Quarterly Report • Feb 14, 2024
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年２月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第49期第３四半期(自 2023年10月１日 至 2023年12月31日) |
| 【会社名】 | 伊豆シャボテンリゾート株式会社 |
| 【英訳名】 | Izu Shaboten Resort Co.,Ltd |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 北本 幸寛 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区南青山七丁目８番４号 |
| 【電話番号】 | 03-5464-2380 |
| 【事務連絡者氏名】 | 経営企画室室長 桑原 亮介 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区南青山七丁目８番４号 |
| 【電話番号】 | 03-5464-2380 |
| 【事務連絡者氏名】 | 経営企画室室長 桑原 亮介 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E01987 68190 伊豆シャボテンリゾート株式会社 Izu Shaboten Resort Co.,Ltd 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2023-04-01 2023-12-31 Q3 2024-03-31 2022-04-01 2022-12-31 2023-03-31 1 false false false E01987-000 2024-02-14 E01987-000 2024-02-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E01987-000 2023-10-01 2023-12-31 E01987-000 2023-12-31 E01987-000 2023-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E01987-000 2023-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E01987-000 2023-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01987-000 2023-12-31 jpcrp_cor:Row1Member E01987-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E01987-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E01987-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01987-000 2023-04-01 2023-12-31 E01987-000 2023-04-01 2023-12-31 jpcrp040300-q3r_E01987-000:AnitouchReportableSegmentMember E01987-000 2023-04-01 2023-12-31 jpcrp040300-q3r_E01987-000:HotelReportableSegmentMember E01987-000 2023-04-01 2023-12-31 jpcrp040300-q3r_E01987-000:LeisureReportableSegmentsMember E01987-000 2023-04-01 2023-12-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E01987-000 2023-04-01 2023-12-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E01987-000 2023-04-01 2023-12-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E01987-000 2023-04-01 2023-12-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E01987-000 2022-10-01 2022-12-31 E01987-000 2022-12-31 E01987-000 2022-04-01 2023-03-31 E01987-000 2023-03-31 E01987-000 2022-04-01 2022-12-31 E01987-000 2022-04-01 2022-12-31 jpcrp040300-q3r_E01987-000:AnitouchReportableSegmentMember E01987-000 2022-04-01 2022-12-31 jpcrp040300-q3r_E01987-000:HotelReportableSegmentMember E01987-000 2022-04-01 2022-12-31 jpcrp040300-q3r_E01987-000:LeisureReportableSegmentsMember E01987-000 2022-04-01 2022-12-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E01987-000 2022-04-01 2022-12-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E01987-000 2022-04-01 2022-12-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E01987-000 2022-04-01 2022-12-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第48期
第３四半期
連結累計期間 | 第49期
第３四半期
連結累計期間 | 第48期 |
| 会計期間 | | 自 2022年４月１日
至 2022年12月31日 | 自 2023年４月１日
至 2023年12月31日 | 自 2022年４月１日
至 2023年３月31日 |
| 売上高 | (千円) | 2,531,671 | 3,452,913 | 3,390,266 |
| 経常利益 | (千円) | 565,787 | 710,932 | 693,254 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | (千円) | 308,715 | 148,367 | 477,022 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 304,095 | 76,024 | 483,819 |
| 純資産額 | (千円) | 3,094,642 | 4,756,538 | 3,278,331 |
| 総資産額 | (千円) | 4,306,940 | 6,475,007 | 4,947,160 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額 | (円) | 21.69 | 8.16 | 33.51 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益金額 | (円) | ― | 8.04 | 33.46 |
| 自己資本比率 | (％) | 71.7 | 73.1 | 66.0 |
| 回次 | 第48期 第３四半期 連結会計期間 |
第49期 第３四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2022年10月１日 至 2022年12月31日 |
自 2023年10月１日 至 2023年12月31日 |
|
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 5.15 | 6.48 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．2023年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。第48期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり四半期（当期）純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額を算定しております。
３．第48期第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
第１四半期連結会計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において新たにホテル事業を主たる事業とする株式会社伊豆ドリームビレッジを連結子会社としました。この結果、2023年12月31日現在では、当社グループは、当社と連結子会社である株式会社伊豆シャボテン公園、株式会社伊豆ドリームビレッジ、株式会社ＦＬＡＣＯＣＯと持分法適用関連会社である株式会社ウェブの計５社にてグループを形成しております。
なお、第１四半期連結会計期間において、株式会社伊豆ドリームビレッジの連結子会社化を主な要因として報告セグメントの変更をしております。詳細は、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（セグメント情報等）セグメント情報」の 「３.報告セグメントの変更等に関する事項」をご参照ください。
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第１四半期連結会計期間において、ホテル事業を新たに開始しております。これによって新たに発生した事業のリスクは次のとおりであります。
個人情報の漏洩に関して
ホテル事業の顧客の個人情報に関しては、事業において最も管理すべき重要な情報であることを認識し、外部への流出防止について対策を講じておりますが、情報の漏洩が発生した場合にはホテル事業の信用の失墜を招き、宿泊者の減少などにより、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
（１）経営成績の分析
当第３四半期連結累計期間における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症の感染症法上の位置づけが５類に移行し、行動制限の緩和の影響により、人流の回復など持ち直しの動きが見られました。 一方ウクライナ情勢の長期化や原油をはじめとしたエネルギー価格の高騰による物価上昇などもあり、先行き不透明な状況は続いております。
以上の結果、当第３四半期連結累計期間は、売上高3,452百万円（前年同四半期に比べ36.4％増）、営業利益659百万円（前年同四半期比24.8％増）、経常利益710百万円（前年同四半期比25.7％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益148百万円（前年同四半期比51.9％減）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
なお、第１四半期連結会計期間より、報告セグメントとして記載する事業セグメントを変更しており、当第３四半期連結累計期間の比較・分析は、変更後の区分に基づいております。
①レジャー事業
レジャー事業は、伊豆半島に所在する、株式会社伊豆シャボテン公園が運営する伊豆シャボテン動物公園をはじめとする各公園から成ります。売上高は2,486百万円（前年同四半期連結累計期間比7.7％増）、セグメント利益は569百万円（前年同四半期連結累計期間比21.3％増）となりました。
②アニタッチ事業
アニタッチ事業は、アニタッチみなとみらいをはじめとする全国５カ所にある動物ふれあい施設であるアニタッチ各店舗から成ります。当第３四半期連結会計期間においては新たにアニタッチMARK IS静岡を開業しております。売上高は466百万円（前年同四半期連結累計期間比110.7％増）、セグメント利益は82百万円（前年同四半期連結累計期間比10.9％増）となりました。
③ホテル事業
ホテル事業は、株式会社伊豆ドリームビレッジが運営する伊豆シャボテンヴィレッジをはじめとする各宿泊施設から成ります。売上高は499百万円、セグメント利益は41百万円となりました。
（２）財政状態の分析
１.資産
流動資産は、前連結会計年度末に比べて18百万円減少し、2,169百万円となりました。これは主として、現金及び預金が237百万円減少したこと等によります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて1,546百万円増加し、4,305百万円となりました。これは主として、のれんが844百万円増加したこと等によります。
この結果、資産合計は前連結会計年度末に比べて1,527百万円増加し、6,475百万円となりました。
２.負債
流動負債は、前連結会計年度末に比べて48百万円増加し、682百万円となりました。これは主として、１年内返済予定の長期借入金が31百万円増加したこと等によります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べて１百万円増加し、1,035百万円となりました。これは主として、退職給付に係る負債が２百万円増加したこと等によります。
この結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べて49百万円増加し、1,718百万円となりました。
３.純資産
純資産合計は、前連結会計年度末と比べて1,478百万円増加し、4,756百万円となりました。
また、自己資本比率は前連結会計年度末の66.0％から73.1％となりました。
（３）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更を行っております。詳細は、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項」の（四半期連結損益計算書関係）の※１をご参照ください。
（４）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期連結累計期間において、当連結会社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
（５）研究開発活動
当第３四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動について、特記すべき事項はありません。
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 25,000,000 |
| 計 | 25,000,000 |
（注）2023年６月28日開催の第48期定時株主総会決議により、2023年10月１日付で株式併合に伴う定款変更が行われ、発行可能株式総数は25,000,000株となっております。
| 種類 | 第３四半期会計期間 末現在発行数(株) (2023年12月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2024年２月14日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 18,248,269 | 18,248,269 | 東京証券取引所 スタンダード市場 |
単元株式数は100株であります。 完全議決株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式です。 |
| 計 | 18,248,269 | 18,248,269 | ― | ― |
（注）2023年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。これにより、発行済み株式総数は18,248,268株減少し、18,248,269株となっております。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2023年10月１日 （注） | △18,248,268 | 18,248,269 | ― | 100,000 | ― | 1,578,500 |
（注）2023年６月28日開催の第48期定時株主総会に決議により、2023年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行い、発行済株式総数は18,248,268株減少し、18,248,269株となっております。
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
| 2023年12月31日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) （注１） |
普通株式 | ― | ― |
| 25,900 | |||
| 完全議決権株式(その他) （注２） |
普通株式 | 362,907 | ― |
| 36,290,700 | |||
| 単元未満株式（注３） | 普通株式 | ― | １単元（100株）未満の株式 |
| 179,937 | |||
| 発行済株式総数（注４） | 36,496,537 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 362,907 | ― |
（注１）「完全議決権株式（自己株式等）」欄は、全て当社保有の自己株式であります。
（注２）「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が29,000株（議決権の数290 個）含まれております。
（注３）「単元未満株式」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が80株含まれております。
（注４）当第３四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2023年９月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。なお、2023年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っており、これにより、現時点の発行済み株式数は18,248,269株となっております。
| 2023年12月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 伊豆シャボテンリゾート 株式会社 |
東京都港区南青山 ７-８-４ |
25,900 | 0 | 25,900 | 0.07 |
| 計 | ― | 25,900 | 0 | 25,900 | 0.07 |
（注）2023年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。 ### ２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2023年10月１日から2023年12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、ＫＤＡ監査法人により四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2023年12月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,905,907 | 1,668,178 | |||||||||
| 売掛金及び契約資産 | 148,121 | 232,439 | |||||||||
| 商品等 | 50,190 | 87,654 | |||||||||
| その他 | 84,286 | 181,301 | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,188,506 | 2,169,573 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 1,548,333 | 2,159,616 | |||||||||
| 土地 | 78,084 | 152,484 | |||||||||
| その他 | 380,147 | 374,053 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 2,006,564 | 2,686,154 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | - | 844,108 | |||||||||
| ソフトウエア | 10,538 | 14,862 | |||||||||
| その他 | 10,377 | 9,835 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 20,916 | 868,806 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 関係会社株式 | 191,703 | 184,257 | |||||||||
| 投資有価証券 | 205,204 | 151,951 | |||||||||
| 長期化営業債権 | 3,156 | 3,156 | |||||||||
| 破産更生債権等 | 754 | 754 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 61,641 | 43,419 | |||||||||
| その他 | 272,623 | 370,845 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △3,911 | △3,911 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 731,173 | 750,473 | |||||||||
| 固定資産合計 | 2,758,654 | 4,305,433 | |||||||||
| 資産合計 | 4,947,160 | 6,475,007 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2023年12月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 52,951 | 80,316 | |||||||||
| 未払金 | 197,729 | 211,113 | |||||||||
| 前受金 | 13,980 | 23,463 | |||||||||
| 預り金 | 7,027 | 15,496 | |||||||||
| １年内返済予定の長期借入金 | 29,048 | 61,000 | |||||||||
| 未払法人税等 | 195,768 | 133,402 | |||||||||
| 賞与引当金 | 34,533 | 18,927 | |||||||||
| その他 | 103,131 | 138,947 | |||||||||
| 流動負債合計 | 634,169 | 682,667 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 退職給付に係る負債 | 227,877 | 230,284 | |||||||||
| リース債務 | 62,586 | 44,440 | |||||||||
| 長期借入金 | 686,782 | 687,174 | |||||||||
| その他 | 57,414 | 73,903 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,034,659 | 1,035,802 | |||||||||
| 負債合計 | 1,668,829 | 1,718,469 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 100,000 | 100,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 425,232 | 1,817,184 | |||||||||
| 利益剰余金 | 2,739,912 | 2,888,280 | |||||||||
| 自己株式 | △12,246 | △14,035 | |||||||||
| 株主資本合計 | 3,252,898 | 4,791,428 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 13,414 | △58,928 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 13,414 | △58,928 | |||||||||
| 新株予約権 | 12,018 | 24,037 | |||||||||
| 純資産合計 | 3,278,331 | 4,756,538 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 4,947,160 | 6,475,007 |
0104020_honbun_0106147503601.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年12月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 2,531,671 | 3,452,913 | |||||||||
| 売上原価 | 517,166 | 670,169 | |||||||||
| 売上総利益 | 2,014,504 | 2,782,744 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 1,486,095 | 2,123,525 | |||||||||
| 営業利益 | 528,408 | 659,219 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 21 | 16 | |||||||||
| 受取賃貸料 | 1,266 | 2,102 | |||||||||
| 為替差益 | 8,902 | 1,226 | |||||||||
| 受取手数料 | 13,199 | 1,097 | |||||||||
| 持分法による投資利益 | - | 16,584 | |||||||||
| 補助金収入 | 17,253 | 2,000 | |||||||||
| その他 | 18,346 | 34,512 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 58,988 | 57,540 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 2,140 | 4,926 | |||||||||
| 持分法による投資損失 | 15,015 | - | |||||||||
| その他 | 4,453 | 899 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 21,609 | 5,826 | |||||||||
| 経常利益 | 565,787 | 710,932 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | 2,489 | 158 | |||||||||
| 受取保険金 | 2,909 | 5,226 | |||||||||
| 特別利益合計 | 5,398 | 5,384 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 73,472 | - | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 6,182 | - | |||||||||
| 減損損失 | - | ※１ 299,317 | |||||||||
| 特別損失合計 | 79,654 | 299,317 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 491,532 | 417,000 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 182,816 | 245,470 | |||||||||
| 法人税等調整額 | - | 23,162 | |||||||||
| 法人税等合計 | 182,816 | 268,633 | |||||||||
| 四半期純利益 | 308,715 | 148,367 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | - | - | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 308,715 | 148,367 |
0104035_honbun_0106147503601.htm
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年12月31日) |
||||||||||
| 四半期純利益 | 308,715 | 148,367 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △1,966 | △48,312 | |||||||||
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △2,653 | △24,030 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △4,619 | △72,342 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 304,095 | 76,024 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 304,095 | 76,024 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | - | - |
0104100_honbun_0106147503601.htm
該当事項はありません。 ##### (連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記)
第１四半期連結会計期間において、2023年４月５日に新たに株式会社伊豆ドリームビレッジの発行済株式の全てを取得したため、同社を連結の範囲に含めております。
前第３四半期連結累計期間（自 令和４年４月１日 至 令和４年12月31日）
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間（自 令和５年４月１日 至 令和５年12月31日）
※１ 当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
| 場所等 | 用途 | 種類 | 減損損失（千円） |
| 静岡県伊東市 （株式会社伊豆ドリームビレッジ） |
ホテル事業 | のれん | 299,317 |
株式会社伊豆ドリームビレッジを株式交換により完全子会社化した際に、取得原価が受け入れた資産及び引き受けた負債の純額を上回ったため、その超過額をのれんとして計上いたしました。取得原価は交付株式数に企業結合日の当社株価を乗じて算定しておりますが、株式交換合意公表後から企業結合日までの期間において当社株価が上昇したため、取得原価は当初想定していたよりも多額になりました。その結果、取得原価のうち、のれんに配分された金額が相対的に多額となり、「固定資産の減損に係る会計基準」に基づいて将来の回収可能性を検討した結果、減損損失299,317千円を特別損失として計上いたしました。
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年12月31日) |
|
| 減価償却費 | 180,739千円 | 253,155千円 |
| のれんの償却額 | ―千円 | 68,441千円 |
前第３四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年12月31日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年12月31日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
2023年４月４日開催の臨時株主総会において、株主交換による株式会社伊豆ドリームビレッジの完全子会社について承認可決され、2023年４月５日にその効力が発生しました。
この結果、資本剰余金が1,392,000千円増加しております。
これらにより、当第３四半期連結会計期間末において資本剰余金が1,817,184千円となっております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
従来、顧客との契約から生じる収益を分解した情報を「レジャー事業」の単一セグメントとしておりましたが、セグメントの変更に伴い、「レジャー事業」、「アニタッチ事業」、「ホテル事業」及び「その他」の４つの区分に変更しております。この変更に伴い、前第３四半期連結累計期間については、変更後の区分に組み替えて表示しております。
詳細は、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（セグメント情報等） セグメント情報」の「Ⅱ 当第３四半期連結累計期間」の「３．報告セグメントの変更等に関する事項」に記載のとおりであります。
（単位：千円）
| 前第３四半期連結累計期間 （自 2022年４月１日 至 2022年12月31日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 2023年４月１日 至 2023年12月31日） |
||
| 報 告 セ グ メ ン ト |
区分 | レジャー事業 | レジャー事業 |
| 伊豆シャボテン動物公園 | 1,073,335 | 1,207,992 | |
| 伊豆ぐらんぱる公園 | 1,297,641 | 1,331,519 | |
| ニューヨークランプミュージアム＆フラワーガーデン・伊豆海洋公園 | 217,339 | 236,384 | |
| 売上高控除 | △280,180 | △289,707 | |
| 顧客との契約から生じる収益 | 2,308,135 | 2,486,188 | |
| その他の収益 | ― | ― | |
| 外部顧客への売上高 | 2,308,135 | 2,486,188 | |
| 区分 | アニタッチ事業 | アニタッチ事業 | |
| アニタッチ | 221,443 | 466,683 | |
| その他の収益 | ― | ― | |
| 外部顧客への売上高 | 221,443 | 466,683 | |
| 区分 | ホテル事業 | ホテル事業 | |
| 伊豆ドリームビレッジ | ― | 499,224 | |
| その他の収益 | ― | ― | |
| 外部顧客への売上高 | ― | 499,224 | |
| 区分 | その他 | その他 | |
| その他 | 2,091 | 817 | |
| その他の収益 | ― | ― | |
| 外部顧客への売上高 | 2,091 | 817 | |
| 外部顧客への売上高合計 | 2,531,671 | 3,452,913 |
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年12月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | ||||||||
| 報告セグメント | その他 (注)１ |
合計 | 調整額 | 四半期連結 損益計算書 計上額 (注)２ |
||||
| レジャー事業 | アニタッチ事業 | ホテル 事業 |
計 | |||||
| 売上高 | ||||||||
| 外部顧客への売上高 | 2,308,135 | 221,443 | ― | 2,529,579 | 2,091 | 2,531,671 | ― | 2,531,671 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 2,308,135 | 221,443 | ― | 2,529,579 | 2,091 | 2,531,671 | ― | 2,531,671 |
| セグメント利益又は損失(△) | 470,052 | 74,834 | ― | 544,887 | △16,479 | 528,408 | ― | 528,408 |
(注) １．「その他事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、エンターテインメント事業、投資事業等を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失(△)の合計額に調整額を加えた額は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年12月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | ||||||||
| 報告セグメント | その他 (注)１ |
合計 | 調整額 (注)２ |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３ |
||||
| レジャー事業 | アニタッチ事業 | ホテル 事業 |
計 | |||||
| 売上高 | ||||||||
| 外部顧客への売上高 | 2,486,188 | 466,683 | 499,224 | 3,452,096 | 817 | 3,452,913 | ― | 3,452,913 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | ― | ― | 4,599 | 4,599 | ― | 4,599 | △4,599 | ― |
| 計 | 2,486,188 | 466,683 | 503,824 | 3,456,695 | 817 | 3,457,513 | △4,599 | 3,452,913 |
| セグメント利益又は損失(△) | 569,950 | 82,957 | 41,343 | 694,251 | △38,732 | 655,519 | 3,700 | 659,219 |
(注) １．「その他事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、エンターテインメント事業、投資事業等を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失(△)の調整額3,700千円は、セグメント間取引消去によるものです。
３．セグメント利益又は損失(△)の合計額に調整額を加えた額は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
当第３四半期連結累計期間においては、「ホテル事業」セグメントで299,317千円の減損損失を計上しています。
（のれんの金額の重要な変動）
第１四半期連結会計期間において株式会社伊豆ドリームビレッジを第１四半期連結会計期間より全株式を取得し、完全子会社化したことに伴い連結の範囲に含めております。これに伴うのれんの増加額は、当第３四半期連結累計期間において、「ホテル事業」セグメントで844,108千円です。 ３．報告セグメントの変更等に関する事項
第１四半期連結会計期間より、株式会社伊豆ドリームビレッジの株式を取得し連結子会社となったことに伴い、事業セグメントの区分方法を見直しました。
従来のレジャー事業について、伊豆シャボテン動物公園をはじめとする伊東市に所在するレジャー施設からなる事業について「レジャー事業」、アニタッチみなとみらいをはじめとする動物ふれあい施設である「アニタッチ」を冠する施設からなる事業について「アニタッチ事業」、そして株式会社伊豆ドリームビレッジが運営する伊豆シャボテンヴィレッジをはじめとする宿泊施設からなる事業を「ホテル事業」と変更することといたしました。
なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。
0104110_honbun_0106147503601.htm
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項 目 | 前第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年12月31日) |
| １株当たり四半期純利益金額 | 21円69銭 | ８円16銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 308,715 | 148,367 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 308,715 | 148,367 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 14,235,731 | 18,176,424 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | ― | ８円04銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | ― | ― |
| 普通株式増加数(株) | ― | 267,829 |
| (うち新株予約権(株)) | (―) | (267,829) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
（注）１．2023年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益を算定しております。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額について、前第３四半期連結累計期間については希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
0201010_honbun_0106147503601.htm
該当事項はありません。
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