Quarterly Report • Nov 13, 2023
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年11月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第97期第２四半期(自 2023年７月１日 至 2023年９月30日) |
| 【会社名】 | 児玉化学工業株式会社 |
| 【英訳名】 | KODAMA CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 坪田 順一 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区神田須田町二丁目２５番地１６(日宝秋葉原ビル) |
| 【電話番号】 | 050(3645)0121(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 経理財務部長 横山 治男 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区神田須田町二丁目２５番地１６(日宝秋葉原ビル) |
| 【電話番号】 | 050(3645)0121(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 経理財務部長 横山 治男 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E00839 42220 児玉化学工業株式会社 KODAMA CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2023-04-01 2023-09-30 Q2 2024-03-31 2022-04-01 2022-09-30 2023-03-31 1 false false false E00839-000 2023-11-13 E00839-000 2023-11-13 jpcrp_cor:ClassAPreferredSharesMember E00839-000 2023-11-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E00839-000 2023-07-01 2023-09-30 E00839-000 2023-09-30 E00839-000 2023-09-30 jpcrp040300-q2r_E00839-000:ASharesSharesWithNoVotingRightsMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersVotingRightsMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersVotingRightsMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersVotingRightsMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersVotingRightsMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersVotingRightsMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersVotingRightsMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersVotingRightsMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersVotingRightsMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersVotingRightsMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersVotingRightsMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E00839-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00839-000 2023-04-01 2023-09-30 E00839-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp040300-q2r_E00839-000:AdvancedAndEssentialReportableSegmentMember E00839-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp040300-q2r_E00839-000:LivingSpacePartsReportableSegmentMember E00839-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp040300-q2r_E00839-000:MobilityPartsReportableSegmentMember E00839-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E00839-000 2022-07-01 2022-09-30 E00839-000 2022-09-30 E00839-000 2022-04-01 2023-03-31 E00839-000 2023-03-31 E00839-000 2022-04-01 2022-09-30 E00839-000 2022-04-01 2022-09-30 jpcrp040300-q2r_E00839-000:AdvancedAndEssentialReportableSegmentMember E00839-000 2022-04-01 2022-09-30 jpcrp040300-q2r_E00839-000:LivingSpacePartsReportableSegmentMember E00839-000 2022-04-01 2022-09-30 jpcrp040300-q2r_E00839-000:MobilityPartsReportableSegmentMember E00839-000 2022-04-01 2022-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E00839-000 2022-03-31 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第96期
第２四半期
連結累計期間 | 第97期
第２四半期
連結累計期間 | 第96期 |
| 会計期間 | | 自 2022年
４月１日
至 2022年
９月30日 | 自 2023年
４月１日
至 2023年
９月30日 | 自 2022年
４月１日
至 2023年
３月31日 |
| 売上高 | (千円) | 7,721,288 | 7,350,248 | 15,389,770 |
| 経常利益又は経常損失（△） | (千円) | 97,334 | △64,867 | 432,271 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△) | (千円) | △33,910 | △190,000 | 189,191 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 279,961 | 153,205 | 565,813 |
| 純資産額 | (千円) | 4,678,572 | 5,020,532 | 4,953,071 |
| 総資産額 | (千円) | 12,789,760 | 13,711,761 | 13,356,300 |
| １株当たり当期純利益又は１株当たり四半期純損失(△) | (円) | △6.93 | △26.96 | 19.15 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | － | － | 12.13 |
| 自己資本比率 | (％) | 28.7 | 28.3 | 29.2 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 354,846 | 619,976 | 905,905 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △191,016 | △927,791 | △609,988 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △746,444 | 86,844 | △812,138 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 1,259,879 | 1,146,346 | 1,317,460 |
| 回次 | 第96期 第２四半期 連結会計期間 |
第97期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2022年７月１日 至 2022年９月30日 |
自 2023年７月１日 至 2023年９月30日 |
|
| １株当たり四半期純利益 又は１株当たり四半期純損失(△) |
(円) | △7.69 | △6.71 |
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 第96期第２四半期及び第97期第２四半期の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。
３ 「１株当たり当期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）」算定上、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式を期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社及び当社の関係会社において営まれている事業の内容に重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したものであります。
当第２四半期連結累計期間における国内外の経済環境は、社会経済活動も緩やかに回復しつつあるものの、一方では、世界的な金利上昇、急速な円安、資源・エネルギー価格の高止まり及び長期化する地政学リスクの顕在化など、当社事業を取巻く国内外の経済は、依然として先行きが不透明な状況にあります。
こうした経済状況のなか、本年６月に、当社は債権者各位の同意により、事業再生ADR債務を完済し、事業再生計画期間を終了するとともに、継続して財務内容の健全化を図り、経営基盤の安定化に努めてまいりました。
この様な状況のなか、当第２四半期連結累計期間における売上高は7,350百万円(前年同四半期比4.8%減)と減収となり、営業利益は39百万円(前年同四半期比72.4%減)、経常損失は64百万円(前年同四半期は経常利益97百万円)、税金等調整前四半期純損失は64百万円(前年同四半期は税金等調整前四半期純利益97百万円)、親会社株主に帰属する四半期純損失は190百万円(前年同四半期は親会社株主に帰属する四半期純損失33百万円）となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
① モビリティ事業
当事業の国内自動車部門におきましては、乗用車向けで大型部品の生産移管により増加、建機部門においては生産の正常化、トラック部門におきましてもモデルの打ち切りはあったものの回復傾向となりました。海外自動車部門におきましては、市況の回復が遅れてはいるものの生産が持ち直したことにより、タイのECHO AUTOPARTS(THAILAND) CO.,LTD.では、前連結会計年度と比べ売上高は微増いたしました。
この結果、売上高は4,771百万円(前年同四半期比2.1%増)、セグメント利益は95百万円(前年同四半期比36.5%減)となりました。
② リビングスペース事業
当事業の国内住宅設備部門におきましては、得意先において市場への価格是正が行われたこと等により、住宅向け需要が全般的に低調となりました。その影響により、洗面化粧台を中心に販売が減少しました。また、オフィス用空調部品、DIY等も販売減となりました。海外冷機部品部門におきましては、タイのTHAI KODAMA CO.,LTD.、ベトナムのTHAI KODAMA (VIETNAM）CO.,LTD.でともに、冷蔵庫部品市場の需要が低調に推移したこと等により売上高は減少しました。
この結果、売上高は2,278百万円(前年同四半期比13.3%減）、セグメント利益は221百万円（前年同四半期比12.1％増）となりました。
③ アドバンスド＆エッセンシャル事業
当事業におきましては、ゲームソフト用パッケージ事業の需要減等により全体では前年を下回りました。昨年新規受注しましたエネルギー関連インフラ設備向けで、新規製品が発売延期になり販売減となった一方で、新複合材製品事業では新規の受注がありました。利益については、利益率10％以上を確保しております。
この結果、売上高は299百万円(前年同四半期比29％減)、セグメント利益は55百万円(前年同四半期比1.8％減）となりました。
当第２四半期連結会計期間末の総資産は13,711百万円となり、前連結会計年度末に比べ355百万円の増加となりました。
資産では、現金及び預金が材料費の支払等により147百万円減少し、固定資産が有形固定資産の設備投資等により582百万円増加いたしました。
負債では、流動負債は短期借入金の返済等により1,990百万円減少し、固定負債は長期借入金の増加等により2,278百万円増加いたしました。
純資産では、非支配株主持分の増加等により67百万円増加いたしました。
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、前連結会計年度末に比べ171百万円減少し、1,146百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は619百万円（前年同四半期は354百万円の資金の増加）となりました。これは主に、減価償却費及び前受金の増加によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期連結累計期間における投資活動による資金の減少は927百万円（前年同四半期は191百万円の資金の減少）となりました。これは主に、有形固定資産の取得に伴う支出等によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期連結累計期間における財務活動による資金の増加は86百万円（前年同四半期は746百万円の資金の減少）となりました。これは主に、長短借入金の純増及びセール・アンド・リースバックによる収入によるものであります。
当第２四半期連結累計期間において、当連結会社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は22百万円であります。
当第２四半期連結累計期間において、連結会社又は提出会社の従業員数の著しい増減はありません。
当第２四半期連結累計期間において、生産、受注及び販売実績の著しい変動はありません。
当第２四半期連結累計期間において、主要な設備の著しい変動及び主要な設備の前連結会計年度末における計画の著しい変更はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 15,800,000 |
| Ａ種優先株式 | 8,000,000 |
| 計 | 23,800,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (2023年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2023年11月10日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 7,859,191 | 7,859,191 | 東京証券取引所 スタンダード市場 |
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。 |
| Ａ種優先株式 | 7,812,500 | 7,812,500 | ― | （注）２、３ |
| 計 | 15,671,691 | 15,671,691 | ― | ― |
（注）１．提出日現在発行数には、2023年11月１日からこの四半期報告書を提出する日までのＡ種優先株式の転換による増減は含まれておりません。
２．Ａ種優先株式の内容は次のとおりです。
(1) 剰余金の配当
① 優先分配金
当社は、剰余金の配当を行うときは、当該剰余金の配当に係る基準日(以下「配当基準日」という。)の最終の株主名簿に記載又は記録された本優先株式を有する株主(以下「本優先株主」という。)又は本優先株式の登録株式質権者(以下「本優先登録株式質権者」という。)に対して、配当基準日の最終の株主名簿に記載又は記録された普通株式を有する株主(以下「普通株主」という。)及び普通株式の登録株式質権者(以下「普通登録株式質権者」という。)に先立ち、本優先株式１株につき下記②に定める額の金銭による剰余金の配当(かかる配当により支払われる金銭を、以下「本優先配当金」という。)を行う。
② 優先配当金の額
本優先株式１株当たりの本優先配当金の額は、以下の算式に従い算出される金額について、配当基準日の属する事業年度の初日(但し、配当基準日が2021年３月末日に終了する事業年度に属する場合は、払込期日)(同日を含む。)から配当基準日(同日を含む。)までの期間の実日数につき、１年を365日(但し、当該事業年度に閏日を含む場合は366日)として日割計算により算出される金額とする。但し、配当基準日の属する事業年度中の、配当基準日より前の日を基準日として本優先株主又は本優先登録株式質権者に対し剰余金を配当したときは、本優先株式１株当たりの本優先配当金の額は、その各配当における本優先株式１株当たりの本優先配当金の合計額を控除した金額とする(本優先配当金は、円位未満小数第２位まで算出し、その小数第２位を四捨五入する。)。
＜算式＞
本優先配当金＝256円×2.0％
③ 累積条項
当社は、ある事業年度において本優先株主又は本優先登録株式質権者に対して行う１株当たりの剰余金の配当の総額が、当該事業年度の末日のみを基準日とした場合の本優先配当金の額に達しないときは、その不足額は翌事業年度以降に累積し、累積した不足額(以下「本累積未払配当金」という。)については、当該翌事業年度以降、本優先配当金並びに普通株主及び普通登録株式質権者に対する剰余金の配当に先立ち、本優先株主又は本優先登録株式質権者に対して配当する。
④ 非参加条項
本優先株主又は本優先登録株式質権者に対して、本優先配当金を超えて剰余金の配当を行わない。
(2) 残余財産の分配
① 優先分配金
当社は、残余財産を分配するときは、本優先株主又は本優先登録株式質権者に対して、普通株主及び普通登録株式質権者に先立ち、本優先株式１株当たり、256円に本累積未払配当金相当額及び本経過未払配当金相当額を加えた金額を金銭により分配する。
「本経過未払配当金相当額」は、残余財産分配日を剰余金の配当の基準日と仮定し、残余財産分配日の属する事業年度の初日(但し、残余財産分配日が2021年３月末日に終了する事業年度に属する場合は、払込期日)(同日を含む。)から残余財産分配日(同日を含む。)までの日数を上記(1)①の算式に適用して得られる優先配当金の額とする。
② 非参加条項
本優先株主又は本優先登録株式質権者に対して、上記①に係るものを超えて、残余財産の分配を行わない。
(3) 議決権
本優先株主は、株主総会において議決権を有しない。
(4) 普通株式を対価とする取得請求権(転換権)
① 転換権の内容
本優先株主は、2020年６月30日以降いつでも、当社に対し、下記④に定める数の普通株式の交付と引換えに、その保有する本優先株式の全部又は一部を取得することを請求すること(以下「転換請求」という。)ができるものとし、当社は、当該転換請求に係る本優先株式を取得するのと引換えに、法令上可能な範囲で、下記④に定める数の普通株式を交付するものとする。なお、下記⑥に従い、転換請求の効力が発生する日を、以下「転換請求権効力発生日」という。(注)
(注) スポンサー契約の規定により、割当予定先は、本優先株式の割当日から2021年３月31日までの間、普通株式を対価とする取得請求権の行使を行うことができないものとされています。但し、当該期間中であっても、当社が以下のいずれかに該当する場合はこの限りではないとされています。なお、本優先株式の内容とスポンサー契約の規定で、転換請求を行うことができる時期に差異が設けられているのは、登記上の理由によるものです。
① スポンサー契約又はこれに付随する株式引受契約等に定める表明及び保証又は義務に重大な違反がある場合
② 本対象債権者に対する金融債務に係る最終契約に債務不履行事由等が発生した場合
③ 金融商品取引法に基づく有価証券報告書又は四半期報告書その他の開示書類の提出、届出又は開示をしない場合
② 当初転換価額
当初転換価額は、256円とする。
③ 転換価額の調整
(ⅰ) 以下に掲げる事由が発生した場合には、それぞれ以下のとおり転換価額を調整する。
(a) 普通株式につき株式の分割又は株式無償割当てをする場合、次の算式により転換価額を調整する。なお、株式無償割当ての場合には、次の算式における「分割前発行済普通株式数」は「無償割当て前発行済普通株式数(但し、その時点で当社が保有する普通株式を除く。)」、「分割後発行済普通株式数」は「無償割当て後発行済普通株式数(但し、その時点で当社が保有する普通株式を除く。)」とそれぞれ読み替える。
| 調整後 | ＝ | 調整前 | × | 分割前発行済普通株式数 | |
| 転換価額 | 転換価額 | 分割後発行済普通株式数 |
調整後転換価額は、株式の分割に係る基準日の翌日又は株式無償割当ての効力が生ずる日(株式無償割当てに係る基準日を定めた場合は当該基準日の翌日)以降これを適用する。
(b) 普通株式につき株式の併合をする場合、次の算式により転換価額を調整する。
| 調整後 | ＝ | 調整前 | × | 併合前発行済普通株式数 | |
| 転換価額 | 転換価額 | 併合後発行済普通株式数 |
調整後転換価額は、株式の併合の効力が生ずる日以降これを適用する。
(c) 下記(ⅳ)に定める普通株式１株当たりの時価を下回る払込金額をもって普通株式を発行又は当社が保有する普通株式を処分する場合(株式無償割当ての場合、普通株式の交付と引換えに取得される株式若しくは新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。以下本号において同じ。)の取得による場合、普通株式を目的とする新株予約権の行使による場合又は合併、株式交換若しくは会社分割により普通株式を交付する場合を除く。)、次の算式(以下「転換価額調整式」という。)により転換価額を調整する。転換価額調整式における「１株当たりの払込金額」は、金銭以外の財産を出資の目的とする場合には、当該財産の適正な評価額とする。調整後転換価額は、払込期日(払込期間を定めた場合には当該払込期間の最終日)の翌日以降、また株主への割当てに係る基準日を定めた場合は当該基準日(以下「株主割当日」という。)の翌日以降これを適用する。なお、当社が保有する普通株式を処分する場合には、次の算式における「新発行普通株式数」は「処分普通株式数」、「自己普通株式数」は「処分前自己普通株式数」とそれぞれ読み替える。
| 調整後 転換価額 |
＝ | 調整前 転換価額 |
× | (既発行普通株式数 － 自己普通株式数) |
＋ | 新発行 普通株式数 |
× | １株当たりの 払込金額 |
| 時価 | ||||||||
| (既発行普通株式数－自己普通株式数)＋新発行普通株式数 |
(d) 当社に取得をさせることにより又は当社に取得されることにより、下記(ⅳ)に定める普通株式１株当たりの時価を下回る普通株式１株当たりの転換価額をもって普通株式の交付を受けることができる株式を発行又は処分する場合(株式無償割当ての場合を含む。)、かかる株式の払込期日(払込期間を定めた場合には当該払込期間の最終日。以下本(d)において同じ。)に、株式無償割当ての場合にはその効力が生ずる日(株式無償割当てに係る基準日を定めた場合は当該基準日。以下本(d)において同じ。)に、また株主割当日がある場合はその日に、発行又は処分される株式の全てが当初の条件で取得され普通株式が交付されたものとみなし、転換価額調整式において「１株当たりの払込金額」としてかかる価額を使用して計算される額を、調整後転換価額とする。調整後転換価額は、払込期日の翌日以降、株式無償割当ての場合にはその効力が生ずる日の翌日以降、また株主割当日がある場合にはその日の翌日以降、これを適用する。上記にかかわらず、取得に際して交付される普通株式の対価が上記の時点で確定していない場合は、調整後転換価額は、当該対価の確定時点において発行又は処分される株式の全てが当該対価の確定時点の条件で取得され普通株式が交付されたものとみなして算出するものとし、当該対価が確定した日の翌日以降これを適用する。
(e) 行使することにより又は当社に取得されることにより、普通株式１株当たりの新株予約権の払込価額と新株予約権の行使に際して出資される財産(金銭以外の財産を出資の目的とする場合には、当該財産の適正な評価額とする。以下本(e)において同じ。)の合計額が下記(ⅳ)に定める普通株式１株当たりの時価を下回る価額をもって普通株式の交付を受けることができる新株予約権を発行する場合(新株予約権無償割当ての場合を含む。)、かかる新株予約権の割当日に、新株予約権無償割当ての場合にはその効力が生ずる日(新株予約権無償割当てに係る基準日を定めた場合は当該基準日。以下本(e)において同じ。)に、また株主割当日がある場合はその日に、発行される新株予約権全てが当初の条件で行使され又は取得されて普通株式が交付されたものとみなし、転換価額調整式において「１株当たりの払込金額」として普通株式１株当たりの新株予約権の払込価額と新株予約権の行使に際して出資される財産の普通株式１株当たりの価額の合計額を使用して計算される額を、調整後転換価額とする。調整後転換価額は、かかる新株予約権の割当日の翌日以降、新株予約権無償割当ての場合にはその効力が生ずる日の翌日以降、また株主割当日がある場合にはその翌日以降、これを適用する。上記にかかわらず、取得又は行使に際して交付される普通株式の対価が上記の時点で確定していない場合は、調整後転換価額は、当該対価の確定時点において発行される新株予約権全てが当該対価の確定時点の条件で行使され又は取得されて普通株式が交付されたものとみなして算出するものとし、当該対価が確定した日の翌日以降これを適用する。
(ⅱ) 上記(ⅰ)に掲げた事由によるほか、下記(a)乃至(c)のいずれかに該当する場合には、当社は本優先株主及び本優先登録株式質権者に対して、あらかじめ書面によりその旨並びにその事由、調整後転換価額、適用の日及びその他必要な事項を通知したうえ、転換価額の調整を適切に行うものとする。
(a) 合併、株式交換、株式交換による他の株式会社の発行済株式の全部の取得、株式移転、吸収分割、吸収分割による他の会社がその事業に関して有する権利義務の全部若しくは一部の承継又は新設分割のために転換価額の調整を必要とするとき。
(b) 転換価額を調整すべき事由が２つ以上相接して発生し、一方の事由に基づく調整後の転換価額の算出に当たり使用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮する必要があるとき。
(C) その他、発行済普通株式数(但し、当社が保有する普通株式の数を除く。)の変更又は変更の可能性を生ずる事由の発生によって転換価額の調整を必要とするとき。
(ⅲ) 転換価額の調整に際して計算が必要な場合は、円位未満小数第２位まで算出し、その小数第２位を四捨五入する。
(ⅳ) 転換価額調整式に使用する普通株式１株当たりの時価は、調整後転換価額を適用する日に先立つ45取引日目に始まる連続する30取引日のVWAPの平均値とする。
(ⅴ) 転換価額の調整に際し計算を行った結果、調整後転換価額と調整前転換価額との差額が0.1円未満にとどまるときは、転換価額の調整はこれを行わない。但し、本(ⅴ)により不要とされた調整は繰り越されて、その後の調整の計算において斟酌される。
④ 取得と引換えに交付すべき普通株式数
| 取得と引換えに 交付すべき 普通株式数 |
＝ | 転換請求に係る本優先株式の数×256円 |
| 転換価額 |
⑤ 転換請求受付場所
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 証券代行部
⑥ 転換請求の効力発生
転換請求の効力は、転換請求に要する書類が上記⑤に記載する転換請求受付場所に到達したとき又は当該書類に記載された効力発生希望日のいずれか遅い時点に発生する。
(5) 現金を対価とする取得請求権(償還請求権)
① 償還請求権の内容
本優先株主は、2020年６月30日以降、いつでも、当社に対して金銭を対価として、その保有する本優先株式の全部又は一部を取得することを請求(以下「償還請求」という。)することができる。この場合、当社は、本優先株式１株を取得するのと引換えに、当該償還請求の日(以下「償還請求日」という。)における会社法第461条第２項に定める分配可能額を限度として、法令上可能な範囲で、当該償還請求の効力が生じる日に、当該本優先株主に対して、下記②に定める金額の金銭を交付する。なお、償還請求日における分配可能額を超えて償還請求が行われた場合、取得すべき本優先株式は、償還請求が行われた本優先株式の数に応じた比例按分の方法により決定する。(注)
(注) スポンサー契約の規定により、割当予定先は、本優先株式の割当日から2021年３月31日までの間、現金を対価とする取得請求権の行使を行うことができないものとされています。但し、当該期間中であっても、当社が以下のいずれかに該当する場合はこの限りではないとされています。なお、本優先株式の内容とスポンサー契約の規定で、償還請求を行うことができる時期に差異が設けられているのは、登記上の理由によるものです。
① スポンサー契約又はこれに付随する株式引受契約等に定める表明及び保証又は義務に重大な違反がある場合
② 本対象債権者に対する金融債務に係る最終契約に債務不履行事由等が発生した場合
③ 金融商品取引法に基づく有価証券報告書又は四半期報告書その他の開示書類の提出、届出又は開示をしない場合
② 償還価額
本優先株式１株当たりの償還価額は、256円に本累積未払配当金相当額及び本経過未払配当金相当額を加えた額とする。なお、本②においては、上記(2)①に定める本経過未払配当金相当額の計算における「残余財産分配日」を「償還請求日」と読み替えて、本経過未払配当金相当額を計算する。
③ 償還請求受付場所
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 証券代行部
④ 償還請求の効力発生
償還請求の効力は、償還請求に要する書類が上記③に記載する償還請求受付場所に到達したとき又は当該書類に記載された効力発生希望日のいずれか遅い時点に発生する。
(6) 現金を対価とする取得条項
① 強制償還の内容
当社は、2021年４月１日以降、当社の取締役会が別途定める日(以下「強制償還日」という。)の到来をもって、本優先株主又は本優先登録株式質権者の意思にかかわらず、本優先株主又は本優先登録株式質権者に対して強制償還日から２週間以上前までに通知を行ったうえで、当社が本優先株式の全部又は一部を取得するのと引換えに、本優先株式の強制償還日における会社法第461条第２項に定める分配可能額を限度として、本優先株主又は本優先登録株式質権者に対して下記②に定める金額の金銭を交付することができる。なお、本優先株式の一部を取得するときは、取得する本優先株式は、取得の対象となる本優先株式の数に応じた比例按分の方法により決定する。
② 強制償還価額
本優先株式１株当たりの強制償還価額は、256円に本累積未払配当金相当額及び本経過未払配当金相当額を加えた額とする。なお、本②においては、上記(2)①に定める本経過未払配当金相当額の計算における「残余財産分配日」を「強制償還日」と読み替えて、本経過未払配当金相当額を計算する。
(7) 譲渡制限
本優先株式を譲渡により取得するには、当社取締役会の承認を受けなければならない。
(8) 株式の併合又は分割及び株式無償割当て
法令に別段の定めがある場合を除き、本優先株式について株式の併合又は分割は行わない。本優先株主には、募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利を与えず、株式又は新株予約権の無償割当てを行わない。
(9) 種類株主総会の決議
定款において、会社法第322条第2項に関する定めはしていない。
３．発行済み株式のうち、Ａ種優先株式7,812,500株については、債権（金銭債権2,000,000千円）の現物出資（デット・エクイティ・スワップ）により発行されたものであります。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2023年９月30日 | ― | 15,671,691 | ― | 100,000 | ― | ― |
所有株式数別
| 2023年９月30日現在 |
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| エンデバー・ユナイテッド２号投資事業有限責任組合 | 東京都千代田区丸の内２－５－１ | 10,170 | 64.92 |
| 小林 崇将 | 滋賀県大津市 | 472 | 3.02 |
| 林 成昭 | 広島県広島市 | 160 | 1.02 |
| 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 (常任代理人 日本マスタートラスト信託銀行株式会社） |
東京都千代田区丸の内１－４－５ (東京都港区浜松町２－11－３) |
146 | 0.94 |
| 上田八木短資株式会社 | 大阪府大阪市中央区高麗橋２－４－２ | 128 | 0.82 |
| 西 美恵子 | 広島県広島市 | 107 | 0.69 |
| 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内２－７－１ | 92 | 0.59 |
| 野村證券株式会社 | 東京都中央区日本橋１－１３－１ | 77 | 0.49 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１－６－１ | 73 | 0.47 |
| 株式会社ＳＢＩネオトレード証券 | 東京都港区六本木１－６－１ | 70 | 0.45 |
| 計 | － | 11,500 | 73.41 |
所有議決権数別
2023年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有議決権数 (個) |
総株主の議決権数に対する所有議決権数の割合(％) |
| エンデバー・ユナイテッド２号投資事業有限責任組合 | 東京都千代田区丸の内２－５－１ | 23,578 | 30.09 |
| 小林 崇将 | 滋賀県大津市 | 4,728 | 6.03 |
| 林 成昭 | 広島県広島市 | 1,600 | 2.04 |
| 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 (常任代理人 日本マスタートラスト信託銀行株式会社) |
東京都千代田区丸の内１－４－５ (東京都港区浜松町２－11－３) |
1,467 | 1.87 |
| 上田八木短資株式会社 | 大阪府大阪市中央区高麗橋２－４－２ | 1,288 | 1.64 |
| 西 美恵子 | 広島県広島市 | 1,078 | 1.37 |
| 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内２－７－１ | 922 | 1.17 |
| 野村證券株式会社 | 東京都中央区日本橋１－１３－１ | 773 | 0.98 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１－６－１ | 735 | 0.93 |
| 株式会社ＳＢＩネオトレード証券 | 東京都港区六本木１－６－１ | 706 | 0.90 |
| 計 | ― | 36,875 | 47.02 |
2023年９月30日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
A種優先株式
7,812,500
―
A種優先株式の内容は、（１）株式の総数等②発行済株式（注）２に記載の通りであります。
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
普通株式
―
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
5,600
完全議決権株式(その他)
普通株式
78,353
同上
7,835,300
単元未満株式
普通株式
―
同上
18,291
発行済株式総数
15,671,691
―
―
総株主の議決権
―
78,353
―
(注) １ 役員報酬BIP信託の所有する当社株式64,307株が、「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式に64,300株（議決権643個）、「単位未満株式」欄の普通株式に7株含まれております。
２ 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式52株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
2023年９月30日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 児玉化学工業株式会社 |
東京都千代田区神田須田町２－２５－１６ | 5,600 | ― | 5,600 | ― |
| 計 | ― | 5,600 | ― | 5,600 | ― |
（注）上記のほか、「役員報酬ＢＩＰ信託」導入に伴い設定された役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式 64,307株を四半期連結貸借対照表上、自己株式として処理しております。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2023年７月１日から2023年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、監査法人薄衣佐吉事務所により四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,543,928 | 1,396,755 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | ※１ 2,705,319 | ※１ 2,627,652 | |||||||||
| 商品及び製品 | 412,374 | 404,878 | |||||||||
| 仕掛品 | 220,534 | 195,878 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 703,955 | 826,838 | |||||||||
| その他 | 219,625 | 117,599 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △21,034 | △12,376 | |||||||||
| 流動資産合計 | 5,784,703 | 5,557,227 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 6,079,254 | 6,222,876 | |||||||||
| 減価償却累計額及び減損損失累計額 | △4,213,641 | △4,387,624 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 1,865,612 | 1,835,251 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具 | 8,793,001 | 9,353,215 | |||||||||
| 減価償却累計額及び減損損失累計額 | △7,640,829 | △8,259,563 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 1,152,172 | 1,093,652 | |||||||||
| 土地 | 3,018,786 | 3,070,369 | |||||||||
| リース資産 | 814,067 | 687,771 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △589,273 | △377,500 | |||||||||
| リース資産（純額） | 224,794 | 310,270 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 691,993 | 1,105,528 | |||||||||
| その他 | 3,109,289 | 3,304,766 | |||||||||
| 減価償却累計額及び減損損失累計額 | △2,963,200 | △3,168,481 | |||||||||
| その他（純額） | 146,089 | 136,285 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 7,099,449 | 7,551,358 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| その他 | 88,983 | 83,065 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 88,983 | 83,065 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 333,148 | 477,898 | |||||||||
| 固定化営業債権 | 18,990 | 18,990 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 23,112 | 24,402 | |||||||||
| その他 | 62,062 | 52,968 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △54,150 | △54,150 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 383,163 | 520,109 | |||||||||
| 固定資産合計 | 7,571,596 | 8,154,533 | |||||||||
| 資産合計 | 13,356,300 | 13,711,761 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 1,843,943 | 1,738,354 | |||||||||
| 電子記録債務 | 763,676 | 827,436 | |||||||||
| 短期借入金 | 3,856,017 | 1,854,900 | |||||||||
| リース債務 | 43,414 | 43,676 | |||||||||
| 未払法人税等 | 35,638 | 32,786 | |||||||||
| 前受金 | 151,046 | 358,745 | |||||||||
| 賞与引当金 | 69,523 | 147,385 | |||||||||
| 環境対策引当金 | 6,364 | ― | |||||||||
| その他 | 1,091,644 | 867,962 | |||||||||
| 流動負債合計 | 7,861,270 | 5,871,247 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | ― | 2,127,500 | |||||||||
| リース債務 | 58,783 | 150,981 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 73,580 | 134,085 | |||||||||
| 株式給付引当金 | 25,736 | 28,669 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 383,858 | 378,744 | |||||||||
| 固定負債合計 | 541,958 | 2,819,981 | |||||||||
| 負債合計 | 8,403,228 | 8,691,228 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 100,000 | 100,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 2,254,948 | 2,254,948 | |||||||||
| 利益剰余金 | 1,377,685 | 1,147,685 | |||||||||
| 自己株式 | △57,992 | △58,119 | |||||||||
| 株主資本合計 | 3,674,641 | 3,444,514 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 71,250 | 165,931 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 165,049 | 276,477 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △8,904 | △7,905 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 227,395 | 434,503 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 1,051,034 | 1,141,514 | |||||||||
| 純資産合計 | 4,953,071 | 5,020,532 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 13,356,300 | 13,711,761 |
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 7,721,288 | 7,350,248 | |||||||||
| 売上原価 | 6,668,473 | 6,318,969 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,052,815 | 1,031,279 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 911,386 | 992,181 | |||||||||
| 営業利益 | 141,429 | 39,098 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 5,656 | 7,527 | |||||||||
| 受取配当金 | 5,526 | 6,055 | |||||||||
| 受取補償金 | ― | 16,003 | |||||||||
| その他 | 21,757 | 15,099 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 32,940 | 44,686 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 42,934 | 33,235 | |||||||||
| 支払手数料 | 11,260 | 82,754 | |||||||||
| 為替差損 | 19,952 | 13,700 | |||||||||
| その他 | 2,887 | 18,962 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 77,035 | 148,652 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失(△) | 97,334 | △64,867 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | 97,334 | △64,867 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 52,324 | 54,418 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 12,329 | 10,535 | |||||||||
| 法人税等合計 | 64,654 | 64,954 | |||||||||
| 当期純利益又は当期純損失（△） | 32,679 | △129,821 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 66,590 | 60,179 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △33,910 | △190,000 |
0104035_honbun_0201047003510.htm
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
||||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | 32,679 | △129,821 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △25,571 | 94,680 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 284,552 | 187,050 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | △11,700 | 1,295 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 247,281 | 283,027 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 279,961 | 153,205 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 62,368 | 17,106 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 217,592 | 136,098 |
0104050_honbun_0201047003510.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | 97,334 | △64,867 | |||||||||
| 減価償却費 | 320,950 | 317,189 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △34 | △9 | |||||||||
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | ― | △6,364 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 57,814 | 74,794 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △6,587 | △24,275 | |||||||||
| その他の引当金の増減額（△は減少） | 5,198 | 2,933 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △11,182 | △13,583 | |||||||||
| 支払利息 | 42,934 | 33,235 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 729 | ― | |||||||||
| 固定資産除売却損益（△は益） | 349 | △612 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 127,699 | 159,143 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △73,380 | △50,459 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △40,200 | △102,537 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | ― | 207,699 | |||||||||
| その他 | △69,141 | 166,352 | |||||||||
| 小計 | 452,483 | 698,636 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 10,453 | 13,583 | |||||||||
| 利息の支払額 | △43,787 | △32,900 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △64,302 | △59,343 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 354,846 | 619,976 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △191,915 | △926,218 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 256 | 671 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △35 | △7,085 | |||||||||
| その他 | 678 | 4,841 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △191,016 | △927,791 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △562,175 | △1,800,070 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | ― | 2,590,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △56,970 | △682,447 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △199 | △126 | |||||||||
| 自己株式の処分による収入 | 1,406 | ― | |||||||||
| 配当金の支払額 | △40,000 | △40,000 | |||||||||
| 非支配株主への配当金の支払額 | △39,663 | △45,099 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △48,842 | △22,101 | |||||||||
| セール・アンド・リースバックによる収入 | ― | 86,690 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △746,444 | 86,844 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 73,610 | 49,856 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △509,003 | △171,113 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,768,882 | 1,317,460 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※1 1,259,879 | ※1 1,146,346 |
0104100_honbun_0201047003510.htm
該当事項はありません。 ##### (連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
該当事項はありません。 ##### (会計方針の変更等)
該当事項はありません。 (会計上の見積りの変更)
(退職給付に係る会計処理の数理計算上の差異の費用処理年数の変更)
当社グループは、退職給付に係る会計処理の数理計算上の差異の費用処理年数について、従来、従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数で費用処理しておりましたが、平均残存勤務期間がこれを下回ったため、第１四半期連結会計期間より費用処理年数を、当社については８年から７年に、一部の連結子会社については８年から６年に変更しております。
なお、この変更による当第２四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。 ##### (四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
該当事項はありません。 ##### (追加情報)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
役員報酬ＢＩＰ信託に係る取引について
当社は、2015年６月26日の定時株主総会決議により、取締役(社外取締役及び監査等委員である者を除く。)及び当社と委任契約を締結している執行役員を対象に、取締役等の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、中長期に継続した業績の向上と企業価値の増大への貢献意識を高めることを目的にして、「役員報酬ＢＩＰ信託」を導入しております。
(１)取引の概要
本制度は当社が拠出する取締役等報酬額を原資として当社株式が信託を通じて取得され、役位と業績指標に応じて当社の取締役等に当社株式および当社株式の換価処分金相当額の金銭が取締役等の退任時に交付および給付される株式報酬制度です。ただし、取締役等が当社株式等の交付等を受けるのは、原則として、取締役等の退任時となります。
(２)信託に残存する自己株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用を除く。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。当第２四半期連結会計期間末日現在において、当該自己株式の帳簿価額および株式数は、53,876千円、64千株であります。
（財務制限条項）
当社が2023年6月27日に締結したシンジケートローンによるタームローン契約およびファシリティローン契約
には、以下の財務制限条項が付されております。
① 純資産維持条項
各年度末の連結貸借対照表の純資産の部の金額を、直前連結会計年度末又は2023年3月末の連結貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75％以上に維持する。
② 利益維持条項
連結損益計算書の経常利益が2期連続して損失にならないようにする。
シンジケートローンによるタームローン契約に基づく借入残高は次のとおりであります。
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （2023年3月31日） |
当第2四半期連結会計期間 （2023年9月30日） |
|
| 短期借入金残高 | － | 370,000 |
| 長期借入金残高 | － | 2,127,500 |
シンジケートローンによるファシリティローン契約に基づく借入残高は次のとおりであります。
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （2023年3月31日） |
当第2四半期連結会計期間 （2023年9月30日） |
|
| 短期借入金残高 | － | 1,000,000 |
※１ 四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、
当第２四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が、
四半期連結会計年度末残高に含まれております。
| 前連結会計年度 (2023年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日) |
|
| 受取手形 | －千円 | 61,707千円 |
※１ 販売費及び一般管理費の主なもの
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
|||
| 荷造運搬費 | 328,631 | 千円 | 354,249 | 千円 |
| 給料手当 | 240,979 | 〃 | 243,375 | 〃 |
| 退職給付費用 | 7,301 | 〃 | 12,266 | 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 35,113 | 〃 | 42,807 | 〃 |
| 減価償却費 | 34,496 | 〃 | 37,350 | 〃 |
| 研究開発費 | 23,483 | 〃 | 22,549 | 〃 |
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、
次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
|
| 現金及び預金 | 1,480,579千円 | 1,396,755千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | 220,700〃 | 250,409〃 |
| 現金及び現金同等物 | 1,259,879千円 | 1,146,346千円 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2022年５月13日 取締役会 |
A種優先株式 | 40,000 | 5.12 | 2022年３月31日 | 2022年６月30日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の
末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2023年５月12日 取締役会 |
A種優先株式 | 40,000 | 5.12 | 2023年３月31日 | 2023年６月30日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の
末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
| (単位：千円) | ||||
| 報告セグメント | 合計 | |||
| モビリティ事業 | リビングスペース 事業 |
アドバンスド＆ エッセンシャル 事業 |
||
| 売上高 | ||||
| 日本 | 2,335,852 | 1,511,438 | 421,533 | 4,268,824 |
| 東南アジア | 2,336,090 | 1,116,373 | ― | 3,452,464 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 4,671,943 | 2,627,811 | 421,533 | 7,721,288 |
| 外部顧客への売上高 | 4,671,943 | 2,627,811 | 421,533 | 7,721,288 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
128,307 | 309,175 | ― | 437,483 |
| 計 | 4,800,251 | 2,936,986 | 421,533 | 8,158,771 |
| セグメント利益 | 150,894 | 197,718 | 56,836 | 405,448 |
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
| (単位：千円) | |
| 利益 | 金額 |
| 報告セグメント計 | 405,448 |
| セグメント間取引消去 | △73,189 |
| 全社費用(注) | △235,126 |
| 未実現損益調整額 | 930 |
| その他の調整額 | △729 |
| 四半期連結損益計算書の税金等調整前四半期純利益 | 97,334 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
４．報告セグメントの変更等に関する事項
（報告セグメントの名称変更）
第１四半期連結会計期間より、事業内容をより適正に表示するため、従来「自動車部品事業」としていた報告セグメントの名称を「モビリティ事業」、「住宅設備・冷機部品事業」としていた報告セグメントの名称を「リビングスペース事業」、「アドバンスドマーケット事業」としていた報告セグメントの名称を「アドバンスド＆エッセンシャル事業」に変更しております。報告セグメントの名称変更によりセグメント情報に与える影響はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
| (単位：千円) | ||||
| 報告セグメント | 合計 | |||
| モビリティ事業 | リビングスペース 事業 |
アドバンスド＆ エッセンシャル 事業 |
||
| 売上高 | ||||
| 日本 | 2,405,295 | 1,342,513 | 299,328 | 4,047,137 |
| 東南アジア | 2,366,625 | 936,485 | － | 3,303,111 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 4,771,921 | 2,278,998 | 299,328 | 7,350,248 |
| 外部顧客への売上高 | 4,771,921 | 2,278,998 | 299,328 | 7,350,248 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
85,509 | 143,570 | － | 229,079 |
| 計 | 4,857,430 | 2,422,568 | 299,328 | 7,579,328 |
| セグメント利益 | 95,807 | 221,568 | 55,797 | 373,173 |
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
| (単位：千円) | |
| 利益 | 金額 |
| 報告セグメント計 | 373,173 |
| セグメント間取引消去 | △132,188 |
| 全社費用(注) | △306,865 |
| 未実現損益調整額 | 493 |
| その他の調整額 | 518 |
| 四半期連結損益計算書の税金等調整前四半期純利益 | △64,867 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。 ###### (金融商品関係)
金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。 ###### (有価証券関係)
有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、次のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
| (1) １株当たり四半期純損失（△） | △6円93銭 | △26円96銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△）(千円) | △33,910 | △190,000 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | 20,054 | 20,000 |
| （うち優先配当額(千円)） | (20,054) | (20,000) |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）(千円) | △53,965 | △210,000 |
| 普通株式の期中平均株式数(千株) | 7,788 | 7,789 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | ― | ― |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | ― | ― |
| （うち優先配当額(千円)） | ― | ― |
| 普通株式増加数(千株) | ― | ― |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
(注) １ 前第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失金額であるため、記載しておりません。
２ 前第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結累計期間の普通株式の期中平均株式数について、その計算において控除する自己株式に役員報酬ＢＩＰ信託として保有する当社株式を含めております。なお、当該信託として保有する当社株式の普通株式の前第２四半期連結累計期間の期中平均株式数は、65,528株であり、当第２四半期連結累計期間の期中平均株式数は、64,307株であります。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。 #### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_0201047003510.htm
該当事項はありません。
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