PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Nov 11, 2013

Nakit Akış Tablosu

1	MUSTAFA EROL BAŞAK	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.	11.11.2013 18:19:58
2	ŞEVKET AYKAN SÖZÜÇETİN	GENEL MÜDÜR	PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.	11.11.2013 18:22:42

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2013 - 30.09.2013	01.01.2012 - 30.09.2012
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-9.148.146	1.147.399
Dönem Karı/Zararı		-17.907.522	574.053
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		11.580.172	3.910.358
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		2.238.618	2.040.366
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler	6	202.646	-783.677
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- İştirak satış zararı	8	6.555.191	0
- Kıdem tazminatı karşılığı ve kullanılmamış izin karşılığı ile igili düzeltmeler		528.951	649.256
- Şüpheli alacaklar karşılığına ilişkin düzeltme	5	244.648	120.000
-Vadeli döviz işlemleri gider tahakkuku ile ilgili düzeltme	24	4.817.622	694.003
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	18	3.107.962	3.064.504
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler	8	-339.085	-1.830.742
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler	20	-4.206.621	0
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler	19	-1.569.760	-43.352
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-2.584.765	-3.282.084
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	6	-7.846.317	-12.947.908
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	5,22	-469.882	-10.483.704
- Diğer alacaklardaki artış / azalış ile ilgili düzeltmeler		-69.909	29.238
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	5,22	-918.534	22.425.376
- Diğer borçlar ve ertelenmiş gelirlerdeki artış / azalışla ilgili düzeltmeler	7,14	2.489.590	3.576.034
Diğer dönen varlıklar ve peşin ödenmiş giderlerdeki artış / azalışla ilgili düzeltmeler	7,14	4.230.287	-5.881.120
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-8.912.115	1.202.327
Ödenen Temettüler
-Şüpheli ticari alacaklar ile ilgili tahsilatlar	5	-42.129	92.430
- Ödenen kıdem tazminatları ve kullanılmamış izin karşılıkları		-193.902	-147.358
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		24.749.308	-1.820.332
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri	19	52.071.168	43.352
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
Maddi Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	10	-50.496.971	-1.801.937
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları		-47.672	-61.747
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İştirak satışlarından nakit girişi		22.322.783	0
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler	8	900.000
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		10.351.689	173.965
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Finansal borçlardan kaynaklanan nakit girişleri / çıkışları		13.253.323	3.262.293
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz	18	79.355	0
Ödenen Faiz	4,18	-2.980.989	-3.088.328
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		25.952.851	-498.968
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		25.952.851	-498.968
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		151.564	595.515
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		26.104.415	96.547