Quarterly Report • Mar 13, 2024
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年３月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第19期第２四半期(自 2023年11月１日 至 2024年１月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社ベストワンドットコム |
| 【英訳名】 | Bestone.Com Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役会長 澤田 秀太 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都新宿区富久町16番６号西倉ＬＫビル２階 |
| 【電話番号】 | 03-5312-6247 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 経営企画部長 国門 量祐 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都新宿区富久町16番６号西倉ＬＫビル２階 |
| 【電話番号】 | 03-5312-6247 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 管理部長 米山 実香 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E33948 65770 株式会社ベストワンドットコム Bestone.Com Co.,Ltd 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2023-08-01 2024-01-31 Q2 2024-07-31 2022-08-01 2023-01-31 2023-07-31 1 false false false E33948-000 2024-03-13 E33948-000 2024-03-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E33948-000 2023-11-01 2024-01-31 E33948-000 2024-01-31 E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:Row1Member E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E33948-000 2024-01-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E33948-000 2023-08-01 2024-01-31 E33948-000 2022-11-01 2023-01-31 E33948-000 2023-01-31 E33948-000 2022-08-01 2023-07-31 E33948-000 2023-07-31 E33948-000 2022-08-01 2023-01-31 E33948-000 2022-07-31 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
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| 回次 | | 第18期
第２四半期
連結累計期間 | 第19期
第２四半期
連結累計期間 | 第18期 |
| 会計期間 | | 自 2022年８月１日
至 2023年１月31日 | 自 2023年８月１日
至 2024年１月31日 | 自 2022年８月１日
至 2023年７月31日 |
| 売上高 | (千円) | 220,305 | 1,268,126 | 1,331,540 |
| 経常利益又は経常損失（△） | (千円) | △90,413 | △53,002 | 15,799 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | (千円) | △90,707 | △53,778 | 26,946 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △91,981 | △53,526 | 25,752 |
| 純資産額 | (千円) | 439,665 | 768,930 | 716,109 |
| 総資産額 | (千円) | 2,163,258 | 2,814,529 | 2,661,728 |
| １株当たり四半期（当期）純利益又は１株当たり四半期純損失（△） | (円) | △68.08 | △37.23 | 20.00 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益 | (円) | ― | ― | 19.01 |
| 自己資本比率 | (％) | 20.21 | 27.15 | 26.73 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △83,004 | △89,859 | 119,417 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △11,029 | △12,964 | △84,291 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △169,079 | 221,235 | △159,832 |
| 現金及び現金同等物
の四半期末（期末）残高 | (千円) | 1,127,928 | 1,390,862 | 1,266,519 |
| 回次 | 第18期 第２四半期 連結会計期間 |
第19期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2022年11月１日 至 2023年１月31日 |
自 2023年11月１日 至 2024年１月31日 |
|
| １株当たり四半期純損失（△） | (円) | △39.62 | △49.30 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．第18期第２四半期連結累計期間、第19期第２四半期連結累計期間における潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
0102010_honbun_0852547003602.htm
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
当第２四半期連結累計期間における当社を取り巻く経営環境は、不安定な国際情勢、円安・物価の高騰等により良好な見通しとは言えない状況ではありますが、昨年３月から運航を再開している日本発着外国船の需要が高い状況が続いております。
このような状況のもと、当社グループは、当社単独でチャーターする2024年６月15日出発と６月19日出発のコスタセレーナ金沢発着クルーズのPR活動や販売活動、その他の日本発着外国船を中心としたクルーズ旅行の販促、「謹賀新年総額１億円スーパー還元お年玉セール2024年」等のお得なキャンペーンの実施等を行ってまいりました。6月出発のチャータークルーズに関しては、引き続き、テレビCMやラジオCM、新聞での広告掲載、リアルな会場でのセミナー開催等、あらゆる手法でPR活動を行いました。チャータークルーズ以外でも、当社が一部キャビンの買取を行うゴールデンウィークのMSCベリッシマの横浜発着クルーズやMSCベリッシマが冬季に行う横浜発着クルーズや那覇発着クルーズ、春から夏にかけて行われるダイヤモンド・プリンセス日本発着クルーズ等目玉商品が多数あり、それらの販促に力を入れてまいりました。その他、大規模キャンペーンの効果もあり、11月には単月の予約受注額が過去最高を更新（これまでの過去最高は前月2023年10月）し、その後も同じ月としては過去最高の予約受注額となる記録を毎月更新しております。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は1,268,126千円（前年同期比475.6％増）、営業損失は63,624千円（前年同期は87,256千円の営業損失）、経常損失は53,002千円（前年同期は90,413千円の経常損失）、親会社株主に帰属する四半期純損失は53,778千円（前年同期は90,707千円の親会社株主に帰属する四半期純損失）となりました。
なお、当社グループは、全セグメントの売上高の合計額、営業損益の合計額に占める「旅行業」の割合がいずれも90％を超える為、セグメント情報の記載を省略しております。
当第２四半期連結会計期間末の総資産は前連結会計年度末に比べて152,801千円増加し、2,814,529千円となりました。これは主に、旅行前払金が67,885千円減少した一方で、現金及び預金が124,343千円、未収入金が94,693千円増加したことによるものであります。
当第２四半期連結会計期間末の負債合計は前連結会計年度末に比べて99,980千円増加し、2,045,599千円となりました。これは主に、契約負債が16,758千円減少した一方で、長期借入金が76,780千円、１年以内返済長期借入金が40,248千円増加したことによるものであります。
(純資産)
当第２四半期連結会計期間末の純資産は前連結会計年度末に比べて52,820千円減少し、768,930千円となりました。これは主に、新株予約権の行使による株式の発行による収入により資本金が53,074千円、資本剰余金が53,074千円増加した一方で、親会社株主に帰属する四半期純損失の計上により利益剰余金が53,778千円減少したことによるものであります。
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）は、以下に記載のキャッシュ・フローにより、1,390,862千円となり、前連結会計年度に比べ124,343千円増加いたしました。
当第２四半期連結会計期間における営業活動による資金収支は89,859千円の支出（前年同四半期は83,004千円の支出）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純損失53,002千円の計上、旅行前払金の減少額67,885千円、未収入金の増加額94,688千円によるものであります。
当第２四半期連結会計期間における投資活動による資金収支は12,964千円の支出（前年同四半期は11,029千円の支出）となりました。これは固定資産の取得による支出が12,119千円あったことによるものであります。
当第２四半期連結会計期間における財務活動による資金収支は221,235千円の収入（前年同四半期は169,079千円の支出）となりました。これは主に長期借入金返済による支出が132,972千円あったものの、長期借入れによる収入が250,000千円、新株予約権の行使による株式の発行による収入が105,446千円あったことによるものであります。
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 2,136,000 |
| 計 | 2,136,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (2024年１月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2024年３月13日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 1,469,360 | 1,469,360 | 東京証券取引所 （グロース） |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 1,469,360 | 1,469,360 | ― | ― |
（注）「提出日現在発行数」欄には、2024年３月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により
発行された株式数は含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
| 決議年月日 | 2023年12月26日 |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 当社取締役 ５ 当社従業員 19 |
| 新株予約権の数(個) ※ | 499（注）１ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株） ※ | 普通株式 49,900 （注）１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) ※ | 3,740（注）２ |
| 新株予約権の行使期間 | 2024年１月18日から2034年１月17日まで |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) | 発行価格 3,740 資本組入額 1,879.03 |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | （注）３ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | 譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要する（注）４ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ― |
※新株予約権証券の発行時（2024年１月18日）における内容を記載しております。
(注) １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、100株であります。
ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
| 調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割・併合の比率 |
２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、新株予約権の割当日後に時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | 既発行株式数 | ＋ | 新株発行(処分)株式数×１株当たり払込金額 |
| １株当たり時価 | ||||||
| 既発行株式数＋新株発行(処分)株式数 |
３．本新株予約権者は、次のa～iのいずれかに該当する事由が生じた場合には、本新株予約権を行使することができない。但し、以下のa、c、iの場合を除き、当社取締役会が合理的に別段の取扱いを行うことについて賛成した場合にはこの限りではない。
a 禁錮刑以上の刑に処せられた場合
b 当社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又は当該会社の取締役等の役員若しくは使用人に就任する等、名目を問わず当社と競業した場合（但し、当社の書面による事前の承認を得た場合を除く。）
c 法令違反その他不正行為により、当社の信用を損ねた場合
d 差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立てを受け、又は公租公課の滞納処分を受けた場合
e 支払停止若しくは支払不能となり、又は振出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不渡りになった場合
f 破産手続開始、民事再生手続開始その他これらに類する手続開始の申立てがあった場合又は自らこれを申し立てた場合
g 就業規則に違反し、懲戒処分を受けた場合
h 役員及び従業員として果たすべき忠実義務等に違反した場合
i 反社会的勢力又は反市場勢力に該当する疑いのある場合並びに過去5年以内にこれらに該当した疑いのある場合
４．当社が新株予約権を取得することができる事由及び無償取得の条件
a 当社が消滅会社となる合併契約の議案又は当社が完全子会社となる株式交換契約の議案若しくは株式移転計画の議案につき当社の株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合は当該議案につき当社取締役会が決議した場合）又は株主から当該株主総会の招集の請求があった場合において、当社は、当社取締役会が別途取得する日を定めた場合は、当該日が到来することをもって、本新株予約権の全部を無償で取得する。ただし、当社取締役会が有償で取得すると決定した場合には当社取締役会が定めた金額で本新株予約権の全部を有償で取得することができる。
b 当社は、本新株予約権者が権利行使の条件を欠くこととなった場合その他本新株予約権者が本新株予約権を放棄して当社が同意した場合、当社は、当社の取締役会が別途定める日の到来をもって、当該本新株予約権を無償で取得することができる。
c 当社は、当社取締役会が別途取得する日を定めた場合は、当該日が到来することをもって、本新株予約権の全部又は一部を無償で取得する。なお、本新株予約権の一部を取得する場合は、当社取締役会の決議によりその取得する本新株予約権の一部を定める。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2023年11月１日～ 2024年１月31日 |
200 | 1,469,360 | 173 | 528,027 | 173 | 444,527 |
（注）新株予約権の行使による増加であります。 #### (5) 【大株主の状況】
2024年１月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数の 割合(％) |
| 澤田 秀太 | 東京都渋谷区 | 438,200 | 30.10 |
| GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL (常任代理人ゴールドマン・サックス証券株式会社) |
PETERBOROUGH COURT 133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB U.K. (東京都港区六本木６丁目１０－１六本木ヒルズ森タワー) |
398,151 | 27.35 |
| 米山 実香 | 茨城県水戸市 | 122,200 | 8.40 |
| 有限会社秀インター | 東京都渋谷区松濤１丁目７－26 | 117,400 | 8.07 |
| BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG (FE-AC) (常任代理人株式会社三菱UFJ銀行) |
PETERBOROUGH COURT 133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB U.K. (東京都千代田区丸の内２丁目７－１) |
64,349 | 4.42 |
| 諸藤 周平 | 福岡県福岡市早良区 | 42,000 | 2.89 |
| JPM株式会社 | 東京都豊島区東池袋４丁目５－１ | 33,300 | 2.29 |
| NOMURA PB NOMINEESNOMURA PB NOMINEESARGIN (CASHPB) (常任代理人野村證券株式会社) |
1 ANGEL LANE, LONDON EC4R 3AB, U.K. (東京都中央区日本橋１丁目13－１) |
11,100 | 0.76 |
| 野本 洋平 | 神奈川県川崎市中原区 | 7,300 | 0.50 |
| ２３．７株式会社 | 大阪府大阪市北区曾根崎２丁目２－15 | 6,600 | 0.45 |
| 計 | － | 1,240,600 | 85.23 |
（注）当社は、自己株式13,786株を所有しておりますが、上記大株主から除いております。
2024年１月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
（自己保有株式）
| 普通株式 | 13,700 |
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 1,454,400 |
14,544
完全議決権株式であり株主としての権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。
単元未満株式
| 普通株式 | 1,260 |
―
―
発行済株式総数
| 1,469,360 |
―
―
総株主の議決権
―
14,544
―
（注）単元未満株式には、当社所有の自己株式86株が含まれております。
2024年１月31日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 （株） |
他人名義 所有株式数 （株） |
所有株式数 の合計 （株） |
発行済株式総数 に対する 所有株式数 の割合（％） |
| （自己保有株式） 株式会社 ベストワンドットコム |
東京都新宿区富久町16番 ６号 西倉ＬＫビル２階 |
13,700 | ― | 13,700 | 0.93 |
| 計 | ― | 13,700 | ― | 13,700 | 0.93 |
該当事項はありません。
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１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2023年11月１日から2024年１月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(2023年８月１日から2024年１月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年７月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2024年１月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,220,797 | 1,345,140 | |||||||||
| 旅行前払金 | 703,558 | 635,672 | |||||||||
| 未収入金 | 116,558 | 211,251 | |||||||||
| 未収還付法人税等 | 380 | 380 | |||||||||
| その他 | 54,169 | 54,247 | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,095,464 | 2,246,693 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 139,532 | 137,794 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 36,616 | 34,775 | |||||||||
| その他 | 87,269 | 91,396 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 123,886 | 126,172 | |||||||||
| 投資その他の資産 | 300,007 | 300,097 | |||||||||
| 固定資産合計 | 563,426 | 564,063 | |||||||||
| 繰延資産 | 2,837 | 3,772 | |||||||||
| 資産合計 | 2,661,728 | 2,814,529 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年７月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2024年１月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 232,532 | 272,780 | |||||||||
| 未払金 | 34,300 | 33,200 | |||||||||
| 未払法人税等 | 6,645 | 3,436 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | ― | 4,125 | |||||||||
| 契約負債 | 861,908 | 845,150 | |||||||||
| その他 | 13,194 | 13,064 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,148,581 | 1,171,757 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 785,891 | 862,671 | |||||||||
| その他 | 11,145 | 11,170 | |||||||||
| 固定負債合計 | 797,037 | 873,841 | |||||||||
| 負債合計 | 1,945,618 | 2,045,599 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 474,953 | 528,027 | |||||||||
| 資本剰余金 | 391,453 | 444,527 | |||||||||
| 利益剰余金 | △116,002 | △169,780 | |||||||||
| 自己株式 | △35,280 | △35,280 | |||||||||
| 株主資本合計 | 715,123 | 767,494 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △3,574 | △3,322 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △3,574 | △3,322 | |||||||||
| 新株予約権 | 4,561 | 4,758 | |||||||||
| 純資産合計 | 716,109 | 768,930 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 2,661,728 | 2,814,529 |
0104020_honbun_0852547003602.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年８月１日 至 2023年１月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年８月１日 至 2024年１月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 220,305 | 1,268,126 | |||||||||
| 売上原価 | 173,184 | 1,091,266 | |||||||||
| 売上総利益 | 47,120 | 176,860 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 134,377 | ※ 240,484 | |||||||||
| 営業損失（△） | △87,256 | △63,624 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 1,102 | 1,351 | |||||||||
| 為替差益 | 592 | 5,932 | |||||||||
| 受取配当金 | 0 | 0 | |||||||||
| 助成金収入 | 36 | ― | |||||||||
| 補助金収入 | ― | 8,340 | |||||||||
| ポイント収入額 | 1,234 | 556 | |||||||||
| その他 | 189 | 65 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 3,156 | 16,245 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 3,719 | 3,590 | |||||||||
| 新株予約権発行費償却 | 892 | 1,205 | |||||||||
| 投資事業組合運用損 | 1,700 | 828 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 6,312 | 5,624 | |||||||||
| 経常損失（△） | △90,413 | △53,002 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △90,413 | △53,002 | |||||||||
| 法人税等 | 294 | 775 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △90,707 | △53,778 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △90,707 | △53,778 |
0104035_honbun_0852547003602.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年８月１日 至 2023年１月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年８月１日 至 2024年１月31日) |
||||||||||
| 四半期純損失（△） | △90,707 | △53,778 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △1,273 | 252 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △1,273 | 252 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △91,981 | △53,526 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △91,981 | △53,526 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | ― | ― |
0104050_honbun_0852547003602.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年８月１日 至 2023年１月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年８月１日 至 2024年１月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △90,413 | △53,002 | |||||||||
| 減価償却費 | 8,880 | 9,090 | |||||||||
| のれん償却額 | 1,499 | 1,840 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △1,103 | △1,351 | |||||||||
| 支払利息 | 3,719 | 3,590 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | △592 | △5,932 | |||||||||
| 助成金収入 | △36 | ― | |||||||||
| 補助金収入 | ― | △8,340 | |||||||||
| 契約負債の増減額（△は減少） | 180,864 | △16,758 | |||||||||
| 旅行前払金の増減額（△は増加） | △130,908 | 67,885 | |||||||||
| 未収入金の増減額（△は増加） | △45,899 | △94,688 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △6,054 | △1,100 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | △1,500 | △284 | |||||||||
| その他 | 1,353 | 5,758 | |||||||||
| 小計 | △80,191 | △93,292 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 1,096 | 1,346 | |||||||||
| 利息の支払額 | △3,719 | △3,590 | |||||||||
| 助成金の受取額 | 36 | ― | |||||||||
| 補助金の受取額 | ― | 8,340 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △225 | △2,662 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △83,004 | △89,859 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 固定資産の取得による支出 | △9,394 | △12,119 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,634 | △844 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △11,029 | △12,964 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 長期借入れによる収入 | ― | 250,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △168,830 | △132,972 | |||||||||
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | ― | 105,446 | |||||||||
| 新株予約権の発行による収入 | 900 | 900 | |||||||||
| 新株予約権の発行による支出 | △1,150 | △2,140 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △169,079 | 221,235 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 592 | 5,932 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △262,519 | 124,343 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,390,448 | 1,266,519 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 1,127,928 | ※ 1,390,862 |
0104100_honbun_0852547003602.htm
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2023年８月１日 至 2024年１月31日) |
|
| 税金費用の計算 | 税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純損益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純損益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。 ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。 |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次の通りであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年８月１日 至 2023年１月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年８月１日 至 2024年１月31日) |
|||
| 給与手当 | 27,494 | 千円 | 38,298 | 千円 |
| 広告宣伝費 | 42,287 | 〃 | 110,421 | 〃 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 937 | 〃 | 4,125 | 〃 |
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年８月１日 至 2023年１月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年８月１日 至 2024年１月31日) |
|||
| 現金及び預金 | 1,082,206 | 千円 | 1,345,140 | 千円 |
| その他 | 45,722 | 〃 | 45,722 | 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 1,127,928 | 千円 | 1,390,862 | 千円 |
前第２四半期連結累計期間(自 2022年８月１日 至 2023年１月31日)
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年８月１日 至 2024年１月31日)
１ 配当金支払額
該当事項はありません。
２ 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３ 株主資本の著しい変動
0104110_honbun_0852547003602.htm
【セグメント情報】
前第２四半期連結累計期間（自 2022年８月１日 至 2023年１月31日）
当社グループは、全セグメントの売上高の合計額、営業損益の合計額に占める「旅行業」の割合がいずれも90％を超えているため、記載を省略しております。
当第２四半期連結累計期間（自 2023年８月１日 至 2024年１月31日）
当社グループは、全セグメントの売上高の合計額、営業損益の合計額に占める「旅行業」の割合がいずれも90％を超えているため、記載を省略しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は次のとおりであります。
（単位：千円）
| 前第２四半期連結累計期間 （自 2022年８月１日 至 2023年１月31日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2023年８月１日 至 2024年１月31日） |
|
| 海外旅行 | 64,663 | 1,192,095 |
| 国内旅行 | 139,509 | 60,110 |
| その他 | 16,131 | 15,920 |
| 顧客との取引から生じる収益 | 220,305 | 1,268,126 |
| その他の収益 | ― | ― |
| 外部顧客への売上高 | 220,305 | 1,268,126 |
1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年８月１日 至 2023年１月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年８月１日 至 2024年１月31日) |
| １株当たり四半期純損失（△） | △68円08銭 | △37円23銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△）(千円) | △90,707 | △53,778 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純損失（△）(千円） |
△90,707 | △53,778 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 1,332,419 | 1,444,641 |
(注)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。
###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
0104120_honbun_0852547003602.htm
該当事項はありません。
0201010_honbun_0852547003602.htm
該当事項はありません。
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