Quarterly Report • Feb 13, 2024
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年２月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第21期第３四半期 (自 2023年10月１日 至 2023年12月31日) |
| 【会社名】 | 双日株式会社 |
| 【英訳名】 | Sojitz Corporation |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 藤 本 昌 義 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区内幸町二丁目１番１号 |
| 【電話番号】 | 03-6871-5000（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 主計部長 中 澤 瑞 枝 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区内幸町二丁目１番１号 |
| 【電話番号】 | 03-6871-5000（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 主計部長 中 澤 瑞 枝 |
| 【縦覧に供する場所】 | 双日株式会社名古屋支店 (名古屋市中区錦一丁目10番20号) 双日株式会社関西支社 (大阪市北区梅田三丁目３番10号) 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E02958 27680 双日株式会社 Sojitz Corporation 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true cte 2023-04-01 2023-12-31 Q3 2024-03-31 2022-04-01 2022-12-31 2023-03-31 1 false false false E02958-000 2024-02-13 E02958-000 2024-02-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E02958-000 2023-10-01 2023-12-31 E02958-000 2023-12-31 E02958-000 2023-12-31 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E02958-000 2023-12-31 jpigp_cor:EffectivePortionOfCashFlowHedgesIFRSMember E02958-000 2023-12-31 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E02958-000 2023-12-31 jpigp_cor:ExchangeDifferencesOnTranslationOfForeignOperationsIFRSMember E02958-000 2023-12-31 jpigp_cor:FinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeIFRSMember E02958-000 2023-12-31 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E02958-000 2023-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesReciprocalHoldingSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E02958-000 2023-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E02958-000 2023-12-31 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| 回次 | 第20期 第３四半期 連結累計期間 |
第21期 第３四半期 連結累計期間 |
第20期 | |
| 会計期間 | 自 2022年４月１日 至 2022年12月31日 |
自 2023年４月１日 至 2023年12月31日 |
自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 |
|
| 収益 | (百万円) | 1,925,323 | 1,788,115 | 2,479,840 |
| (第３四半期連結会計期間) | (652,001) | (600,847) | ||
| 税引前四半期利益 及び税引前利益 |
(百万円) | 145,453 | 99,694 | 155,036 |
| 四半期(当期)純利益 (親会社の所有者に帰属) |
(百万円) | 108,731 | 75,215 | 111,247 |
| (第３四半期連結会計期間) | (29,855) | (27,281) | ||
| 四半期(当期)包括利益 (親会社の所有者に帰属) |
(百万円) | 150,405 | 128,542 | 138,434 |
| 親会社の所有者に帰属 する持分 |
(百万円) | 849,162 | 897,312 | 837,713 |
| 総資産額 | (百万円) | 2,855,566 | 2,792,605 | 2,660,843 |
| 基本的１株当たり四半期 (当期)利益 (親会社の所有者に帰属) |
(円) | 471.04 | 335.13 | 481.94 |
| (第３四半期連結会計期間) | (129.34) | (123.30) | ||
| 希薄化後１株当たり四半期 (当期)利益 (親会社の所有者に帰属) |
(円) | 471.04 | 335.13 | － |
| 親会社所有者帰属持分比率 | (％) | 29.7 | 32.1 | 31.5 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | 127,994 | 86,192 | 171,639 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △46,266 | 25,513 | 29,157 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △132,378 | △143,323 | △230,367 |
| 現金及び現金同等物の 四半期末(期末)残高 |
(百万円) | 225,642 | 223,281 | 247,286 |
(注) １ 国際会計基準(以下「IFRS」という。)により連結財務諸表を作成しております。
２ 収益には、消費税等は含まれておりません。
３ 収益、四半期純利益（親会社の所有者に帰属）、基本的１株当たり四半期利益（親会社の所有者に帰属）の（ ）内の数字は、四半期連結会計期間に係る当該金額であります。
４ 第20期の希薄化後１株当たり四半期(当期)利益(親会社の所有者に帰属)については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当社グループは、総合商社として、物品の売買及び貿易業をはじめ、国内及び海外における各種製品の製造・販売やサービスの提供、各種プロジェクトの企画・調整、各種事業分野への投資、並びに金融活動などグローバルに多角的な事業を行っております。
当第３四半期連結累計期間において、事業の内容に重要な変更はありません。
当社グループは、2023年４月１日付にて一部の報告セグメントの区分方法の変更を行っており、要約四半期連結財務諸表の注記事項「４ セグメント情報」に記載しております。
また、第２四半期連結会計期間において、以下３社は当社の特定子会社となりました。
Sojitz Energy Services LLC （インフラ・ヘルスケア）
Orchid Wind Power GmbH （インフラ・ヘルスケア）
Starwind Offshore GmbH （インフラ・ヘルスケア）
0102010_honbun_0559747503601.htm
当第３四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当連結会計年度の第３四半期連結累計期間においては、コロナショックからの脱却に伴う世界的な経済活動の活発化により景気回復に期待が寄せられる一方、ロシアによるウクライナへの軍事侵攻の長期化、中東情勢の緊迫化など地政学リスクの高まりによる不透明感、中国の不動産市況悪化と需要低迷、先進国で鈍化はしつつあるものの根強いインフレと各国中銀の金融引き締め継続により、世界経済への下押し圧力が続いており、今後の景気後退懸念を注視していく必要があります。
米国では、インフレ抑制を目指し、FRBが2022年３月～2023年７月に利上げを実施し、政策金利は5.25～5.50％となっています。FRBは2023年９月以降、４会合連続で金利を据え置いています。2024年の米国経済は前年より減速するものの、インフレ鈍化と堅調な雇用や消費を受け、ソフトランディングがメインシナリオになりつつあります。
欧州では、ECBが2024年１月の理事会で３会合連続の政策金利の据え置きを決定しました。ECBは2022年７月～2023年９月に10会合連続で累計4.5%の利上げを行いましたが、インフレが鈍化する中、急ピッチで進めてきた利上げの効果を見極める段階に入っています。欧州の第４四半期GDPは前年同期比0.1%増となっており、停滞が続いています。
中国の2023年の実質GDP成長率は、政府目標の+5％前後に対し+5.2%と目標を達成したものの減速しています。2023年12月に翌年の経済政策の方針を決める中央経済工作会議が開催され、経済の重点目標として、科学技術革新、内需拡大、対外開放、重点分野（不動産、地方債務、中小金融機関）におけるリスク予防・解消などが挙げられています。
アジアでは、欧米に加え中国などの海外市場の低迷を受け、成長率は減速傾向にあります。内需が下支えする一方で、一部の国では食料価格などの高騰を受け、インフレが再燃し、利上げに踏み切る国もありました。2024年の見通しは、ウクライナ、中東情勢などの地政学的リスクの高まりを受け、輸入価格上昇などによる物価上昇が懸念されます。
日本では、日米金利差を背景とする円安が進行し、輸入価格の上昇などから物価上昇が継続しています。名目賃金を示す現金給与総額は上昇しているものの、実質賃金の低下が続き、国内消費は足踏み状態が続いています。マイナス金利政策解除などの金融政策変更を要因とする急激な為替変動がありうる点には今後も留意が必要です。
当第３四半期連結累計期間の当社グループの経営成績につきましては、次のとおりであります。
当第３四半期連結累計期間の収益は、石炭の価格下落や取扱数量減少による金属・資源・リサイクルでの減収に加え、各種化学品の取扱数量減少による化学での減収などにより、1兆7,881億15百万円と前年同期比7.1％の減収となりました。
売上総利益は、石炭の価格下落や取扱数量減少による金属・資源・リサイクルでの減益に加え、各種化学品の取扱数量減少や一過性の損失による化学での減益などにより、前年同期比210億80百万円減益の2,423億35百万円となりました。
税引前四半期利益は、売上総利益の減益に加え、連結子会社の新規取得などによる販売費及び一般管理費の増加により、前年同期比457億59百万円減益の996億94百万円となりました。
四半期純利益は、税引前四半期利益996億94百万円から、法人所得税費用222億74百万円を控除した結果、四半期純利益は前年同期比354億1百万円減益の774億19百万円となりました。また、親会社の所有者に帰属する四半期純利益は、前年同期比335億16百万円減益の752億15百万円となりました。
四半期包括利益は、四半期純利益にFVTOCIの金融資産や在外営業活動体の換算差額などを計上した結果、四半期包括利益は、前年同期比243億52百万円減益の1,331億13百万円となりました。また、親会社の所有者に帰属する四半期包括利益は、前年同期比218億63百万円減益の1,285億42百万円となりました。
セグメントごとの経営成績を示すと、次のとおりであります。
当社グループは、2023年４月１日付にて一部の報告セグメントの区分方法の変更を行っており、要約四半期連結財務諸表の注記事項「４ セグメント情報」に記載しております。
（以下「四半期純利益」は「親会社の所有者に帰属する四半期純利益」を指しております。）
(自動車)
収益は、海外中古車販売事業の取得などにより、3,021億39百万円と前年同期比33.4％の増収となりました。売上総利益の増益があったものの、海外中古車販売事業の取得による販売費及び一般管理費の増加に加え、外貨金利上昇による金融費用の増加などにより、四半期純利益は、前年同期比41億5百万円減益の27億81百万円となりました。
(航空産業・交通プロジェクト)
収益は、航空機関連取引における減収などにより、307億66百万円と前年同期比38.2％の減収となりました。ビジネスジェット運航整備会社の取得などにより売上総利益の増益があったものの、航空機関連取引における金融収益の減少などにより、四半期純利益は、前年同期比9億32百万円減益の37億87百万円となりました。
(インフラ・ヘルスケア)
収益は、産業機械事業会社における収益の増加などにより、1,229億32百万円と前年同期比14.2％の増収となりました。売上総利益の増益があったものの、米国ガス火力発電事業の売却に伴う持分法による投資損益の減少などにより、四半期純利益は、前年同期比42億68百万円減益の95億71百万円となりました。
(金属・資源・リサイクル)
収益は、石炭の価格下落や取扱数量減少などにより、3,683億87百万円と前年同期比29.0％の減収となりました。売上総利益の減益などにより、四半期純利益は、前年同期比193億29百万円減益の289億92百万円となりました。
(化学)
収益は、各種化学品の取扱数量減少などにより、4,218億18百万円と前年同期比14.2％の減収となりました。また、一過性の損失による売上総利益の減益などにより、四半期純利益は、前年同期比30億93百万円減益の121億60百万円となりました。
(生活産業・アグリビジネス)
収益は、木材の価格下落や取扱数量減少などにより、2,050億72百万円と前年同期比21.7％の減収となりました。海外肥料事業での取扱数量増加などにより売上総利益の増益があったものの、販売費及び一般管理費の増加などにより、四半期純利益は、前年同期比21億22百万円減益の52億10百万円となりました。
(リテール・コンシューマーサービス)
収益は、商業施設の売却などにより、2,975億73百万円と前年同期比26.7％の増収となりました。売上総利益の増益に加え、冷凍マグロ加工販売会社の取得に伴う負ののれん発生益によるその他の収益・費用の増加などにより、四半期純利益は、前年同期比42億31百万円増益の113億78百万円となりました。
当第３四半期連結累計期間のキャッシュ・フローの状況は、営業活動によるキャッシュ・フローは861億92百万円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローは255億13百万円の収入、財務活動によるキャッシュ・フローは1,433億23百万円の支出となりました。これに現金及び現金同等物に係る換算差額を調整した結果、当第３四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は2,232億81百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第３四半期連結累計期間の営業活動による資金は、営業収入及び配当収入などにより861億92百万円の収入となりました。前年同期比では418億2百万円の収入減少となりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第３四半期連結累計期間の投資活動による資金は、ベトナム業務用食品卸会社、冷凍マグロ加工販売会社への出資があったものの、航空機関連取引や米国ガス火力発電事業の売却による回収などにより255億13百万円の収入となりました。前年同期比では717億79百万円の収入増加となりました。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第３四半期連結累計期間の財務活動による資金は、借入金の返済や自己株式の取得及び配当金の支払いなどにより1,433億23百万円の支出となりました。前年同期比では109億45百万円の支出増加となりました。
通期連結業績の見通し
2024年３月期の連結業績見通しにつきまして、以下のとおり修正しました。
| 期初見通し (A) |
修正見通し (B) |
増減額 (B-A) |
増減率 (％) |
|
| 売上総利益 | 3,200億円 | 3,300億円 | 100億円 | 3.1％ |
| 税引前利益 | 1,250億円 | 1,300億円 | 50億円 | 4.0％ |
| 当期純利益 | 1,000億円 | 1,050億円 | 50億円 | 5.0％ |
| 当期純利益（当社株主帰属） | 950億円 | 1,000億円 | 50億円 | 5.3％ |
石炭価格が引き続き高値で推移していることから、当期純利益（当社株主帰属）の通期見通しを50億円増益の1,000億円へ修正しました。
なお、上記見通しの前提条件として、第４四半期会計期間の為替レート（\/US$）は140円としております。
剰余金の配当
当社は、株主の皆さまに対して安定的且つ継続的に配当を行うとともに、内部留保の拡充と有効活用によって企業競争力と株主価値を向上させることを基本方針とし、経営の最重要課題と位置付けております。「中期経営計画2023」では、本基本方針に基づき連結配当性向を30％程度としております。また、各年度末時点でPBRが１倍未満の場合は、時価ベースのDOE（※1）4％を下限配当とし、PBRが１倍以上の場合は、簿価ベースのDOE（※2）4％を下限配当として設定しております。
(※1)時価ベースのDOE＝１株当たり年間配当÷株価（各年度の終値年間平均）
(※2)簿価ベースのDOE＝１株当たり年間配当÷１株当たり親会社所有者帰属持分（各年度末）
2024年３月期第３四半期連結業績及び2024年３月期の連結業績予想を踏まえ、期末配当（予想）につきましては、前回予想の65円から70円に修正（５円増配）致します。本修正に伴い、2024年３月期の１株当たり中間配当金（当期実績）65円を加えた2024年３月期の１株当たり年間配当予想額は135円となり、当期純利益（当社株主帰属）に対する連結配当性向は30.2％となります。
また、第３四半期連結累計期間において、当社グループの経営方針、経営環境及び対処すべき課題等に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
特記事項はありません。
当第３四半期連結会計期間末の資産合計は、円安の影響に加え、連結子会社の新規取得などにより、前期末比1,317億62百万円増加の2兆7,926億5百万円となりました。
負債合計は、円安の影響に加え、営業債務及びその他の債務が当第３四半期連結会計期間末の休日影響により増加したことなどにより、前期末比804億96百万円増加の1兆8,647億62百万円となりました。
資本のうち親会社の所有者に帰属する持分合計は、自己株式の取得や、配当金の支払いがあったものの、四半期純利益の積み上がりや、為替の変動によるその他の資本の構成要素の増加などにより、前期末比595億99百万円増加の8,973億12百万円となりました。
この結果、当第３四半期連結会計期間末の自己資本比率は32.1％となりました。また、有利子負債総額から現金及び現金同等物、及び定期預金を差し引いたネット有利子負債は前期末比472億92百万円増加の6,767億18百万円となり、ネット有利子負債倍率は0.8倍となりました。
※ 自己資本比率及びネット有利子負債倍率の算出には、親会社の所有者に帰属する持分を使用しております。
また、有利子負債総額にはリース負債を含めておりません。
当社グループは、「中期経営計画2023」におきまして、従来と同様に資金調達構造の安定性維持・向上を財務戦略の基本方針とし、一定水準の長期調達比率の維持や、経済・金融環境の変化に備えた十分な手元流動性の確保により、安定した財務基盤の維持に努めており、当第３四半期連結会計期間末の流動比率は158.2％、長期調達比率は83.0％となっております。
長期資金調達手段の一つである普通社債につきましては、当第３四半期連結累計期間は発行しておりませんが、引き続き金利や市場動向を注視し、適切なタイミング、コストでの起債を検討してまいります。
また、資金調達の機動性及び流動性確保の補完機能を高めるため、円貨1,000億円（未使用）及び25.75億米ドル（9.8億米ドル使用）の長期コミットメントライン契約を有しております。
(6) 主要な設備
特記事項はありません。
※将来情報に関するご注意
本資料に掲載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると判断する一定の前提に基づいており、業績を確約するものではありません。実際の業績等は、内外主要市場の経済環境、為替相場の変動など様々な要因により、大きく変動する可能性があります。重要な変更事象等が発生した場合は、適時開示等にてお知らせします。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
特記事項はありません。
0103010_honbun_0559747503601.htm
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 500,000,000 |
| 計 | 500,000,000 |
| 種類 | 第３四半期会計期間末 現在発行数(株) (2023年12月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2024年２月13日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 225,000,000 | 225,000,000 | 東京証券取引所 プライム市場 |
当社の発行済株式は全て完全議決権株式であり、かつ、権利内容が同一の株式であります。単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 225,000,000 | 225,000,000 | － | － |
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2023年10月１日～ 2023年12月31日 |
－ | 225,000,000 | － | 160,339 | － | 152,160 |
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 #### (6) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができませんので、直前の基準日（2023年９月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。##### ① 【発行済株式】
2023年９月30日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
－
－
－
議決権制限株式(自己株式等)
－
－
－
議決権制限株式(その他)
－
－
－
完全議決権株式(自己株式等)
（自己保有株式）
| 普通株式 | 2,852,700 |
－
単元株式数は100株であります。
（相互保有株式）
| 普通株式 | 40,000 |
－
単元株式数は100株であります。
完全議決権株式(その他)
普通株式
2,193,833
単元株式数は100株であります。
219,383,300
単元未満株式
普通株式
－
１単元(100株)未満の株式
2,724,000
発行済株式総数
225,000,000
－
－
総株主の議決権
－
2,193,833
－
(注) １ 役員報酬BIP信託に係る信託口が所有する当社株式が、「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式に
886,100株（議決権8,861個）含まれております。
２ 単元未満株式に含まれる自己株式及び役員報酬BIP信託に係る信託口が所有する当社株式は下記のとおりであります。
| 双日株式会社 | 52株 |
| 役員報酬BIP信託口 | 40株 |
３ 株式会社証券保管振替機構名義の失念登録の株式を「完全議決権株式(その他)」に400株（議決権4個）、「単元未満株式」の欄に80株を含めて記載しております。 ##### ② 【自己株式等】
2023年９月30日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
|
| 双日株式会社 | (自己保有株式) | 東京都千代田区内幸町 二丁目１－１ |
2,852,700 | - | 2,852,700 | 1.27 |
| フジ日本精糖株式会社 (相互保有株式) |
東京都中央区日本橋兜町 ６－７ |
40,000 | - | 40,000 | 0.02 | |
| 計 | － | 2,892,700 | - | 2,892,700 | 1.29 |
(注) １ 上記の自己保有株式及び自己保有の単元未満株式52株のほか、役員報酬BIP信託に係る信託口が所有する
当社株式886,140株を要約四半期連結財務諸表上、自己株式として処理しております。
２ 2023年３月31日開催の取締役会決議に基づき、2023年４月７日に自己株式15,299,900株を
消却しております。
３ 2023年３月31日開催の取締役会決議に基づき、2023年４月10日から2023年９月22日までの期間に
自己株式9,789,300株を取得しております。
４ 2023年２月２日開催の取締役会決議に基づき、2023年５月26日に自己株式174,800株を処分しております。
５ 2023年９月22日開催の取締役会決議に基づき、2023年９月29日に自己株式10,000,000株を
消却しております。
６ 2023年11月27日開催の取締役会決議に基づき、同日に自己株式16,066株を取得しております。 ### ２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当第３四半期累計期間における役員の異動はありません。
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１ 要約四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」(以下「IAS第34号」という。)に準拠して作成しております。
なお、本報告書の要約四半期連結財務諸表等の金額については、百万円未満を切り捨てて表示しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2023年10月１日から2023年12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年12月31日まで)に係る要約四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により四半期レビューを受けております。
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| (単位：百万円) | |||
| 注記 番号 |
前連結会計年度末 (2023年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間末 (2023年12月31日) |
|
| 資産 | |||
| 流動資産 | |||
| 現金及び現金同等物 | 247,286 | 223,281 | |
| 定期預金 | 6,991 | 18,793 | |
| 営業債権及びその他の債権 | 794,898 | 801,498 | |
| デリバティブ金融資産 | 4,642 | 4,933 | |
| 棚卸資産 | 280,982 | 304,815 | |
| 未収法人所得税 | 11,002 | 7,268 | |
| その他の流動資産 | 59,991 | 67,021 | |
| 小計 | 1,405,796 | 1,427,611 | |
| 売却目的で保有する資産 | 5 | 38,743 | 11,972 |
| 流動資産合計 | 1,444,540 | 1,439,583 | |
| 非流動資産 | |||
| 有形固定資産 | 195,414 | 217,166 | |
| 使用権資産 | 65,603 | 75,690 | |
| のれん | 85,731 | 122,797 | |
| 無形資産 | 70,834 | 80,197 | |
| 投資不動産 | 8,116 | 9,561 | |
| 持分法で会計処理されている投資 | 559,939 | 607,712 | |
| 営業債権及びその他の債権 | 86,293 | 92,350 | |
| その他の投資 | 129,781 | 131,285 | |
| デリバティブ金融資産 | 1,328 | 1,040 | |
| その他の非流動資産 | 6,650 | 6,550 | |
| 繰延税金資産 | 6,609 | 8,667 | |
| 非流動資産合計 | 1,216,303 | 1,353,021 | |
| 資産合計 | 2,660,843 | 2,792,605 | |
| (単位：百万円) | |||
| 注記 番号 |
前連結会計年度末 (2023年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間末 (2023年12月31日) |
|
| 負債及び資本 | |||
| 負債 | |||
| 流動負債 | |||
| 営業債務及びその他の債務 | 579,252 | 644,783 | |
| リース負債 | 17,305 | 18,909 | |
| 社債及び借入金 | 6 | 167,775 | 156,060 |
| デリバティブ金融負債 | 5,480 | 5,154 | |
| 未払法人所得税 | 20,633 | 7,818 | |
| 引当金 | 2,437 | 1,549 | |
| その他の流動負債 | 79,676 | 75,594 | |
| 小計 | 872,560 | 909,869 | |
| 売却目的で保有する資産に 直接関連する負債 |
5 | 19,260 | － |
| 流動負債合計 | 891,821 | 909,869 | |
| 非流動負債 | |||
| リース負債 | 54,104 | 62,065 | |
| 社債及び借入金 | 6 | 715,929 | 762,733 |
| 営業債務及びその他の債務 | 9,234 | 11,560 | |
| デリバティブ金融負債 | 38 | 45 | |
| 退職給付に係る負債 | 22,713 | 23,927 | |
| 引当金 | 48,962 | 50,692 | |
| その他の非流動負債 | 15,421 | 11,736 | |
| 繰延税金負債 | 26,042 | 32,131 | |
| 非流動負債合計 | 892,445 | 954,892 | |
| 負債合計 | 1,784,266 | 1,864,762 | |
| 資本 | |||
| 資本金 | 160,339 | 160,339 | |
| 資本剰余金 | 7 | 147,601 | 96,103 |
| 自己株式 | 7 | △31,058 | △9,271 |
| その他の資本の構成要素 | 138,638 | 191,532 | |
| 利益剰余金 | 7 | 422,193 | 458,609 |
| 親会社の所有者に帰属する持分合計 | 837,713 | 897,312 | |
| 非支配持分 | 38,863 | 30,529 | |
| 資本合計 | 876,576 | 927,842 | |
| 負債及び資本合計 | 2,660,843 | 2,792,605 | |
0104020_honbun_0559747503601.htm
(2) 【要約四半期連結純損益計算書】
| (単位：百万円) | |||
| 注記 番号 |
前第３四半期連結累計期間 (自2022年４月１日 至2022年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自2023年４月１日 至2023年12月31日) |
|
| 収益 | 8 | ||
| 商品の販売に係る収益 | 1,844,809 | 1,703,816 | |
| サービス及びその他の販売に係る収益 | 80,514 | 84,299 | |
| 収益合計 | 1,925,323 | 1,788,115 | |
| 原価 | △1,661,908 | △1,545,780 | |
| 売上総利益 | 263,415 | 242,335 | |
| 販売費及び一般管理費 | △161,966 | △175,790 | |
| その他の収益・費用 | |||
| 固定資産除売却損益 | 517 | 1,240 | |
| 固定資産減損損失 | 9 | △2,359 | △388 |
| 関係会社整理益 | 10 | 14,136 | 4,948 |
| 関係会社整理損 | 11 | △8,334 | △2,733 |
| その他の収益 | 8,084 | 11,701 | |
| その他の費用 | △4,851 | △7,296 | |
| その他の収益・費用合計 | 7,192 | 7,472 | |
| 金融収益 | |||
| 受取利息 | 9,238 | 9,084 | |
| 受取配当金 | 3,456 | 4,636 | |
| 金融収益合計 | 12,695 | 13,721 | |
| 金融費用 | |||
| 支払利息 | △12,818 | △17,176 | |
| その他の金融費用 | △160 | △29 | |
| 金融費用合計 | △12,979 | △17,205 | |
| 持分法による投資損益 | 37,096 | 29,161 | |
| 税引前四半期利益 | 145,453 | 99,694 | |
| 法人所得税費用 | △32,633 | △22,274 | |
| 四半期純利益 | 112,820 | 77,419 | |
| 四半期純利益の帰属： | |||
| 親会社の所有者 | 108,731 | 75,215 | |
| 非支配持分 | 4,088 | 2,203 | |
| 計 | 112,820 | 77,419 | |
| １株当たり四半期利益 | |||
| 基本的１株当たり四半期利益(円) | 12 | 471.04 | 335.13 |
| 希薄化後１株当たり四半期利益(円) | 12 | 471.04 | 335.13 |
0104030_honbun_0559747503601.htm
【第３四半期連結会計期間】
| (単位：百万円) | |||
| 注記 番号 |
前第３四半期連結会計期間 (自2022年10月１日 至2022年12月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (自2023年10月１日 至2023年12月31日) |
|
| 収益 | |||
| 商品の販売に係る収益 | 624,927 | 571,472 | |
| サービス及びその他の販売に係る収益 | 27,074 | 29,375 | |
| 収益合計 | 652,001 | 600,847 | |
| 原価 | △570,829 | △515,908 | |
| 売上総利益 | 81,171 | 84,939 | |
| 販売費及び一般管理費 | △56,401 | △60,567 | |
| その他の収益・費用 | |||
| 固定資産除売却損益 | 231 | 84 | |
| 固定資産減損損失 | △2,124 | △22 | |
| 関係会社整理益 | 9,325 | 577 | |
| 関係会社整理損 | △7,605 | 12 | |
| その他の収益 | 3,419 | 2,260 | |
| その他の費用 | 127 | △2,395 | |
| その他の収益・費用合計 | 3,373 | 517 | |
| 金融収益 | |||
| 受取利息 | 3,335 | 2,799 | |
| 受取配当金 | 1,184 | 2,710 | |
| 金融収益合計 | 4,520 | 5,510 | |
| 金融費用 | |||
| 支払利息 | △4,880 | △5,731 | |
| その他の金融費用 | △1,110 | △375 | |
| 金融費用合計 | △5,991 | △6,106 | |
| 持分法による投資損益 | 12,232 | 10,891 | |
| 税引前四半期利益 | 38,905 | 35,184 | |
| 法人所得税費用 | △7,696 | △7,205 | |
| 四半期純利益 | 31,209 | 27,978 | |
| 四半期純利益の帰属： | |||
| 親会社の所有者 | 29,855 | 27,281 | |
| 非支配持分 | 1,354 | 697 | |
| 計 | 31,209 | 27,978 | |
| １株当たり四半期利益 | |||
| 基本的１株当たり四半期利益(円) | 12 | 129.34 | 123.30 |
| 希薄化後１株当たり四半期利益(円) | 12 | 129.34 | 123.30 |
0104035_honbun_0559747503601.htm
| (単位：百万円) | |||
| 注記 番号 |
前第３四半期連結累計期間 (自2022年４月１日 至2022年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自2023年４月１日 至2023年12月31日) |
|
| 四半期純利益 | 112,820 | 77,419 | |
| その他の包括利益 | |||
| 純損益に振り替えられることのない項目 | |||
| FVTOCIの金融資産 | △12,305 | 10,096 | |
| 確定給付制度の再測定 | △392 | △50 | |
| 持分法で会計処理されている 投資におけるその他の包括利益 |
3,315 | 148 | |
| 純損益に振り替えられることのない 項目合計 |
△9,382 | 10,194 | |
| 純損益にその後に振り替えられる 可能性のある項目 |
|||
| 在外営業活動体の換算差額 | 30,066 | 32,328 | |
| キャッシュ・フロー・ヘッジ | △2,968 | 266 | |
| 持分法で会計処理されている 投資におけるその他の包括利益 |
26,929 | 12,904 | |
| 純損益にその後に振り替えられる 可能性のある項目合計 |
54,027 | 45,499 | |
| 税引後その他の包括利益 | 44,645 | 55,694 | |
| 四半期包括利益 | 157,465 | 133,113 | |
| 四半期包括利益の帰属： | |||
| 親会社の所有者 | 150,405 | 128,542 | |
| 非支配持分 | 7,059 | 4,571 | |
| 計 | 157,465 | 133,113 | |
| (単位：百万円) | |||
| 注記 番号 |
前第３四半期連結会計期間 (自2022年10月１日 至2022年12月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (自2023年10月１日 至2023年12月31日) |
|
| 四半期純利益 | 31,209 | 27,978 | |
| その他の包括利益 | |||
| 純損益に振り替えられることのない項目 | |||
| FVTOCIの金融資産 | △2,659 | 1,631 | |
| 確定給付制度の再測定 | 48 | 142 | |
| 持分法で会計処理されている 投資におけるその他の包括利益 |
△1,490 | △1,409 | |
| 純損益に振り替えられることのない 項目合計 |
△4,100 | 365 | |
| 純損益にその後に振り替えられる 可能性のある項目 |
|||
| 在外営業活動体の換算差額 | △21,665 | △5,867 | |
| キャッシュ・フロー・ヘッジ | △969 | 1,274 | |
| 持分法で会計処理されている 投資におけるその他の包括利益 |
△3,698 | △297 | |
| 純損益にその後に振り替えられる 可能性のある項目合計 |
△26,334 | △4,891 | |
| 税引後その他の包括利益 | △30,434 | △4,525 | |
| 四半期包括利益 | 774 | 23,453 | |
| 四半期包括利益の帰属： | |||
| 親会社の所有者 | 1,821 | 23,126 | |
| 非支配持分 | △1,047 | 327 | |
| 計 | 774 | 23,453 | |
0104045_honbun_0559747503601.htm
(4) 【要約四半期連結持分変動計算書】
| (単位：百万円) | |||||||
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 自己株式 | その他の資本の構成要素 | ||||
| 在外営業活動体の換算差額 | FVTOCIの 金融資産 |
キャッシュ・ フロー・ヘッジ |
|||||
| 2022年４月１日残高 | 160,339 | 147,027 | △31,015 | 31,314 | 104,732 | 699 | |
| 四半期純利益 | |||||||
| その他の包括利益 | 37,502 | △8,861 | 13,428 | ||||
| 四半期包括利益 | － | － | － | 37,502 | △8,861 | 13,428 | |
| 自己株式の取得 | △2 | △113 | |||||
| 自己株式の処分 | △96 | 96 | |||||
| 配当金 | 7 | ||||||
| 支配が継続している子会社 に対する親会社の持分変動 |
|||||||
| 非支配持分に付与された プット・オプション |
|||||||
| その他の資本の構成要素 から利益剰余金への振替 |
△13,528 | ||||||
| 株式報酬取引 | 166 | ||||||
| その他の増減 | |||||||
| 所有者との取引等合計 | － | 68 | △17 | － | △13,528 | － | |
| 2022年12月31日残高 | 160,339 | 147,096 | △31,032 | 68,817 | 82,342 | 14,128 |
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | 非支配持分 | 資本合計 | ||||
| その他の資本の構成要素 | 利益剰余金 | 親会社の所有者に帰属する持分合計 | |||||
| 確定給付制度の再測定 | その他の資本の構成要素合計 | ||||||
| 2022年４月１日残高 | － | 136,747 | 314,913 | 728,012 | 35,866 | 763,878 | |
| 四半期純利益 | 108,731 | 108,731 | 4,088 | 112,820 | |||
| その他の包括利益 | △395 | 41,673 | 41,673 | 2,971 | 44,645 | ||
| 四半期包括利益 | △395 | 41,673 | 108,731 | 150,405 | 7,059 | 157,465 | |
| 自己株式の取得 | △115 | △115 | |||||
| 自己株式の処分 | － | － | |||||
| 配当金 | 7 | △29,208 | △29,208 | △2,395 | △31,603 | ||
| 支配が継続している子会社 に対する親会社の持分変動 |
－ | 687 | 687 | ||||
| 非支配持分に付与された プット・オプション |
△73 | △73 | △73 | ||||
| その他の資本の構成要素 から利益剰余金への振替 |
395 | △13,132 | 13,132 | － | － | ||
| 株式報酬取引 | 166 | 166 | |||||
| その他の増減 | △24 | △24 | 363 | 338 | |||
| 所有者との取引等合計 | 395 | △13,132 | △16,173 | △29,255 | △1,344 | △30,600 | |
| 2022年12月31日残高 | － | 165,288 | 407,470 | 849,162 | 41,581 | 890,743 |
| (単位：百万円) | |||||||
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 自己株式 | その他の資本の構成要素 | ||||
| 在外営業活動体の換算差額 | FVTOCIの 金融資産 |
キャッシュ・ フロー・ヘッジ |
|||||
| 2023年４月１日残高 | 160,339 | 147,601 | △31,058 | 54,559 | 70,939 | 13,139 | |
| 四半期純利益 | |||||||
| その他の包括利益 | 42,168 | 10,068 | 1,114 | ||||
| 四半期包括利益 | － | － | － | 42,168 | 10,068 | 1,114 | |
| 自己株式の取得 | △11 | △30,081 | |||||
| 自己株式の処分 | △478 | 473 | |||||
| 自己株式の消却 | 7 | △51,396 | 51,396 | ||||
| 配当金 | 7 | ||||||
| 支配が継続している子会社 に対する親会社の持分変動 |
3,571 | ||||||
| 非支配持分に付与された プット・オプション |
|||||||
| その他の資本の構成要素 から利益剰余金への振替 |
△4,028 | ||||||
| 株式報酬取引 | 388 | ||||||
| その他の増減 | |||||||
| 所有者との取引等合計 | － | △51,497 | 21,787 | 3,571 | △4,028 | － | |
| 2023年12月31日残高 | 160,339 | 96,103 | △9,271 | 100,298 | 76,979 | 14,253 |
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | 非支配持分 | 資本合計 | ||||
| その他の資本の構成要素 | 利益剰余金 | 親会社の所有者に帰属する持分合計 | |||||
| 確定給付制度の再測定 | その他の資本の構成要素合計 | ||||||
| 2023年４月１日残高 | － | 138,638 | 422,193 | 837,713 | 38,863 | 876,576 | |
| 四半期純利益 | 75,215 | 75,215 | 2,203 | 77,419 | |||
| その他の包括利益 | △24 | 53,326 | 53,326 | 2,367 | 55,694 | ||
| 四半期包括利益 | △24 | 53,326 | 75,215 | 128,542 | 4,571 | 133,113 | |
| 自己株式の取得 | △30,093 | △30,093 | |||||
| 自己株式の処分 | △5 | △5 | |||||
| 自己株式の消却 | 7 | － | － | ||||
| 配当金 | 7 | △29,504 | △29,504 | △2,907 | △32,412 | ||
| 支配が継続している子会社 に対する親会社の持分変動 |
3,571 | △14,476 | △10,904 | △10,440 | △21,345 | ||
| 非支配持分に付与された プット・オプション |
1,690 | 1,690 | 1,690 | ||||
| その他の資本の構成要素 から利益剰余金への振替 |
24 | △4,004 | 4,004 | － | － | ||
| 株式報酬取引 | 388 | 388 | |||||
| その他の増減 | △514 | △514 | 444 | △70 | |||
| 所有者との取引等合計 | 24 | △433 | △38,799 | △68,943 | △12,904 | △81,847 | |
| 2023年12月31日残高 | － | 191,532 | 458,609 | 897,312 | 30,529 | 927,842 |
0104050_honbun_0559747503601.htm
| (単位：百万円) | |||
| 注記 番号 |
前第３四半期連結累計期間 (自2022年４月１日 至2022年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自2023年４月１日 至2023年12月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 四半期純利益 | 112,820 | 77,419 | |
| 減価償却費及び償却費 | 30,030 | 30,334 | |
| 固定資産減損損失 | 2,359 | 388 | |
| 金融収益及び金融費用 | 284 | 3,484 | |
| 持分法による投資損益(△は益) | △37,096 | △29,161 | |
| 固定資産除売却損益(△は益) | △517 | △1,240 | |
| 法人所得税費用 | 32,633 | 22,274 | |
| 営業債権及びその他の債権の増減(△は増加) | △64,397 | △45,020 | |
| 棚卸資産の増減(△は増加) | △61,489 | 21,992 | |
| 営業債務及びその他の債務の増減(△は減少) | 127,359 | 31,675 | |
| その他の資産及び負債の増減 | 11,166 | △5,609 | |
| 退職給付に係る負債の増減(△は減少) | △288 | 62 | |
| その他 | 13 | △7,501 | △7,542 |
| 小計 | 145,361 | 99,058 | |
| 利息の受取額 | 6,401 | 8,835 | |
| 配当金の受取額 | 27,411 | 33,735 | |
| 利息の支払額 | △12,764 | △19,057 | |
| 法人所得税の支払額 | △38,415 | △36,378 | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 127,994 | 86,192 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 有形固定資産の取得による支出 | △18,000 | △19,641 | |
| 有形固定資産の売却による収入 | 4,284 | 1,250 | |
| 無形資産の取得による支出 | △7,805 | △3,083 | |
| 短期貸付金の増減(△は増加) | △441 | 1,117 | |
| 長期貸付けによる支出 | △686 | △8,343 | |
| 長期貸付金の回収による収入 | 1,625 | 5,233 | |
| 子会社の取得による収支(△は支出) | △1,065 | △10,177 | |
| 子会社の売却による収支(△は支出) | 8,750 | 25,571 | |
| 投資の取得による支出 | △34,882 | △55,343 | |
| 投資の売却による収入 | 37,749 | 21,526 | |
| その他 | 13 | △35,796 | 67,403 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △46,266 | 25,513 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 短期借入金及びコマーシャル・ペーパーの 増減(△は減少） |
△61,609 | △57,423 | |
| 長期借入れによる収入 | 146,568 | 262,441 | |
| 長期借入金の返済による支出 | △163,689 | △248,864 | |
| 社債の償還による支出 | 6 | △10,000 | － |
| リース負債の返済による支出 | △12,632 | △15,102 | |
| 非支配持分株主からの子会社持分取得による支出 | △3 | △22,170 | |
| 非支配持分株主からの払込による収入 | 1,479 | 385 | |
| 自己株式の売却による収入 | 29 | 65 | |
| 自己株式の取得による支出 | △113 | △30,031 | |
| 配当金の支払額 | 7 | △29,208 | △29,504 |
| 非支配持分株主への配当金の支払額 | △3,190 | △2,780 | |
| その他 | △8 | △336 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △132,378 | △143,323 | |
| 現金及び現金同等物の増減(△は減少) | △50,651 | △31,617 | |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 271,651 | 247,286 | |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4,641 | 7,612 | |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 225,642 | 223,281 | |
0104110_honbun_0559747503601.htm
１ 報告企業
双日株式会社(以下「当社」という。)は日本に所在する企業であります。その登記されている本社及び主要な事業所の住所はホームページ(https://www.sojitz.com/jp/)で開示しております。当社の要約四半期連結財務諸表は2023年12月31日を期末日とし、当社及び子会社(以下「当社グループ」という。)、並びに当社グループの関連会社及び共同支配企業に対する持分により構成されております。当社グループは総合商社として、物品の売買及び貿易業をはじめ、国内及び海外における各種製品の製造・販売やサービスの提供、各種プロジェクトの企画・調整、各種事業分野への投資、並びに金融活動などグローバルに多角的な事業を行っております。 ２ 作成の基礎
当社は「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、当社の要約四半期連結財務諸表はIAS第34号に準拠して作成しております。従って、年次連結財務諸表で要求されている全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度の当社グループの連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。
要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定を設定することが義務付けられております。実際の業績はこれらの見積りとは異なる場合があります。
見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直しております。会計上の見積りの見直しによる影響は、見積りを見直した会計期間及び将来の会計期間において認識しております。
要約四半期連結財務諸表における重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断は、前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。 ３ 重要性のある会計方針
当社グループが要約四半期連結財務諸表において適用する重要性のある会計方針は、前連結会計年度に係る連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。 ４ セグメント情報
当社グループのセグメント情報は次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日）
| (単位：百万円) | ||||||
| 報告セグメント | ||||||
| 自動車 | 航空産業・交通プロジェクト | インフラ・ ヘルスケア |
金属・資源・ リサイクル |
化学 | 生活産業・ アグリビジネス |
|
| 収益 | ||||||
| 外部顧客からの収益 | 226,473 | 49,800 | 107,635 | 518,998 | 491,890 | 261,800 |
| セグメント間収益 | 0 | 8 | 7 | － | 3 | 1 |
| 収益合計 | 226,473 | 49,808 | 107,642 | 518,998 | 491,893 | 261,801 |
| 四半期純利益 （親会社の所有者に帰属） |
6,886 | 4,719 | 13,839 | 48,321 | 15,253 | 7,332 |
| 報告セグメント | その他 | 調整額 | 連結合計 | |||
| リテール・ コンシューマーサービス |
計 | |||||
| 収益 | ||||||
| 外部顧客からの収益 | 234,862 | 1,891,459 | 33,864 | － | 1,925,323 | |
| セグメント間収益 | 280 | 301 | 116 | △418 | － | |
| 収益合計 | 235,142 | 1,891,761 | 33,980 | △418 | 1,925,323 | |
| 四半期純利益 （親会社の所有者に帰属） |
7,147 | 103,500 | 2,025 | 3,205 | 108,731 |
四半期純利益（親会社の所有者に帰属）の調整額3,205百万円には、当社において発生する実際の法人所得税費用と、社内で設定している計算方法により各セグメントに配分した法人所得税費用との差異3,941百万円、各セグメントに配分していない全社資産に関わる金融費用等△735百万円が含まれております。
当第３四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年12月31日）
| (単位：百万円) | ||||||
| 報告セグメント | ||||||
| 自動車 | 航空産業・交通プロジェクト | インフラ・ ヘルスケア |
金属・資源・ リサイクル |
化学 | 生活産業・ アグリビジネス |
|
| 収益 | ||||||
| 外部顧客からの収益 | 302,139 | 30,766 | 122,932 | 368,387 | 421,818 | 205,072 |
| セグメント間収益 | － | 12 | 0 | 1 | 3 | 1 |
| 収益合計 | 302,139 | 30,778 | 122,932 | 368,388 | 421,821 | 205,073 |
| 四半期純利益 （親会社の所有者に帰属） |
2,781 | 3,787 | 9,571 | 28,992 | 12,160 | 5,210 |
| 報告セグメント | その他 | 調整額 | 連結合計 | |||
| リテール・ コンシューマーサービス |
計 | |||||
| 収益 | ||||||
| 外部顧客からの収益 | 297,573 | 1,748,689 | 39,426 | － | 1,788,115 | |
| セグメント間収益 | 284 | 302 | 105 | △408 | － | |
| 収益合計 | 297,858 | 1,748,991 | 39,532 | △408 | 1,788,115 | |
| 四半期純利益 （親会社の所有者に帰属） |
11,378 | 73,883 | 1,698 | △366 | 75,215 |
四半期純利益（親会社の所有者に帰属）の調整額△366百万円には、当社において発生する実際の法人所得税費用と、社内で設定している計算方法により各セグメントに配分した法人所得税費用との差異△1,051百万円、各セグメントに配分していない全社資産に関わる受取配当金等685百万円が含まれております。
(報告セグメントの変更等に関する事項)
当社グループは、2023年４月１日付にて「航空産業・交通プロジェクト本部」、「インフラ・ヘルスケア本部」、「化学本部」、「生活産業・アグリビジネス本部」、「リテール・コンシューマーサービス本部」、「その他」を再編し、報告セグメントの区分方法を変更しております。なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成しております。 ５ 売却目的で保有する資産及び直接関連する負債
前連結会計年度末において、売却目的保有に分類した資産及び直接関連する負債のうち、インフラ・ヘルスケアセグメントに含まれるペルー太陽光発電事業に関する子会社及びリテール・コンシューマーサービスセグメントに含まれる国内賃貸マンション事業に関する投資不動産は、当第３四半期連結累計期間に売却完了しております。 ６ 社債
前第３四半期連結累計期間において、第29回無担保社債10,000百万円(利率1.18％、償還期限2022年４月22日)を償還しております。 ７ 資本
(1) 自己株式の消却
当社は、会社法第178条の規定に基づき、自己株式の消却を以下のとおり実行しました。
①2023年３月31日開催の取締役会決議
1. 消却した株式の種類 : 当社普通株式
2. 消却した株式の数 : 15,299,900株（消却前の発行済株式総数に対する割合:約6.1％）
3. 消却後の発行済株式総数 : 235,000,000株
4. 消却日 : 2023年４月７日
②2023年９月22日開催の取締役会決議
1. 消却した株式の種類 : 当社普通株式
2. 消却した株式の数 : 10,000,000株（消却前の発行済株式総数に対する割合:約4.3％）
3. 消却後の発行済株式総数 : 225,000,000株
4. 消却日 : 2023年９月29日
(2) 配当
前第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日）
① 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2022年６月17日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 14,141 | 61.00 | 2022年３月31日 | 2022年６月20日 |
| 2022年11月１日 取締役会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 15,066 | 65.00 | 2022年９月30日 | 2022年12月１日 |
② 基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年12月31日）
① 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2023年６月20日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 15,065 | 65.00 | 2023年３月31日 | 2023年６月21日 |
| 2023年10月31日 取締役会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 14,439 | 65.00 | 2023年９月30日 | 2023年12月１日 |
該当事項はありません。 ８ 収益
当社グループは、「自動車」、「航空産業・交通プロジェクト」、「インフラ・ヘルスケア」、「金属・資源・リサイクル」、「化学」、「生活産業・アグリビジネス」、「リテール・コンシューマーサービス」の７つの事業本部を基本として組織が構成されており、当社の取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績の評価をするために、定期的に検討を行う対象としております。これらの事業本部に加え、ITシステム・ネットワークサービス事業、国内地域法人、物流・保険サービス事業、職能サービス等を含む「その他」で計上する収益を「収益」として表示しております。
前第３四半期連結累計期間及び当第３四半期連結累計期間における事業本部別の収益は「４ セグメント情報」に記載のとおりであります。なお、製品及びサービスの区分は事業区分と同一であります。 ９ 固定資産減損損失
前第３四半期連結累計期間において、リテール・コンシューマーサービスセグメントが保有する繊維事業子会社の一部撤退方針に伴う損失を固定資産減損損失に含めております。 10 関係会社整理益
前第３四半期連結累計期間において、リテール・コンシューマーサービスセグメントが保有するリート資産運用子会社の売却による利得を関係会社整理益に含めております。 11 関係会社整理損
前第３四半期連結累計期間において、金属・資源・リサイクルセグメントにおける資産入替方針に伴う銅鉱山権益に関する損失を関係会社整理損に含めております。 12 １株当たり四半期利益
第３四半期連結累計期間
| 前第３四半期連結累計期間 (自2022年４月１日 至2022年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自2023年４月１日 至2023年12月31日) |
|
| 基本的１株当たり四半期利益(円) | 471.04 | 335.13 |
| 希薄化後１株当たり四半期利益(円) | 471.04 | 335.13 |
| 前第３四半期連結累計期間 (自2022年４月１日 至2022年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自2023年４月１日 至2023年12月31日) |
|
| 基本的１株当たり四半期利益及び 希薄化後１株当たり四半期利益の 計算に使用する四半期純利益 |
||
| 親会社の所有者に帰属する四半期 純利益(百万円) |
108,731 | 75,215 |
| 親会社の普通株主に帰属しない 金額(百万円) |
－ | － |
| 基本的１株当たり四半期利益の 計算に使用する四半期純利益 (百万円) |
108,731 | 75,215 |
| 利益調整額 | ||
| 関連会社の発行する新株予約権 に係る調整額(百万円) |
－ | － |
| 希薄化後１株当たり四半期利益の 計算に使用する四半期純利益 (百万円) |
108,731 | 75,215 |
| 基本的１株当たり四半期利益及び 希薄化後１株当たり四半期利益の 計算に使用する普通株式の 加重平均株式数 |
||
| 基本的１株当たり四半期利益の 計算に使用する普通株式の 加重平均株式数(千株) |
230,833 | 224,439 |
| 希薄化性潜在的普通株式の影響 (千株) |
－ | － |
| 希薄化後１株当たり四半期利益 の計算に使用する普通株式の 加重平均株式数(千株) |
230,833 | 224,439 |
第３四半期連結会計期間
(1) 基本的１株当たり四半期利益及び希薄化後１株当たり四半期利益
| 前第３四半期連結会計期間 (自2022年10月１日 至2022年12月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (自2023年10月１日 至2023年12月31日) |
|
| 基本的１株当たり四半期利益(円) | 129.34 | 123.30 |
| 希薄化後１株当たり四半期利益(円) | 129.34 | 123.30 |
(2) 基本的１株当たり四半期利益及び希薄化後１株当たり四半期利益の算定の基礎
| 前第３四半期連結会計期間 (自2022年10月１日 至2022年12月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (自2023年10月１日 至2023年12月31日) |
|
| 基本的１株当たり四半期利益及び 希薄化後１株当たり四半期利益の 計算に使用する四半期純利益 |
||
| 親会社の所有者に帰属する四半期 純利益(百万円) |
29,855 | 27,281 |
| 親会社の普通株主に帰属しない 金額(百万円) |
－ | － |
| 基本的１株当たり四半期利益の 計算に使用する四半期純利益 (百万円) |
29,855 | 27,281 |
| 利益調整額 | ||
| 関連会社の発行する新株予約権 に係る調整額(百万円) |
－ | － |
| 希薄化後１株当たり四半期利益の 計算に使用する四半期純利益 (百万円) |
29,855 | 27,281 |
| 基本的１株当たり四半期利益及び 希薄化後１株当たり四半期利益の 計算に使用する普通株式の 加重平均株式数 |
||
| 基本的１株当たり四半期利益の 計算に使用する普通株式の 加重平均株式数(千株) |
230,834 | 221,254 |
| 希薄化性潜在的普通株式の影響 (千株) |
－ | － |
| 希薄化後１株当たり四半期利益 の計算に使用する普通株式の 加重平均株式数(千株) |
230,834 | 221,254 |
営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」には、前第３四半期連結累計期間において、要約四半期連結純損益計算書における関係会社整理益の調整が△14,136百万円、関係会社整理損の調整が8,334百万円含まれております。
投資活動によるキャッシュ・フローの「その他」には、前第３四半期連結累計期間において、主に航空機関連取引による資金拠出が含まれております。また、当第３四半期連結累計期間において、主に航空機関連取引による回収が含まれております。 14 金融商品の公正価値
| (単位：百万円) | ||||
| 前連結会計年度末 (2023年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間末 (2023年12月31日) |
|||
| 帳簿価額 | 公正価値 | 帳簿価額 | 公正価値 | |
| 金融資産 | ||||
| 営業債権及びその他の債権 | ||||
| 受取手形及び売掛金 | 502,607 | 502,498 | 574,348 | 574,238 |
| 合計 | 502,607 | 502,498 | 574,348 | 574,238 |
| 金融負債 | ||||
| 営業債務及びその他の債務 | ||||
| 支払手形及び買掛金 | 490,196 | 490,196 | 546,036 | 546,036 |
| 社債及び借入金 | ||||
| 社債(１年内償還予定の社債を含む) | 71,634 | 70,841 | 71,782 | 70,685 |
| 長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む) | 682,617 | 672,571 | 744,121 | 728,508 |
| 合計 | 1,244,448 | 1,233,609 | 1,361,939 | 1,345,230 |
上記の公正価値の算定方法は次のとおりであります。
一定の期間ごとに区分した債権ごとに、その将来キャッシュ・フローを、期日までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
一定の期間ごとに区分した債務ごとに、その将来キャッシュ・フローを、期日までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
社債については、主に市場価格に基づき算定しております。
長期借入金については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
これらの償却原価で測定する金融資産及び金融負債については、公正価値ヒエラルキーレベル２に区分されます。
なお、非支配持分に付与されたプット・オプションは上表に含まれておりません。当該負債を「その他の流動負債」及び「その他の非流動負債」に含めており、前連結会計年度末及び当第３四半期連結会計期間末において、それぞれ合計4,225百万円及び2,916百万円計上しております。当該公正価値はいずれも帳簿価額と近似しております。
次の表は要約四半期連結財政状態計算書において公正価値で測定している主な金融資産及び金融負債について、測定を行う際に用いたインプットの重要性を反映した公正価値ヒエラルキーのレベルごとに分析したものとなっております。なお、非経常的に公正価値で測定している金融資産及び金融負債は含めておりません。
レベル１：測定日において当社グループがアクセスできる同一の資産又は負債に関する活発な市場における相場価格(無調整)
レベル２：レベル１に含まれる相場価格以外の直接に又は間接に観察可能なインプット
レベル３：観察可能でないインプット
前連結会計年度末(2023年３月31日)
| (単位：百万円) | ||||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 経常的な公正価値測定 | ||||
| 金融資産 | ||||
| その他の投資 | ||||
| FVTPLの金融資産 | － | 387 | 10,306 | 10,694 |
| FVTOCIの金融資産 | 68,652 | － | 50,434 | 119,087 |
| デリバティブ金融資産 | 607 | 5,312 | 52 | 5,971 |
| 資産合計 | 69,259 | 5,699 | 60,793 | 135,752 |
| 金融負債 | ||||
| デリバティブ金融負債 | △597 | △4,920 | － | △5,518 |
| 負債合計 | △597 | △4,920 | － | △5,518 |
当第３四半期連結会計期間末(2023年12月31日)
| (単位：百万円) | ||||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 経常的な公正価値測定 | ||||
| 金融資産 | ||||
| その他の投資 | ||||
| FVTPLの金融資産 | － | 402 | 7,844 | 8,247 |
| FVTOCIの金融資産 | 71,181 | － | 51,029 | 122,210 |
| デリバティブ金融資産 | 912 | 5,061 | － | 5,974 |
| 資産合計 | 72,093 | 5,464 | 58,874 | 136,432 |
| 金融負債 | ||||
| デリバティブ金融負債 | △325 | △4,875 | － | △5,200 |
| 負債合計 | △325 | △4,875 | － | △5,200 |
上記の公正価値の算定方法は次のとおりであります。
上場株式については、取引所の価格によっており、公正価値ヒエラルキーレベル１に区分されます。
非上場株式については、割引将来キャッシュ・フローに基づく評価技法、類似会社の市場価格に基づく評価技法、純資産価値に基づく評価技法、その他の評価技法を用いて算定しており、公正価値ヒエラルキーレベル３に区分されます。非上場株式の公正価値測定に当たっては、割引率、評価倍率等の観察可能でないインプットを利用しており、必要に応じて一定の非流動性ディスカウント、非支配持分ディスカウントを加味しております。非上場株式の公正価値の評価方針及び手続の決定はコーポレートにおいて行っており、評価モデルを含む公正価値測定については、個々の株式の事業内容、事業計画の入手可否及び類似上場企業等を定期的に確認し、その妥当性を検証しております。
主な種類別の公正価値の算定方法は以下のとおりです。
通貨関連デリバティブ
為替予約取引、直物為替先渡取引、通貨オプション取引及び通貨スワップ取引については、期末日の先物為替相場に基づき算出しております。
金利関連デリバティブ
金利スワップについては、将来キャッシュ・フローを満期日までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
商品関連デリバティブ
商品先物取引については、主に期末日現在の取引所の最終価格により算定しております。商品先渡取引、商品オプション取引及び商品スワップ取引については、一般に公表されている期末指標価格に基づいて算定しております。
なお、デリバティブ金融資産及びデリバティブ金融負債については公正価値ヒエラルキーレベル１に区分される商品先物取引及び公正価値ヒエラルキーレベル３に区分される株式先渡取引を除き、公正価値ヒエラルキーレベル２に区分されます。
経常的に公正価値で測定している主な金融資産及び金融負債のうち公正価値ヒエラルキーレベル３に区分されるものの増減は次のとおりであります。
| (単位：百万円) | ||||||
| 前第３四半期連結累計期間 (自2022年４月１日 至2022年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自2023年４月１日 至2023年12月31日) |
|||||
| その他の投資 | その他の投資 | |||||
| FVTPLの 金融資産 |
FVTOCIの 金融資産 |
合計 | FVTPLの 金融資産 |
FVTOCIの 金融資産 |
合計 | |
| 期首残高 | 8,657 | 54,846 | 63,504 | 10,306 | 50,434 | 60,741 |
| 利得又は損失合計 | ||||||
| 純損益 | 517 | － | 517 | △134 | － | △134 |
| その他の包括利益 | － | △3,824 | △3,824 | － | 2,170 | 2,170 |
| 購入 | 1,087 | 843 | 1,930 | 1,260 | 1,735 | 2,996 |
| 売却・決済 | △3 | △19 | △22 | △3,734 | △4,089 | △7,824 |
| その他 | 140 | △1,665 | △1,524 | 145 | 779 | 925 |
| 期末残高 | 10,399 | 50,180 | 60,580 | 7,844 | 51,029 | 58,874 |
純損益に認識した利得又は損失は要約四半期連結純損益計算書において「その他の金融費用」に含めております。純損益に認識した利得合計のうち、第３四半期連結会計期間末において保有する金融商品に係るものは、前第３四半期連結累計期間及び当第３四半期連結累計期間においてそれぞれ518百万円及び176百万円であります。
その他の包括利益に認識した利得又は損失は要約四半期連結純損益及びその他の包括利益計算書において「FVTOCIの金融資産」に含めております。 15 偶発債務
当社グループは、子会社以外の会社の銀行借入等の債務に対して、次のとおり保証を行っております。
被保証先による不履行が生じた際に、当社グループは、保証の履行に応ずる義務があります。
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度末 (2023年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間末 (2023年12月31日) |
|
| 持分法適用会社の債務に対する保証 | 29,630 | 16,445 |
| 第三者の債務に対する保証 | 34 | 31 |
| 合計 | 29,664 | 16,476 |
(1) 企業結合の概要
当社グループは、2023年11月17日において、DaiTanViet Joint Stock Companyの全株式を取得し、同社に対する支配を獲得しました。
本取引の概要は以下のとおりであります。
| 被取得企業の名称 | DaiTanViet Joint Stock Company |
| 事業内容 | 業務用食品、フードサービス向け食材、乳原料等の輸入卸売事業 |
| 企業結合の主な理由 | ベトナムにおける製造・物流・小売のバリューチェーン構築を進める中、同社の買収により、当社グループ会社と共同で、個人経営の小売店や量販店から中高級ホテルや飲食店までを網羅する総合食品卸を形成すると共に、相乗効果による更なるバリューチェーン強化を狙うもの。 |
| 取得日 | 2023年11月17日 |
| 取得した議決権比率 | 100% |
(2) 取得資産、引受負債及び認識したのれん
| (単位：百万円） | |
| 項目 | 金額 |
| 対価の公正価値 | 22,732 |
| 取得資産及び引受負債 | |
| 営業債権及びその他債権 | 3,554 |
| たな卸資産 | 11,261 |
| その他の資産 | 6,622 |
| 営業債務及びその他の債務 | △6,970 |
| その他の負債 | △8,053 |
| 取得資産及び引受負債の正味の金額 | 6,414 |
| 非支配持分 | － |
| 認識したのれん | 16,318 |
取得資産、引受負債及び認識したのれんの金額については、当初の会計処理が完了していないため、暫定的な金額となっております。
なお、認識したのれんは、当社グループ会社との相乗効果を含む今後の事業展開によって期待される将来の超過収益力から発生したものであります。
(3) 移転された対価の主要な種類ごとの取得日公正価値
| (単位：百万円) | |
| 項目 | 金額 |
| 現金 | 16,023 |
| 営業債務及びその他の債務 | 6,708 |
| 対価の公正価値 | 22,732 |
上記の対価に関する支払いは連結キャッシュ・フロー計算書上、「子会社の取得による収支」に含まれております。
(4) 取得関連費用
取得関連費用として、販売費及び一般管理費に286百万円を計上しており、うち52百万円は当第３四半期連結累計期間において発生したものです。
(5) 取得日以降の損益情報及びプロフォーマ損益情報
本企業結合に係る取得日以降の損益及びプロフォーマ損益情報（非監査情報）の連結財務諸表全体に対する影響に重要性がないため開示しておりません。 17 後発事象
該当事項はありません。
18 要約四半期連結財務諸表の承認
要約四半期連結財務諸表の発行は、代表取締役社長 CEO 藤本 昌義及び常務執行役員 CFO 渋谷 誠によって2024年２月13日に承認されております。
0104120_honbun_0559747503601.htm
2023年10月31日開催の取締役会において、2023年９月30日の最終の株主名簿及び実質株主名簿に記載又は記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議しました。
(普通株式)
| ① 配当金の総額 | 14,439百万円 |
| ② １株当たりの金額 | 65円 |
| ③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 | 2023年12月１日 |
0201010_honbun_0559747503601.htm
該当事項はありません。
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