken Fonder AB 5 293 403 5 293 403 2,9 1,9
Andra AP-fonden 3 451 035 3 451 035 1,9 1,2
Afa Försäkring 2 103 031 2 103 031 1,2 0,7
CBNY-Norges Bank 1 976 182 1 976 182 1,1 0,7
Didner & Gerge Fonder Aktiebolag 1 814 752 1 814 752 1,0 0,6
Övriga 4 212 59 714 650 59 718 862 33,2 21,3
Totalt 11 229 432 168 770 568 180 000 000 100 100

Definitioner

Bolaget presenterar en rad finansiella mått i delårsrapporten som inte definieras enligt IFRS (så kallade alternativa nyckeltal, "Alternative Performance Measures" enligt ESMA:s riktlinjer). Dessa nyckeltal ger värdefull kompletterande information till investerare, bolagets ledning och andra intressenter då de möjliggör en effektiv utvärdering och analys av bolagets finansiella ställning och prestation. De alternativa nyckeltalen är inte alltid jämförbara med andra företags använda mått och skall därför ses som ett komplement till mått definierade enligt IFRS. Fastighets AB Balder tillämpar dessa alternativa nyckeltal konsekvent över tid. Nyckeltalen är alternativa i enlighet med ESMA:s riktlinjer om inte annat anges. Nedan följer hur Fastighets AB Balders nyckeltal definieras och beräknas.

Finansiella

Avkastning eget kapital, %

Resultat efter skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital. Vid delårsbokslut har resultatet omräknats till helårsbasis, med undantag för värdeförändringar, utan hänsyn till säsongsvariationer som normalt uppstår i verksamheten.

Avkastning totalt kapital, %

Resultat före skatt med tillägg av finansnetto i förhållande till genomsnittlig balansomslutning. Vid delårsbokslut har resultatet omräknats till helårsbasis, med undantag för värdeförändringar, utan hänsyn till säsongsvariationer som normalt uppstår i verksamheten.

Förvaltningsresultat, Mkr

Resultat före skatt med återläggning av värdeförändringar. Återläggning sker även av värdeförändringar och skatt i andel i resultat från intressebolag. Vid beräkning av Förvaltningsresultat, hänförligt till moderbolagets aktieägare reduceras även förvaltningsresultatet med innehav utan bestämmande inflytandes andel.

Belåningsgrad, %

Nettoskuld i förhållande till balansomslutningen.

Räntetäckningsgrad, ggr

Resultat före skatt med återläggning av finansnetto, värdeförändringar samt värdeförändringar och skatt i andel i resultat från intressebolag, i förhållande till finansnettot.

Skuldsättningsgrad, ggr

Räntebärande skulder minskat med 50 % av hybridkapital i förhållande till eget kapital.

Soliditet, %

Eget kapital, inklusive innehav utan bestämmande inflytande, i förhållande till balansomslutningen vid periodens slut.

Nettoskuld, Mkr

Räntebärande skulder minskat med likvida medel, finansiella placeringar samt 50 % av hybridkapital som av ratinginstituten Moody's och S&P betraktas som 50 % eget kapital.

1) Nyckeltalet är operationellt och anses inte vara alternativt nyckeltal enligt ESMA:s riktlinjer.

24 FASTIGHETS AB BALDER · DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2018

Aktierelaterade

Eget kapital per aktie, kr

Eget kapital i förhållande till antalet utestående aktier vid periodens slut.

Förvaltningsresultat per aktie, kr

Förvaltningsresultatet i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier.

Genomsnittligt antal aktier

Antal utestående aktier vid årets början, justerat med antal aktier som emitterats under perioden viktat med antal dagar som aktierna varit utestående i förhållande till totalt antal dagar under perioden.

Långsiktigt substansvärde per aktie (EPRA NAV), kr

Eget kapital per aktie med återläggning av räntederivat och uppskjuten skatt enligt balansräkning.

Resultat efter skatt per aktie, kr Resultat hänförligt till genomsnittligt antal aktier.

Fastighetsrelaterade

Direktavkastning, %

Beräknat driftsöverskott på årsbasis i förhållande till fastigheternas verkliga värde vid periodens slut.

Driftsöverskott, Mkr

Hyresintäkter reducerade med fastighetskostnader.

Ekonomisk uthyrningsgrad, % 1)

Kontrakterad hyra för hyresavtal vilka löper vid periodens slut i förhållande till hyresvärde.

Fastighetskategori

Klassas efter fastighetens huvudsakliga användning. Fördelningen görs på kontor, handel, bostäder samt övriga fastigheter. Övriga fastigheter innefattar hotell, utbildning, vård, industri/lager samt blandfastigheter. Den typ av användning som svarar för den största andelen avgör fastighetskategori.

Fastighetskostnader, Mkr

I posten ingår direkta fastighetskostnader, såsom kostnader för drift, media, underhåll, tomträttsavgäld och fastighetsskatt.

Hyresvärde, Mkr 1)

Kontrakterad hyra samt bedömd marknadshyra för vakanta lokaler.

Överskottsgrad, %

Driftsöverskott i förhållande till hyresintäkter.

Informationen i denna rapport är sådan som Fastighets AB Balder (publ) är skyldig att offentliggöra enligt lagen om värdepappersmarknad och/eller lagen om handel med finansiella instrument. Informationen har offentliggjorts klockan 14.00 den 18 juli 2018.

Kontakt

För ytterligare information, kontakta VD Erik Selin, telefon 0706-07 47 90 eller ekonomidirektör Magnus Björndahl, telefon 0735-58 29 29.

Ekonomisk information

På Balders hemsida, balder.se, finns samlad information om verksamheten, styrelse och ledning, ekonomisk rapportering samt pressreleaser.

Kalendarium

Delårsrapport jan-sept 2018 6 november 2018 Bokslutskommuniké 2018 27 februari 2019

Fastighets AB Balder (publ) balder.se · [email protected] · Org.nr: 556525-6905

Huvudkontor
Uthyrning
Kundservice
Parkgatan 49 · Box 53 121 · 411 38 Göteborg · Tel: 031-10 95 70 · Fax: 031-10 95 99
Tel: 020-151 151
Tel: 0774-49 49 49
Region
Göteborg Parkgatan 49 · Box 53 121 · 411 38 Göteborg · Tel: 031-10 95 70
Timmervägen 9 A · 541 64 Skövde · Tel: 0500-47 88 50
Helsingfors Panuntie 4 · PO Box 401 · 00610 Helsinki · Tel: +358-201 34 4000
Norr Forskarvägen 27 · 804 23 Gävle · Tel: 026-54 55 80
Sandbäcksgatan 5 · 653 40 Karlstad · Tel: 054-14 81 80
Affärsgatan 4 D · 862 31 Kvissleby · Tel: 060-52 45 50
Stockholm Drottninggatan 108 · 113 60 Stockholm · Tel: 08-735 37 70
Vårby Allé 18 · 143 40 Vårby · Tel: 08-735 37 70
Öresund Kalendegatan 26 · 211 35 Malmö · Tel: 040-600 96 50
Esplanaden 15 · 265 34 Åstorp · Tel: 042-569 40
Bryggaregatan 7 · 252 27 Helsingborg · Tel: 042-17 21 30
Vesterbrogade 1 E, 5. sal · 1620 København V · Tel: +45-88 13 61 51
Öst Hospitalsgatan 11 · 602 27 Norrköping · Tel: 011-15 88 90
Rönnbergagatan 10 · 723 46 Västerås · Tel: 021-10 98 90

Talk to a Data Expert

Have a question? We'll get back to you promptly.