Quarterly Report • Nov 14, 2023
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年11月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第６期第２四半期(自 2023年７月１日 至 2023年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社Kids Smile Holdings |
| 【英訳名】 | Kids Smile Holdings Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 中西 正文 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都品川区西五反田一丁目３番８号 |
| 【電話番号】 | 03-6421-7015 |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務取締役 田上 節朗 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都品川区西五反田一丁目３番８号 |
| 【電話番号】 | 03-6421-7015 |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務取締役 田上 節朗 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E35489 70840 株式会社Ｋｉｄｓ Ｓｍｉｌｅ Ｈｏｌｄｉｎｇｓ Kids Smile Holdings Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2023-04-01 2023-09-30 Q2 2024-03-31 2022-04-01 2022-09-30 2023-03-31 1 false false false E35489-000 2023-11-14 E35489-000 2023-11-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E35489-000 2023-07-01 2023-09-30 E35489-000 2023-09-30 E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E35489-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35489-000 2023-04-01 2023-09-30 E35489-000 2022-07-01 2022-09-30 E35489-000 2022-09-30 E35489-000 2022-04-01 2023-03-31 E35489-000 2023-03-31 E35489-000 2022-04-01 2022-09-30 E35489-000 2022-03-31 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第５期
第２四半期
連結累計期間 | 第６期
第２四半期
連結累計期間 | 第５期 |
| 会計期間 | | 自 2022年４月１日
至 2022年９月30日 | 自 2023年４月１日
至 2023年９月30日 | 自 2022年４月１日
至 2023年３月31日 |
| 売上高 | (千円) | 5,731,302 | 6,163,894 | 11,860,760 |
| 経常利益 | (千円) | 248,095 | 56,638 | 378,419 |
| 親会社株主に帰属する
四半期(当期)純利益 | (千円) | 152,681 | 27,993 | 188,078 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 152,915 | 19,351 | 183,938 |
| 純資産額 | (千円) | 6,164,674 | 6,216,308 | 6,196,256 |
| 総資産額 | (千円) | 13,297,598 | 12,729,433 | 13,845,083 |
| １株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | 47.10 | 8.63 | 58.01 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益 | (円) | 46.85 | 8.59 | 57.74 |
| 自己資本比率 | (％) | 46.4 | 48.8 | 44.8 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 623,834 | 534,283 | 1,177,879 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △69,455 | △62,390 | △347,605 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △1,442,420 | △1,029,305 | △1,213,315 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 2,265,683 | 2,213,270 | 2,770,683 |
| 回次 | 第５期 第２四半期 連結会計期間 |
第６期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2022年７月１日 至 2022年９月30日 |
自 2023年７月１日 至 2023年９月30日 |
|
| １株当たり四半期純利益 | (円) | 48.82 | 34.39 |
(注) 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
a．経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、５月に新型コロナウイルス感染症の感染症法上の位置付けが５類感染症に変更されたこと等により社会経済活動の正常化が進み、インバウンド需要をはじめとする消費の回復等、景気回復の動きが見られる一方、ロシアのウクライナ侵攻等による影響が長期化しており、燃料や原材料の価格高騰及び円安進行による物価上昇等の影響により、景気を下押しするリスクに引き続き留意が必要な状況にあり、先行きは依然として不透明な状況が続いております。
当社グループが属する保育・幼児教育市場においては、政府が2023年６月13日に「こども未来戦略方針」を閣議決定し、少子化対策を政策の大きな柱の一つとして、こども・子育て世帯をライフステージに応じて切れ目なく支援する方針を打ち出しました。この中で就労要件を問わず時間単位で保育所を柔軟に利用できるようにする「子ども誰でも通園制度（仮称）」の創設を目指し、2024年度からの本格実施に向けて、一部の市区町村でモデル事業として実施が始まっています。
また、こども家庭庁が公表した「保育所等関連状況取りまとめ（2023年４月１日）」によりますと、保育所等数および利用定員数が増加する中で、保育所等利用率は全体で52.4%（前年から1.5ポイント上昇）と上昇傾向が続く一方、保育所等待機児童数は2,680人と減少傾向が続いており、待機児童のうち１・２歳児が2,280人と85.1%を占めています。
このような環境の中、当社グループは、「教育を通じて社会に貢献する」「未来に輝く子どもたちを育てる」という使命のもと、子どもたちの自ら学ぶ力を育んでいけるよう、「プレミアム教育サービス事業」、「認可保育所事業」を事業展開し、多彩な教育プログラムと期待に応える保育サービスの提供に取り組んでまいりました。
プレミアム教育サービス事業では、新規業態の第１号施設として2023年４月１日に開校したキッズガーデングローバルスクール錦糸町、またプレミアム教育のフラッグシップ施設としてスタートした大型施設キッズガーデン南青山が順調に推移しています。また、2023年８月８日に「麻布台ヒルズ」に新たな幼児向け施設を新規開設する予定を発表しました（オープン時期は未定）。この施設では、バイリンガル教育に加え、アート溢れる「麻布台ヒルズ」の環境を活かした教育プログラムを提供し、パワーアップしたプレミアムスクールとする予定です。
認可保育所事業は、サービスレベルの向上に向けた研修を強化するとともに、不適切保育防止にむけた施策を推進し、保育の質向上への取り組みを行ってまいりました。また積極的に「入園前説明会」を開催し、当社グループ園の特徴の紹介や育児相談を行うなど、「利用者から選ばれる園」に向けた情報発信と職員の意識向上を進めてまいりました。新規開設としては、2023年４月１日、東京都練馬区に「キッズガーデン練馬関町」をオープンしました。
この結果、当第２四半期連結累計期間末における当社グループが運営する施設数は、認可保育所を東京都・神奈川県・愛知県に70施設、プレスクール一体型保育所（認可外保育施設）、幼児教室及び学童施設、スイミングスクールを東京都に９施設合計79施設を展開し運営しております。
以上により、当第２四半期連結累計期間の業績は、売上高6,163百万円（前年同四半期比7.5％増）、ＥＢＩＴＤＡ383百万円（前年同四半期比43.6％増）、営業損失35百万円（前年同四半期は営業損失164百万円）となりました。経常利益につきましては、営業外収益に計上しております補助金収入が、認可保育所の開設数減少（当第２四半期連結累計期間は１施設、前年同四半期連結累計期間は３施設）に伴い前年同四半期より319百万円減少し56百万円（前年同四半期比77.2％減）となり、親会社株主に帰属する四半期純利益につきましては、27百万円（前年同四半期比81.7％減）となりました。
b．資産、負債及び純資産の状況
当第２四半期連結会計期間末における総資産は、12,729百万円(前連結会計年度末は13,845百万円)となり、前連結会計年度末に比べ1,115百万円減少しました。その内訳は以下のとおりとなります。
(流動資産)
当第２四半期連結会計期間末における流動資産は、3,631百万円(前連結会計年度末は4,277百万円)となり、前連結会計年度末に比べ645百万円減少しました。これは現金及び預金の減少(557百万円)、前払費用の減少(53百万円)、及び未収入金の減少(35百万円)等があったことによるものであります。
(固定資産)
当第２四半期連結会計期間末における固定資産は、9,097百万円(前連結会計年度末は9,567百万円)となり、前連結会計年度末に比べ470百万円減少しました。これは敷金及び保証金の増加(25百万円)等があったものの、建物及び構築物(純額)の減少(133百万円)、建設仮勘定の減少(255百万円)、及び長期前払費用の減少(68百万円)等があったことによるものであります。
(流動負債)
当第２四半期連結会計期間末における流動負債は、2,257百万円(前連結会計年度末は3,320百万円)となり、前連結会計年度末に比べ1,062百万円減少しました。これは短期借入金の減少(855百万円)、１年内返済予定の長期借入金の減少(136百万円)、及び未払金の減少(103百万円)等があったことによるものであります。
(固定負債)
当第２四半期連結会計期間末における固定負債は、4,255百万円(前連結会計年度末は4,328百万円)となり、前連結会計年度末に比べ72百万円減少しました。これは長期借入金の減少(27百万円)、及び繰延税金負債の減少(55百万円)等があったことによるものであります。
(純資産)
当第２四半期連結会計期間末における純資産は、6,216百万円(前連結会計年度末は6,196百万円)となり、前連結会計年度末に比べ20百万円増加しました。これは親会社株主に帰属する四半期純利益の計上による利益剰余金の増加(27百万円)等があったことによるものであります。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」）は、前連結会計年度末に比べ557百万円減少し、2,213百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、534百万円(前年同四半期は623百万円の増加)となりました。
主な内訳は、未払金の減少(28百万円)、前受金の減少(37百万円)等による資金の減少があったものの、未払費用の増加(33百万円)、税金等調整前四半期純利益(56百万円)、減価償却費(420百万円)、及び売上債権の減少(69百万円)等による資金の増加があったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は、62百万円(前年同四半期は69百万円の減少)となりました。
主な内訳は、保育施設の新規開設に伴う有形固定資産の取得(69百万円)等による資金の減少があったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は、1,029百万円(前年同四半期は1,442百万円の減少)となりました。
主な内訳は、長期借入れによる収入(150百万円)による資金の増加があったものの、短期借入金の純増減額(855百万円の減少)、及び長期借入金の返済による支出(314百万円)等の資金の減少があったことによるものであります。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
(5) 主要な設備
当第２四半期連結累計期間中の設備投資については、2024年４月以降開園の施設への設備投資が主となり、総額18百万円の投資を実施しました。
(6) 従業員数
連結会社の状況
当第２四半期連結累計期間において、当社グループは業容の拡大に伴い、幼児教育事業において86名増加しております。
なお、従業員数は就業人員数であります。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 10,800,000 |
| 計 | 10,800,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (2023年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2023年11月14日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 3,243,950 | 3,243,950 | 東京証券取引所 グロース市場 |
完全議決権株式であり、権利内容に何らの制限のない当社における標準となる株式であります。単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 3,243,950 | 3,243,950 | ― | ― |
(注) 提出日現在の発行数には、2023年11月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2023年７月１日～ 2023年９月30日 |
1,000 | 3,243,950 | 350 | 601,202 | 350 | 1,755,260 |
(注) 新株予約権の行使による増加であります。 #### (5) 【大株主の状況】
| 2023年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社エーエムカンパニー | 東京都豊島区高田一丁目36番13号 | 1,500,000 | 46.2 |
| 中西 正文 | 東京都港区 | 800,000 | 24.7 |
| 株式会社SBI証券 | 東京都港区六本木一丁目６番１号 | 196,459 | 6.1 |
| 中西 亜由美 | 東京都港区 | 75,000 | 2.3 |
| auカブコム証券株式会社 | 東京都千代田区霞が関三丁目2番5号 | 71,400 | 2.2 |
| 株式会社リソー教育 | 東京都豊島区目白三丁目1番40号 | 50,000 | 1.5 |
| 木下 圭一郎 | 東京都千代田区 | 23,700 | 0.7 |
| 上田八木短資株式会社 | 大阪府大阪市中央区高麗橋二丁目4番2号 | 23,200 | 0.7 |
| 松井証券株式会社 | 東京都千代田区麹町一丁目4番地 | 14,000 | 0.4 |
| 植島 幹九郎 | 東京都渋谷区 | 13,500 | 0.4 |
| 計 | － | 2,767,259 | 85.3 |
(注)株式会社エーエムカンパニーは当社代表取締役である中西正文が株式を保有する資産管理会社であります。
| 2023年９月30日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 3,242,200 |
32,422 | 完全議決権株式であり、権利内容に何らの制限のない当社における標準となる株式であります。単元株式数は100株であります。 |
| 単元未満株式 | 普通株式 1,750 |
― | ― |
| 発行済株式総数 | 3,243,950 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 32,422 | ― |
該当事項はありません。 ### ２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2023年７月１日から2023年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、PwC京都監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 2,770,783 | 2,213,370 | |||||||||
| 売掛金 | 45,431 | 38,706 | |||||||||
| 前払費用 | 431,195 | 377,301 | |||||||||
| 未収入金 | 1,007,314 | 971,389 | |||||||||
| その他 | 33,143 | 38,804 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △10,515 | △7,664 | |||||||||
| 流動資産合計 | 4,277,353 | 3,631,908 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 7,803,111 | 7,669,462 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 116,275 | 97,843 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 262,114 | 6,170 | |||||||||
| その他（純額） | 49,200 | 40,978 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 8,230,703 | 7,814,454 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| その他 | 4,530 | 4,301 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 4,530 | 4,301 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 54,383 | 40,994 | |||||||||
| 長期前払費用 | 444,827 | 376,447 | |||||||||
| 敷金及び保証金 | 814,664 | 840,475 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 14,448 | 20,815 | |||||||||
| その他 | 5,398 | 1,263 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,226 | △1,226 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,332,496 | 1,278,769 | |||||||||
| 固定資産合計 | 9,567,730 | 9,097,525 | |||||||||
| 資産合計 | 13,845,083 | 12,729,433 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 短期借入金 | 1,380,700 | 525,000 | |||||||||
| １年内償還予定の社債 | 145,000 | 145,000 | |||||||||
| １年内返済予定の長期借入金 | 578,649 | 442,112 | |||||||||
| 未払金 | 398,041 | 294,625 | |||||||||
| 未払費用 | 220,308 | 251,012 | |||||||||
| 未払法人税等 | 161,242 | 94,636 | |||||||||
| 賞与引当金 | 261,200 | 278,620 | |||||||||
| その他 | 175,612 | 226,822 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,320,754 | 2,257,830 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 710,000 | 710,000 | |||||||||
| 長期借入金 | 1,109,565 | 1,081,652 | |||||||||
| 資産除去債務 | 179,380 | 191,963 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 29,525 | 38,925 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 2,057,469 | 2,002,427 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 74,137 | 82,447 | |||||||||
| 長期前受金 | 143,774 | 130,879 | |||||||||
| その他 | 24,220 | 17,000 | |||||||||
| 固定負債合計 | 4,328,071 | 4,255,294 | |||||||||
| 負債合計 | 7,648,826 | 6,513,125 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 600,852 | 601,202 | |||||||||
| 資本剰余金 | 500,852 | 501,202 | |||||||||
| 利益剰余金 | 5,100,982 | 5,128,976 | |||||||||
| 株主資本合計 | 6,202,686 | 6,231,380 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △301 | △9,609 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △6,184 | △5,519 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △6,486 | △15,128 | |||||||||
| 新株予約権 | 57 | 57 | |||||||||
| 純資産合計 | 6,196,256 | 6,216,308 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 13,845,083 | 12,729,433 |
0104020_honbun_0419247003510.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 5,731,302 | 6,163,894 | |||||||||
| 売上原価 | 5,210,865 | 5,495,328 | |||||||||
| 売上総利益 | 520,437 | 668,566 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 684,945 | ※ 704,428 | |||||||||
| 営業損失（△） | △164,508 | △35,862 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 補助金収入 | 419,511 | 99,844 | |||||||||
| その他 | 6,696 | 6,673 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 426,208 | 106,517 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 10,398 | 7,291 | |||||||||
| 社債利息 | 1,630 | 1,371 | |||||||||
| 支払手数料 | 10 | － | |||||||||
| その他 | 1,564 | 5,353 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 13,604 | 14,016 | |||||||||
| 経常利益 | 248,095 | 56,638 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 248,095 | 56,638 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 44,061 | 86,324 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 51,352 | △57,679 | |||||||||
| 法人税等合計 | 95,413 | 28,645 | |||||||||
| 四半期純利益 | 152,681 | 27,993 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 152,681 | 27,993 |
0104035_honbun_0419247003510.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
||||||||||
| 四半期純利益 | 152,681 | 27,993 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | － | △9,307 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 234 | 665 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 234 | △8,642 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 152,915 | 19,351 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 152,915 | 19,351 |
0104050_honbun_0419247003510.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 248,095 | 56,638 | |||||||||
| 減価償却費 | 432,535 | 420,217 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | ― | △2,850 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | 11,806 | 17,419 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | ― | 9,400 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額(△は減少) | 8,367 | 9,327 | |||||||||
| 補助金収入 | △419,511 | △99,844 | |||||||||
| 支払利息 | 10,398 | 7,291 | |||||||||
| 売上債権の増減額(△は増加) | 39,562 | 69,758 | |||||||||
| 未払金の増減額(△は減少) | △30,194 | △28,263 | |||||||||
| 未払費用の増減額(△は減少) | △25,771 | 33,144 | |||||||||
| 前受金の増減額(△は減少) | △15,108 | △37,222 | |||||||||
| その他 | 57,142 | 142,553 | |||||||||
| 小計 | 317,321 | 597,571 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 13 | 13 | |||||||||
| 補助金の受取額 | 419,511 | 99,844 | |||||||||
| 利息の支払額 | △10,105 | △6,762 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △102,906 | △152,579 | |||||||||
| 役員退職慰労金の支払額 | ― | △3,804 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 623,834 | 534,283 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △69,086 | △69,116 | |||||||||
| 資産除去債務の履行による支出 | ― | △4,850 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | ― | △285 | |||||||||
| 保険積立金の解約による収入 | ― | 7,361 | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | ― | 4,500 | |||||||||
| その他 | △368 | 0 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △69,455 | △62,390 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額(△は減少) | △1,191,899 | △855,700 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 118,300 | 150,500 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △358,494 | △314,949 | |||||||||
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 2,100 | 700 | |||||||||
| その他 | △12,426 | △9,855 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,442,420 | △1,029,305 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | △888,040 | △557,412 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 3,153,724 | 2,770,683 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 2,265,683 | ※ 2,213,270 |
0104100_honbun_0419247003510.htm
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
|||
| 役員報酬 | 73,740 | 千円 | 75,570 | 千円 |
| 給料及び手当 | 141,827 | 〃 | 143,117 | 〃 |
| 採用費 | 238,050 | 〃 | 225,280 | 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 25,197 | 〃 | 25,260 | 〃 |
| 退職給付費用 | 501 | 〃 | 546 | 〃 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | － | 〃 | 12,975 | 〃 |
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
|
| 現金及び預金 | 2,265,903千円 | 2,213,370千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △220 〃 | △100 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 2,265,683千円 | 2,213,270千円 |
前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
該当事項はありません。
該当事項はありません。 ##### ３ 株主資本の金額の著しい変更
新株予約権の行使に伴い、当第２四半期連結累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ1,050千円増加し、資本金が600,572千円、資本準備金が500,572千円となっております。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
該当事項はありません。
該当事項はありません。 ##### ３ 株主資本の金額の著しい変更
新株予約権の行使に伴い、当第２四半期連結累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ350千円増加し、資本金が601,202千円、資本準備金が501,202千円となっております。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
当社グループの事業セグメントは、幼児教育事業の単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
当社グループの事業セグメントは、幼児教育事業の単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報 (単位：千円)
| 前第２四半期連結累計期間 （自 2022年４月１日 至 2022年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2023年４月１日 至 2023年９月30日） |
|
| 一時点で移転される財又はサービス | 5,721,370 | 6,152,099 |
| 一定の期間にわたり移転される財又はサービス | 9,931 | 11,795 |
| 合計 | 5,731,302 | 6,163,894 |
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
|
| （１）１株当たり四半期純利益 | 47円10銭 | 8円63銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) | 152,681 | 27,993 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益 (千円) |
152,681 | 27,993 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 3,241,895 | 3,243,184 |
| （２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | 46円85銭 | 8円59銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | ― | ― |
| 普通株式増加数(株) | 16,859 | 15,156 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
該当事項はありません。
0201010_honbun_0419247003510.htm
該当事項はありません。
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