BURSA ÇİMENTO FABRİKASI A.Ş.

Interim / Quarterly Report • Nov 8, 2013

Nakit Akış Tablosu

1	FEHMİ DAYANÇ	MUHASEBE ŞEFİ	BURSA ÇİMENTO FABRİKASI A.Ş.	08.11.2013 18:24:58
2	FERRUH ŞENTEPE	MUHASEBE MÜDÜRÜ	BURSA ÇİMENTO FABRİKASI A.Ş.	08.11.2013 18:29:55

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2013-30.09.2013	01.01.2012-30.09.2012
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		38.364.209	36.350.203
Dönem Karı/Zararı		37.165.275	24.244.297
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		16.212.225	4.326.709
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		8.909.609	11.687.438
- Kıdem Tazminatı Karşılığı		1.080.608	1.401.055
- Tahakkuk Etmemiş Finansman Gideri	6	-223.922	-254.100
- Tahakkuk Etmemiş Finansman Geliri	6	1.636.410	1.722.133
- Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer Artışı			-208.044
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler	13	-227.046	-10.269.327
- Maddi Duran Satış Karları/Zararları		-48.464	-6.601
- Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlardaki Değişim	10	-403.463	-546.504
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Geliri	17	-1.070.460	-3.407.359
- Faiz Gideri		6.497.880	3.746.528
- Şüpheli Alacak Karşılık Geliri/ Gideri,Net	16	61.073	461.490
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-15.013.291	7.779.197
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-1.190.808	-2.440.772
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-33.091.602	8.964.903
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		8.512.135	9.953.026
- Diğer Dönen/Duran Varlıklardaki Değişim		-387.651	-3.160.685
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		13.628.234	-1.353.770
- Diğer Borçlardaki Değişim		-738.512	1.439.806
- Diğer Kısa/Uzun Vadeli Yükümlülüklerdeki Değişim		2.933.083	-573.739
- Ödenen Kıdem Tazminatları		-1.384.659	-1.461.066
- Ödenen Vergiler		-3.293.511	-3.588.506
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		38.364.209	36.350.203
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-21.857.039	-32.194.985
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi Duran Varlık Alımları	12	-21.459.240	-32.313.715
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		83.540	779.361
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	12	-481.339	-660.701
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz			70
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-5.549.472	9.135.942
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		15.649.880	66.690.207
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		-10.617.771	-39.132.072
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler		-10.581.581	-18.422.193
Alınan Faiz
Ödenen Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		10.957.698	13.291.160
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		10.957.698	13.291.160
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	4	32.297.073	28.118.128
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		43.254.771	41.409.288