Quarterly Report • Nov 14, 2023
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年11月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第10期第２四半期(自 2023年７月１日 至 2023年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社Ｆｉｎａｔｅｘｔホールディングス |
| 【英訳名】 | Finatext Holdings Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長ＣＥＯ 林 良太 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区九段北一丁目８番地10号 住友不動産九段ビル ９階 |
| 【電話番号】 | 03(6265)6828（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役ＣＦＯ 伊藤 祐一郎 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区九段北一丁目８番地10号 住友不動産九段ビル ９階 |
| 【電話番号】 | 03(6265)6828（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役ＣＦＯ 伊藤 祐一郎 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E37145 44190 株式会社Ｆｉｎａｔｅｘｔホールディングス Finatext Holdings Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2023-04-01 2023-09-30 Q2 2024-03-31 2022-04-01 2022-09-30 2023-03-31 1 false false false E37145-000 2023-11-14 E37145-000 2023-11-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E37145-000 2023-07-01 2023-09-30 E37145-000 2023-09-30 E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E37145-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E37145-000 2023-04-01 2023-09-30 E37145-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp040300-q2r_E37145-000:BigDataAnalyticsBusinessReportableSegmentMember E37145-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp040300-q2r_E37145-000:FinancialInfrastructureBusinessReportableSegmentMember E37145-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp040300-q2r_E37145-000:FinTechSolutionsBusinessReportableSegmentMember E37145-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E37145-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E37145-000 2022-07-01 2022-09-30 E37145-000 2022-09-30 E37145-000 2022-04-01 2023-03-31 E37145-000 2023-03-31 E37145-000 2022-04-01 2022-09-30 E37145-000 2022-04-01 2022-09-30 jpcrp040300-q2r_E37145-000:BigDataAnalyticsBusinessReportableSegmentMember E37145-000 2022-04-01 2022-09-30 jpcrp040300-q2r_E37145-000:FinancialInfrastructureBusinessReportableSegmentMember E37145-000 2022-04-01 2022-09-30 jpcrp040300-q2r_E37145-000:FinTechSolutionsBusinessReportableSegmentMember E37145-000 2022-04-01 2022-09-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E37145-000 2022-04-01 2022-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E37145-000 2022-03-31 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
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| 回次 | | 第９期
第２四半期
連結累計期間 | 第10期
第２四半期
連結累計期間 | 第９期 |
| 会計期間 | | 自 2022年４月１日
至 2022年９月30日 | 自 2023年４月１日
至 2023年９月30日 | 自 2022年４月１日
至 2023年３月31日 |
| 売上高 | (千円) | 1,575,073 | 2,086,954 | 3,820,972 |
| 経常損失（△） | (千円) | △337,799 | △181,370 | △324,657 |
| 親会社株主に帰属する
四半期（当期）純損失（△） | (千円) | △346,609 | △311,518 | △388,016 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △399,776 | △357,793 | △475,752 |
| 純資産額 | (千円) | 8,810,176 | 8,453,618 | 8,801,911 |
| 総資産額 | (千円) | 15,962,566 | 19,082,251 | 17,709,825 |
| １株当たり四半期（当期）純損失（△） | (円) | △7.10 | △6.30 | △7.92 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期（当期）純利益 | (円) | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 51.7 | 41.4 | 46.6 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △253,879 | △1,047,241 | △179,509 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △158,785 | △225,951 | △233,634 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △16,515 | 772,000 | △32,083 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末（期末）残高 | (千円) | 5,381,548 | 4,865,378 | 5,354,377 |
| 回次 | 第９期 第２四半期 連結会計期間 |
第10期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2022年７月１日 至 2022年９月30日 |
自 2023年７月１日 至 2023年９月30日 |
|
| １株当たり四半期純損失（△） | (円) | △2.11 | △3.46 |
(注)１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期（当期）純損失のため記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
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当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(１) 経営成績の状況
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、「金融を”サービス”として再発明する」をミッションに掲げております。このミッションのもと、金融サービス事業者向けの次世代クラウド基幹システムの提供等を通じて、パートナー企業とともに人々にとって遠い存在である金融サービスを暮らしに寄り添ったものにすることを目指しております。
今般、日本の経済は、新型コロナウイルスの５類への移行に伴う活動制限の解除により、社会経済活動の正常化が進み、国内の景気はゆるやかな回復基調で推移しました。一方で、ロシア・ウクライナ情勢の長期化を背景とするエネルギーや原材料価格の高騰等によるインフレ懸念が高まり、依然として先行き不透明な状況が続いております。しかしながら、金融サービスにおけるデジタルトランスフォーメーションの後押しは衰えることなく、当社グループが提供するサービスのニーズも引き続き高まっていると認識しております。
このような事業環境のもと、当第２四半期連結累計期間においては、継続的な事業成長を実現するため、引き続き人材採用や機能拡充に積極的に取り組んでまいりました。
この結果、前連結会計年度末以降、金融インフラストラクチャ事業の保守運用業務が拡大したこと、ビッグデータ解析事業のデータライセンス契約件数が増加したことにより、ストック収益が拡大し、当第２四半期連結累計期間における売上高は2,086,954千円（前年同期比32.5%増）、営業損失は184,124千円（前年同期は339,505千円の営業損失）、経常損失は181,370千円（前年同期は337,799千円の経常損失）、親会社株主に帰属する四半期純損失は311,518千円（前年同期は346,609千円の親会社株主に帰属する四半期純損失）となりました。
セグメント別の業績は以下の通りです。
（ⅰ）金融インフラストラクチャ事業
金融インフラストラクチャ事業では、金融サービスを運営するために必要となる複雑な基幹システムを、クラウド上でSaaS型のシステムとして顧客に提供するものであります。
証券インフラストラクチャビジネスでは、サービス提供しているパートナーへの保守運用サービス、合意済みのパートナーに向けた初期開発に注力しました。当第２四半期連結累計期間においては、前連結会計年度にサービス提供を開始したパートナーからの保守運用業務によるストック収益、及び投資一任サービスを提供したパートナーの顧客が保有するAUMの増加等に伴って増加する従量課金収益が売上高の拡大に寄与しました。
サービスの初期開発については、当第２四半期連結累計期間中の新規ローンチはなかったため、「BaaS」上での稼働サービス数は８サービス（前連結会計年度末時点：８サービス）となっております。
保険インフラストラクチャビジネスでは、新規パートナーの獲得に向けた「Inspire」の機能の拡充と、合意済みのパートナーへの「Inspire」の初期導入支援に注力いたしました。当第２四半期連結累計期間においては、「Inspire」の機能を拡充、初期導入先向けへの開発業務に注力しました。
初期導入支援については、当第２四半期連結累計期間中の新規ローンチはなかったため、「Inspire」上での稼働社数は９社（前連結会計年度末時点：９社）となっております。
クレジットインフラストラクチャビジネスでは、当第２四半期連結累計期間よりクレジットインフラストラクチャ「Crest」が稼働開始し、個人向けローンサービスの実証実験を開始いたしました。これにより、「Crest」上での稼働社数は１社（前連結会計年度末時点：０社）となっております。
コスト面については、証券インフラストラクチャビジネス、保険インフラストラクチャビジネス、及びクレジットインフラストラクチャビジネスともに、将来のビジネス拡大に備えるために、引き続き人材採用を中心とした先行投資を行ってまいりました。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間の金融インフラストラクチャ事業の売上高は1,019,120千円（前年同期比40.7%増）、セグメント損失は338,013千円（前年同期は464,925千円のセグメント損失）となりました。
（ⅱ）フィンテックソリューション事業
フィンテックソリューション事業では、金融機関向けにデジタルトランスフォーメーション及びデジタルマーケティングの支援を行っております。
ソリューションビジネスでは、引き続きシステム構築を支援した、株式会社三菱UFJ銀行「Money Canvas」の追加機能拡充の支援等を進めました。
以上の結果、フロー収益が拡大し、当第２四半期連結累計期間のフィンテックソリューション事業の売上高は510,073千円（前年同期比31.1%増）、セグメント利益は28,796千円（前年同期比124.6%増）となりました。
（ⅲ）ビッグデータ解析事業
ビッグデータ解析事業は、ビッグデータを保有する企業のデータ利活用の促進を支援しており、企業の持つビッグデータを機関投資家や官公庁に提供するデータライセンスビジネスや、企業のデータ利活用を支援するデータ解析支援ビジネスを行っております。
データライセンスビジネスでは、機関投資家向けにオルタナティブデータを提供する「Alterna Data」において新規データホルダーとの提携を行い、取り扱うことができるデータの種類の拡充をいたしました。
以上の結果、「Alterna Data」の契約件数が引き続き好調に伸長し、当第２四半期連結累計期間のビッグデータ解析事業の売上高は557,759千円（前年同期比20.8%増）、セグメント利益は100,383千円（前年同期比4.9%増）となりました。
(２) 財政状態に関する説明
（資産）
当第２四半期連結会計期間末における総資産合計は19,082,251千円となり、前連結会計年度末に比べて1,372,425千円増加いたしました。
流動資産は18,534,859千円となり、前連結会計年度末と比較して1,223,603千円増加いたしました。これは主に現金及び預金が416,999千円、売掛金が140,872千円減少した一方で、証券業における預託金、信用取引資産、並びに短期差入保証金があわせて1,151,123千円、営業貸付金が494,240千円増加したこと等によるものであります。
固定資産は547,392千円となり、前連結会計年度末と比較して148,821千円増加いたしました。これは主に無形固定資産が55,979千円、投資その他の資産に含まれる長期差入保証金が45,733千円、有形固定資産が29,755千円増加したこと等によるものであります。
（負債）
当第２四半期連結会計期間末における負債合計は10,628,632千円となり、前連結会計年度末と比較して1,720,718千円増加いたしました。
流動負債は9,842,497千円となり、前連結会計年度末に比べて1,016,795千円増加いたしました。これは主に流動負債のその他に含まれる預り金が409,901千円、証券業における預り金、信用取引負債、並びに受入保証金があわせて326,772千円、契約負債が98,488千円増加したこと等によるものであります。
固定負債及び特別法上の準備金は786,135千円となり、前連結会計年度末に比べて703,922千円増加いたしました。これは主に、長期借入金が600,020千円増加したこと等によるものであります。
（純資産）
当第２四半期連結会計期間末における純資産合計は8,453,618千円となり、前連結会計年度末に比べて348,292千円減少いたしました。これは主に資本金が4,843千円増加した一方で、親会社株主に帰属する四半期純損失により利益剰余金が311,518千円、資本剰余金が29,509千円、非支配株主持分が6,498千円減少したこと等によるものであります。
(３) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)の残高は、現金及び現金同等物に係る換算差額12,193千円の資金増を含めた結果、前連結会計年度末に比べ488,999千円減少し、4,865,378千円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次の通りであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動により使用した資金は1,047,241千円（対前年同期比312.5%増）となりました。この主な増加要因として、証券業における預り金及び受入保証金の増減額825,966千円の増加があった一方で、減少要因として、証券業における預託金の増減額810,000千円、証券業における信用取引資産及び信用取引負債の増減額700,571千円、営業貸付金の増減額494,240千円等の減少によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動により使用した資金は225,951千円（対前年同期比42.3%増）となりました。この主な減少要因として、無形固定資産の取得による支出92,884千円、定期預金の預入による支出72,000千円、敷金及び保証金の差入による支出45,528千円等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により得られた資金は772,000千円（対前年同期は16,515千円の使用）となりました。この主な減少要因として長期借入金の返済による支出37,500千円があった一方で、増加要因として長期借入れによる収入800,000千円等によるものであります。
(４) 経営方針・経営戦略等
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(５) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき課題について重要な変更はありません。
(６) 研究開発活動
該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| 普通株式 | 174,000,000 |
| 計 | 174,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (2023年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2023年11月14日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 49,516,856 | 49,516,856 | 東京証券取引所 （グロース市場） |
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない、当社における標準となる株式であります。なお単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 49,516,856 | 49,516,856 | ― | ― |
（注）「提出日現在発行数」には、2023年10月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (３) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金 増減額 (千円) |
資本金 残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2023年７月１日 ～ 2023年９月30日 （注） |
600 | 49,516,856 | 26 | 82,201 | 26 | 57,201 |
(注）新株予約権の行使による増加であります。
#### (５) 【大株主の状況】
2023年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 林 良太 | 東京都千代田区 | 18,337,630 | 37.0 |
| ａｕフィナンシャルホールディングス株式会社 | 東京都中央区日本橋１丁目１９－１ 日本橋ダイヤビルディング１７階 | 3,203,385 | 6.5 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８－１２ | 2,442,400 | 4.9 |
| ＧＩＣ ＰＲＩＶＡＴＥ ＬＩＭＩＴＥＤ － Ｃ(常任代理人 株式会社三菱ＵＦＪ銀行） | １６８ ＲＯＢＩＮＳＯＮ ＲＯＡＤ ＃３７－０１ ＣＡＰＩＴＡＬ ＴＯＷＥＲ ＳＩＮＧＡＰＯＲＥ０６８９１２ | 2,284,500 | 4.6 |
| ＩＮＤＵＳ ＪＡＰＡＮ ＬＯＮＧ ＯＮＬＹ ＭＡＳＴＥＲ ＦＵＮＤ， ＬＴＤ(常任代理人香港上海銀行東京支店） | ８９ ＮＥＸＵＳ ＷＡＹ， ＣＡＭＡＮＡＢＡＹ， ＧＲＡＮＤ ＣＡＹＭＡＮ ＫＹ１－９００７ | 1,705,300 | 3.4 |
| 株式会社ＧＣＩキャピタル | 東京都千代田区大手町２丁目６－４ | 1,287,525 | 2.6 |
| 株式会社日本経済新聞社 | 東京都千代田区大手町１丁目３－７ | 933,408 | 1.9 |
| 渡辺 努 | 東京都世田谷区 | 888,800 | 1.8 |
| ＴＨＥ ＢＡＮＫ ＯＦ ＮＥＷ ＹＯＲＫ ＭＥＬＬＯＮ １４００４２（常任代理人株式会社みずほ銀行決済営業部） | ２４０ ＧＲＥＥＮＷＩＣＨ ＳＴＲＥＥＴ， ＮＥＷ ＹＯＲＫ， ＮＹ １０２８６， Ｕ．Ｓ．Ａ． | 772,700 | 1.6 |
| 戸田 真史 | 東京都世田谷区 | 700,020 | 1.4 |
| 計 | ― | 32,555,668 | 65.7 |
| 2023年９月30日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 495,099 | 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 |
| 49,509,900 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― |
| 6,956 | |||
| 発行済株式総数 | 49,516,856 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 495,099 | ― |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
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当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2023年７月１日から2023年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 5,354,377 | 4,937,378 | |||||||||
| 売掛金 | 545,225 | 404,353 | |||||||||
| 契約資産 | 77,099 | 177,718 | |||||||||
| 営業貸付金 | 167,335 | 661,576 | |||||||||
| 証券業における預託金 | 6,621,000 | 7,431,000 | |||||||||
| 証券業における信用取引資産 | 3,463,695 | 3,665,073 | |||||||||
| 証券業における短期差入保証金 | 700,193 | 839,938 | |||||||||
| 未収入金 | 47,738 | 154,383 | |||||||||
| その他 | 337,840 | 264,792 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △3,250 | △1,356 | |||||||||
| 流動資産合計 | 17,311,255 | 18,534,859 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 91,983 | 121,738 | |||||||||
| 無形固定資産 | 133,364 | 189,343 | |||||||||
| 投資その他の資産 | 173,222 | 236,309 | |||||||||
| 固定資産合計 | 398,570 | 547,392 | |||||||||
| 資産合計 | 17,709,825 | 19,082,251 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 35,869 | 31,088 | |||||||||
| 契約負債 | 245,754 | 344,243 | |||||||||
| 証券業における預り金 | 2,705,923 | 3,550,435 | |||||||||
| 証券業における信用取引負債 | 1,608,748 | 1,109,554 | |||||||||
| 証券業における受入保証金 | 3,265,837 | 3,247,292 | |||||||||
| １年内返済予定の長期借入金 | 37,500 | 199,980 | |||||||||
| 未払法人税等 | 79,369 | 70,255 | |||||||||
| その他 | 846,698 | 1,289,647 | |||||||||
| 流動負債合計 | 8,825,701 | 9,842,497 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | - | 600,020 | |||||||||
| 資産除去債務 | 27,900 | 42,160 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 9,651 | 10,444 | |||||||||
| 信託型ストックオプション関連損失引当金 | - | 80,165 | |||||||||
| 固定負債合計 | 37,551 | 732,789 | |||||||||
| 特別法上の準備金 | |||||||||||
| 金融商品取引責任準備金 | 44,661 | 53,345 | |||||||||
| 特別法上の準備金合計 | 44,661 | 53,345 | |||||||||
| 負債合計 | 8,907,914 | 10,628,632 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 77,358 | 82,201 | |||||||||
| 資本剰余金 | 12,239,531 | 12,210,022 | |||||||||
| 利益剰余金 | △4,090,784 | △4,402,302 | |||||||||
| 株主資本合計 | 8,226,105 | 7,889,921 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 163 | 189 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 9,035 | △605 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 12,370 | 16,562 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 21,569 | 16,145 | |||||||||
| 新株予約権 | 39,233 | 39,048 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 515,002 | 508,503 | |||||||||
| 純資産合計 | 8,801,911 | 8,453,618 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 17,709,825 | 19,082,251 |
0104020_honbun_0879147003510.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 1,575,073 | 2,086,954 | |||||||||
| 売上原価 | 797,029 | 928,353 | |||||||||
| 売上総利益 | 778,044 | 1,158,601 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 1,117,550 | ※ 1,342,726 | |||||||||
| 営業損失（△） | △339,505 | △184,124 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 728 | 1,792 | |||||||||
| 受取配当金 | - | 4 | |||||||||
| 為替差益 | 1,713 | 371 | |||||||||
| 消費税等差額 | 1,379 | 2,420 | |||||||||
| その他 | 951 | 641 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 4,773 | 5,229 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 766 | 2,020 | |||||||||
| 創立費 | 1,899 | - | |||||||||
| その他 | 400 | 454 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 3,067 | 2,475 | |||||||||
| 経常損失（△） | △337,799 | △181,370 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 新株予約権戻入益 | 158 | - | |||||||||
| 特別利益合計 | 158 | - | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 減損損失 | 25,336 | 20,955 | |||||||||
| 金融商品取引責任準備金繰入 | 6,639 | 8,684 | |||||||||
| 信託型ストックオプション関連損失 | - | 89,809 | |||||||||
| その他 | 1,574 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 33,550 | 119,448 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △371,192 | △300,819 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 59,277 | 67,497 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △11,588 | △10,668 | |||||||||
| 法人税等合計 | 47,689 | 56,828 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △418,881 | △357,648 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純損失（△） | △72,272 | △46,129 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △346,609 | △311,518 |
0104035_honbun_0879147003510.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
||||||||||
| 四半期純損失（△） | △418,881 | △357,648 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △12 | 25 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | - | △9,641 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 19,117 | 9,470 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 19,104 | △145 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △399,776 | △357,793 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △336,987 | △316,942 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | △62,789 | △40,850 |
0104050_honbun_0879147003510.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △371,192 | △300,819 | |||||||||
| 減価償却費 | 26,640 | 35,180 | |||||||||
| 減損損失 | 25,336 | 20,955 | |||||||||
| 信託型ストックオプション関連損失 | - | 89,809 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | - | △1,894 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △728 | △1,796 | |||||||||
| 支払利息 | 766 | 2,020 | |||||||||
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △9,528 | 42,223 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 7,532 | △4,780 | |||||||||
| 未収入金の増減額（△は増加） | △10,060 | △106,085 | |||||||||
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | - | △494,240 | |||||||||
| 預り金の増減額（△は減少） | 162,071 | 409,901 | |||||||||
| 証券業における預託金の増減額(△は増加） | 30,000 | △810,000 | |||||||||
| 証券業における信用取引資産及び信用取引負債の増減額 | 198,437 | △700,571 | |||||||||
| 証券業における短期差入保証金の増減額(△は増加） | △16,223 | △139,745 | |||||||||
| 証券業におけるトレーディング商品の増減額 | △1,828 | 27,942 | |||||||||
| 証券業における預り金及び受入保証金の増減額（△は減少） | △136,290 | 825,966 | |||||||||
| 金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少） | 6,639 | 8,684 | |||||||||
| その他 | △109,461 | 123,831 | |||||||||
| 小計 | △197,889 | △973,417 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 581 | 961 | |||||||||
| 利息の支払額 | △766 | △2,020 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △55,805 | △77,720 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | - | 4,955 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △253,879 | △1,047,241 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △83,115 | △15,538 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △66,019 | △92,884 | |||||||||
| 資産除去債務の履行による支出 | △9,650 | - | |||||||||
| 定期預金の預入による支出 | - | △72,000 | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | - | △45,528 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △158,785 | △225,951 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 長期借入れによる収入 | - | 800,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △37,500 | △37,500 | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 20,984 | 9,500 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △16,515 | 772,000 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 17,733 | 12,193 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △411,447 | △488,999 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 5,792,996 | 5,354,377 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 5,381,548 | ※ 4,865,378 |
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信託型ストックオプション関連損失
当第２四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年９月30日）
2023年５月30日に、国税庁が公表した「ストックオプションに対する課税（Q&A）」の中で、国税庁は、従業員等が信託型ストックオプション（以下、「信託SO」）の権利を行使して株式を取得した時点で、会社からの実質的な給与とみなされるとの見解（以下、「国税庁の見解」）を公表し、過去に権利行使済みの信託SOについて、会社側に源泉所得税の支払いを求めました。
今回の国税庁の見解を踏まえ、当社が導入している信託SOに関して、外部専門家との協議や確認等を行い、当初想定していなかった追加的な負担が役職員等に生じ、当初想定していたインセンティブが発揮されないことから、これまでの役職員等とのコミュニケーションや本信託SOの導入経緯を踏まえ、求償権の一部を放棄する等の方針とすることとしました。
これら一連の意思決定の結果、第２四半期連結累計期間において、特別損失に信託型ストックオプション関連損失89,809千円を計上しております。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
|||
| 給与手当 | 249,281 | 千円 | 303,768 | 千円 |
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
|||
| 現金及び預金 | 5,381,548 | 千円 | 4,937,378 | 千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | － | 千円 | △72,000 | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 5,381,548 | 千円 | 4,865,378 | 千円 |
前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ###### ３．株主資本の著しい変動
株主資本の金額について、前連結会計年度末日と比較して、著しい変動はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ###### ３．株主資本の著しい変動
株主資本の金額について、前連結会計年度末日と比較して、著しい変動はありません。
0104110_honbun_0879147003510.htm
【セグメント情報】
前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
四半期連結損益計算書計上額 （注）２ |
||||
| 金融インフラ ストラクチャ 事業 |
フィンテック ソリューション 事業 |
ビッグデータ解析事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 証券インフラストラクチャ ビジネス |
262,694 | － | － | 262,694 | － | 262,694 |
| 保険インフラストラクチャ ビジネス |
222,409 | － | － | 222,409 | － | 222,409 |
| クレジットインフラストラクチャビジネス | 100,809 | － | － | 100,809 | － | 100,809 |
| マーケティングビジネス | － | 53,179 | － | 53,179 | － | 53,179 |
| ソリューションビジネス | － | 335,752 | － | 335,752 | － | 335,752 |
| データライセンスビジネス | － | － | 436,241 | 436,241 | － | 436,241 |
| データ解析支援ビジネス | － | － | 25,600 | 25,600 | － | 25,600 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 585,913 | 388,932 | 461,841 | 1,436,687 | － | 1,436,687 |
| その他の収益 | 138,386 | － | － | 138,386 | － | 138,386 |
| 外部顧客への売上高 | 724,299 | 388,932 | 461,841 | 1,575,073 | － | 1,575,073 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
－ | － | － | － | － | － |
| 計 | 724,299 | 388,932 | 461,841 | 1,575,073 | － | 1,575,073 |
| セグメント利益又は損失（△） | △464,925 | 12,823 | 95,655 | △356,447 | 16,941 | △339,505 |
(注) １. セグメント利益又は損失（△）の調整額16,941千円は、報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用の純額16,941千円が含まれております。
２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
四半期連結損益計算書計上額 （注）２ |
||||
| 金融インフラ ストラクチャ 事業 |
フィンテック ソリューション 事業 |
ビッグデータ解析事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 証券インフラストラクチャ ビジネス |
421,389 | － | － | 421,389 | － | 421,389 |
| 保険インフラストラクチャ ビジネス |
287,740 | － | － | 287,740 | － | 287,740 |
| クレジットインフラストラクチャビジネス | 128,432 | － | － | 128,432 | － | 128,432 |
| マーケティングビジネス | － | 59,177 | － | 59,177 | － | 59,177 |
| ソリューションビジネス | － | 450,895 | － | 450,895 | － | 450,895 |
| データライセンスビジネス | － | － | 506,112 | 506,112 | － | 506,112 |
| データ解析支援ビジネス | － | － | 51,647 | 51,647 | － | 51,647 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 837,562 | 510,073 | 557,759 | 1,905,395 | － | 1,905,395 |
| その他の収益 | 181,558 | － | － | 181,558 | － | 181,558 |
| 外部顧客への売上高 | 1,019,120 | 510,073 | 557,759 | 2,086,954 | － | 2,086,954 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
－ | － | － | － | － | － |
| 計 | 1,019,120 | 510,073 | 557,759 | 2,086,954 | － | 2,086,954 |
| セグメント利益又は損失（△） | △338,013 | 28,796 | 100,383 | △208,833 | 24,708 | △184,124 |
(注) １. セグメント利益又は損失（△）の調整額24,708千円は、報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用の純額24,708千円が含まれております。
２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
|
| １株当たり四半期純損失（△） | △7円10銭 | △6円30銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△）(千円) | △346,609 | △311,518 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純損失（△）(千円) |
△346,609 | △311,518 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 48,832,070 | 49,465,816 |
(注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失のため記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
0104120_honbun_0879147003510.htm
該当事項はありません。
0201010_honbun_0879147003510.htm
該当事項はありません。
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