PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Oct 30, 2013

Nakit Akış Tablosu

1	NEVZAT GAZİOĞLU	MUHASEBE MÜDÜRÜ	PINAR SU SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.10.2013 18:23:58
2	GÖKHAN SERDAR	MALİ İŞLER VE FİNANS DİREKTÖRÜ	PINAR SU SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.10.2013 18:38:02

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2013 - 30.09.2013	01.01.2012 - 30.09.2012
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		2.276.339	4.012.054
Dönem Karı/Zararı		-2.776.875	3.344.709
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		9.911.183	5.704.055
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		4.168.156	3.781.418
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
Kıdem tazminatı karşılığı		185.107	131.008
Şüpheli alacak karşılığı gideri		0	19.319
Kaynak suyu harç gideri	15	2.639.852	2.424.335
Diğer gider karşılıkları		2.869.671	508.691
Şüpheli alacak karşılıkları iptali		-5.290	-5.090
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
Faiz gelirleri	12	-231.055	-676.812
Faiz giderleri	12	638.265	284.312
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler		0	206.714
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler		-285.256	-76.295
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler		-68.267	-893.545
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-1.146.415	-2.128.747
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-1.506.534	-1.476.450
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Diğer ticari alacaklardaki artış		-15.378.162	-11.080.908
İlişkili taraflardan ticari alacaklardaki azalış	3	32.919	-986.588
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Diğer kısa vadeli alacaklar ve dönen varlıklardaki (artış)/ azalış		-138.488	271.353
Diğer duran varlıklardaki artış/ (azalış)		1.505.026	-130.675
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Diğer ticari borçlardaki artış		14.378.865	10.742.559
İlişkili taraflara ticari borçlardaki artış/ (azalış)	3	465.847	-363.158
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
İlişkili taraflara diğer borçlardaki azalış		0	-23.468
Diğer borçlar ve yükümlülüklerdeki artış		-505.888	913.498
Tahsil edilen şüpheli alacaklar		0	5.090
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		5.987.893	6.920.017
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri	7	0	-448.328
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
Ödenen kıdem tazminatları		-66.554	-59.635
Ödenen dava bedelleri ve harçlar		-3.645.000	-2.400.000
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-7.477.630	-5.711.338
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		-18.778.409	-3.458.575
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları		685.553	291.439
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler	3	528.157	808.643
Ödenen Faiz
Alınan Faiz		231.055	676.812
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
İlişkili taraflardan diğer alacaklardaki azalış / (artış)		9.856.014	-3.765.390
Satılmaya hazır varlık sermaye artırımına katılım	4	0	-264.267
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		4.907.072	5.686.160
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Finansal borçlardaki artış - net		5.491.191	5.944.055
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz		-584.119	-257.895
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-294.219	3.986.876
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-294.219	3.986.876
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		561.129	1.751.453
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		266.910	5.738.329