Quarterly Report • Feb 13, 2024
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年２月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第19期第３四半期(自 2023年10月１日 至 2023年12月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社イントラスト |
| 【英訳名】 | Entrust Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長執行役員 桑原 豊 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区麹町一丁目４番地 |
| 【電話番号】 | 03（5213）0250(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員 太田 博之 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区麹町一丁目４番地 |
| 【電話番号】 | 03（5213）0250(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員 太田 博之 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E32763 71910 株式会社イントラスト Entrust Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2023-04-01 2023-12-31 Q3 2024-03-31 2022-04-01 2022-12-31 2023-03-31 1 false false false E32763-000 2024-02-13 E32763-000 2024-02-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E32763-000 2023-10-01 2023-12-31 E32763-000 2023-12-31 E32763-000 2023-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E32763-000 2023-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E32763-000 2023-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E32763-000 2023-12-31 jpcrp_cor:Row1Member E32763-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E32763-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E32763-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E32763-000 2023-04-01 2023-12-31 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | |
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| 回次 | | 第19期
第３四半期
連結累計期間 |
| 会計期間 | | 自 2023年４月１日
至 2023年12月31日 |
| 売上高 | (千円) | 6,577,918 |
| 経常利益 | (千円) | 1,531,065 |
| 親会社株主に帰属する
四半期純利益 | (千円) | 877,236 |
| 四半期包括利益 | (千円) | 866,078 |
| 純資産額 | (千円) | 5,725,914 |
| 総資産額 | (千円) | 8,880,722 |
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 39.23 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期純利益金額 | (円) | 39.19 |
| 自己資本比率 | (％) | 64.27 |
| 回次 | 第19期 第３四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2023年10月１日 至 2023年12月31日 |
|
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 12.75 |
(注)１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し ておりません。
２．当社は、第１四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、前第３四半期連結累計期間 及び前連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループにおいて営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
なお、第１四半期連結会計期間より、株式会社プレミアライフを株式取得により子会社化したため、連結の範囲に含めております。
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当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当社グループは、第１四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しております。従いまして、前年同四半期累計期間及び前連結会計年度との比較分析は行っておりません。
また、文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
当第３四半期連結累計期間（2023年4月1日～2023年12月31日）におけるわが国経済は、雇用・所得環境が改善するなかで、各種政策の効果もあって、緩やかな回復が続くことが期待されております。一方、世界的な金融引締め等が続く中、海外景気の下振れが我が国の景気を下押しするリスクとなっており、為替の影響によるエネルギー価格の高騰等による物価高や、金融資本市場の変動等の影響に注意が必要な状況にあります。
当社グループの関連業界である住宅関連業界においては、賃貸住宅の新設着工戸数は、コロナ禍による落ち込みからの回復基調が続いておりましたが、足元、若干の調整局面にあります。
このような事業環境のもと、当社グループはこれまで培ってきた家賃債務保証のノウハウを活かし、家賃債務保証を含む様々な分野における独自のサービスの開発・提案・販売に取り組んでまいりました。
当第３四半期連結累計期間に関しては、家賃債務保証における新規契約数が順調に伸び、保有契約数も増加したことにより、初回保証料及び更新保証料が順調に推移いたしました。
その結果、保証事業の売上高は5,645,377千円、ソリューション事業の売上高は932,540千円となり、売上高は合計で6,577,918千円となりました。営業利益は1,535,877千円、経常利益は1,531,065千円、親会社株主に帰属する四半期純利益は877,236千円となりました。
なお、当社は総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
当第３四半期連結会計期間末における総資産は8,880,722千円となりました。
流動資産は、7,722,822千円となり、その主な内訳は、現金及び預金5,183,706千円、売掛金209,566千円、立替金3,538,351千円、貸倒引当金△1,675,058千円であります。
固定資産は、1,157,900千円となり、その主な内訳は、有形固定資産167,734千円、無形固定資産239,687千円、投資その他の資産750,478千円であります。
当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、3,154,808千円となりました。
流動負債は、2,998,496千円となり、その主な内訳は、未払法人税等346,106千円、契約負債が1,949,728千円、保証履行引当金354,129千円であります。
固定負債は、156,312千円となり、その主な内訳は、資産除去債務71,868千円であります。
当第３四半期連結会計期間末における純資産合計は、5,725,914千円となりました。主な内訳は、資本金1,045,155千円、資本剰余金831,723千円、利益剰余金3,817,153千円であります。
当第３四半期連結累計期間において、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じた事項はありません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 60,000,000 |
| 計 | 60,000,000 |
| 種類 | 第３四半期会計期間末 現在発行数(株) (2023年12月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2024年２月13日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 22,360,122 | 22,360,122 | 東京証券取引所 スタンダート市場 |
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 22,360,122 | 22,360,122 | ― | ― |
（注）2023年10月20日をもって、当社株式は東京証券取引所プライム市場から東京証券取引所スタンダード市場へ移行しております。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2023年12月31日 | ― | 22,360,122 | ― | 1,045,155 | ― | 831,723 |
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
2023年12月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
| 普通株式 | 100 |
―
―
完全議決権株式(その他)
普通株式
223,536
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
22,353,600
単元未満株式
普通株式
―
―
6,422
発行済株式総数
22,360,122
―
―
総株主の議決権
―
223,536
―
(注)１．当第３四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2023年９月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。
２．「単元未満株式」には、自己株式58株を含めて記載しております。 ##### ② 【自己株式等】
2023年12月31日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 株式会社イントラスト |
東京都千代田区麹町一丁目４番地 | 100 | ― | 100 | 0.00 |
| 計 | ― | 100 | ― | 100 | 0.00 |
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
なお、当社は第１四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、比較情報を記載しておりません。
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2023年10月１日から2023年12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第３四半期連結会計期間 (2023年12月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | ||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||
| 現金及び預金 | 5,183,706 | |||||||||
| 売掛金 | 209,566 | |||||||||
| 立替金 | 3,538,351 | |||||||||
| その他 | 466,256 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,675,058 | |||||||||
| 流動資産合計 | 7,722,822 | |||||||||
| 固定資産 | ||||||||||
| 有形固定資産 | 167,734 | |||||||||
| 無形固定資産 | ||||||||||
| その他 | 239,687 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 239,687 | |||||||||
| 投資その他の資産 | 750,478 | |||||||||
| 固定資産合計 | 1,157,900 | |||||||||
| 資産合計 | 8,880,722 |
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第３四半期連結会計期間 (2023年12月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | ||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||
| 買掛金 | 51,266 | |||||||||
| 未払法人税等 | 346,106 | |||||||||
| 契約負債 | 1,949,728 | |||||||||
| 賞与引当金 | 33,603 | |||||||||
| 保証履行引当金 | 354,129 | |||||||||
| その他 | 263,661 | |||||||||
| 流動負債合計 | 2,998,496 | |||||||||
| 固定負債 | ||||||||||
| 資産除去債務 | 71,868 | |||||||||
| その他 | 84,443 | |||||||||
| 固定負債合計 | 156,312 | |||||||||
| 負債合計 | 3,154,808 | |||||||||
| 純資産の部 | ||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||
| 資本金 | 1,045,155 | |||||||||
| 資本剰余金 | 831,723 | |||||||||
| 利益剰余金 | 3,817,153 | |||||||||
| 自己株式 | △127 | |||||||||
| 株主資本合計 | 5,693,905 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | ||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 13,800 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 13,800 | |||||||||
| 新株予約権 | 18,208 | |||||||||
| 純資産合計 | 5,725,914 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 8,880,722 |
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第３四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年12月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 6,577,918 | |||||||||
| 売上原価 | 3,368,390 | |||||||||
| 売上総利益 | 3,209,528 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 1,673,651 | |||||||||
| 営業利益 | 1,535,877 | |||||||||
| 営業外収益 | ||||||||||
| 受取利息 | 28 | |||||||||
| 有価証券利息 | 2,301 | |||||||||
| 受取配当金 | 1,225 | |||||||||
| 雑収入 | 449 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 4,005 | |||||||||
| 営業外費用 | ||||||||||
| 投資事業組合運用損 | 4,195 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 4,146 | |||||||||
| 雑損失 | 474 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 8,816 | |||||||||
| 経常利益 | 1,531,065 | |||||||||
| 特別利益 | ||||||||||
| 固定資産売却益 | 131 | |||||||||
| 特別利益合計 | 131 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 1,531,197 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 645,300 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 8,660 | |||||||||
| 法人税等合計 | 653,961 | |||||||||
| 四半期純利益 | 877,236 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | ― | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 877,236 |
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第３四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年12月31日) |
||||||||||
| 四半期純利益 | 877,236 | |||||||||
| その他の包括利益 | ||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △11,157 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △11,157 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 866,078 | |||||||||
| （内訳） | ||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 866,078 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | ― |
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【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記)
連結の範囲の重要な変更
第１四半期連結会計期間より、株式会社プレミアライフを株式取得により子会社化したため、連結の範囲に含めております。 (追加情報)
（四半期連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
当社グループは、第１四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しております。四半期連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項は以下のとおりであります。
１．連結の範囲に関する事項
連結子会社の数 １社
連結子会社の名称 株式会社プレミアライフ
２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の四半期決算日は、四半期連結決算日と一致しております。
(四半期連結貸借対照表関係)
偶発債務
保証債務
家賃保証等に係る保証極度相当額は次のとおりであります。
| 当第３四半期連結会計期間 (2023年12月31日) |
||
| 保証極度相当額 | 546,192,121 | 千円 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
| 当第３四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年12月31日) |
||
| 減価償却費 | 71,904 | 千円 |
| のれんの償却額 | 5,937 | 千円 |
(株主資本等関係)
当第３四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年12月31日)
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2023年５月12日 取締役会 |
普通株式 | 156,519 | 7.00 | 2023年３月31日 | 2023年６月６ 日 | 利益剰余金 |
| 2023年10月27日 取締役会 |
普通株式 | 201,239 | 9.00 | 2023年９月30日 | 2023年12月４日 | 利益剰余金 |
該当事項はありません。 (セグメント情報等)
【セグメント情報】
当第３四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年12月31日)
当社グループの事業は、総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当第３四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年12月31日）
当社は、総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、サービス別に記載しております。
| (単位：千円) | |||
| 報告セグメント | 合計 | ||
| 総合保証サービス | 計 | ||
| サービス別 | |||
| 保証サービス | 5,645,377 | 5,645,377 | 5,645,377 |
| ソリューションサービス | 932,540 | 932,540 | 932,540 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 6,577,918 | 6,577,918 | 6,577,918 |
| 外部顧客への売上高 | 6,577,918 | 6,577,918 | 6,577,918 |
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 当第３四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年12月31日) |
| (1) １株当たり四半期純利益金額 | 39円23銭 |
| （算定上の基礎） | |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 877,236 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額(千円) |
877,236 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 22,359,964 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 | 39円19銭 |
| （算定上の基礎） | |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | ― |
| 普通株式増加数(株) | 23,851 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要 | ― |
第19期（2023年４月１日から2024年３月31日まで）中間配当について、2023年10月27日開催の取締役会において、次のとおり決議いたしました。
① 配当金の総額 201,239千円
② １株当たりの金額 9円00銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2023年12月４日
(注) 2023年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。
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該当事項はありません。
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