LORAS HOLDİNG A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Nov 11, 2013

Nakit Akış Tablosu

1	HASAN ÖZÜLKÜ	İCRA KURULU ÜYESİ	İTTİFAK HOLDİNG A.Ş.	11.11.2013 18:02:55
2	ALİ KÖRPE	YÖNETİM KURULU ÜYESİ	İTTİFAK HOLDİNG A.Ş.	11.11.2013 18:06:43

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2013 - 30.09.2013	01.01.2012 - 30.09.2012
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-65.613.834	4.073.666
Dönem Karı/Zararı		-10.409.332	-3.667.571
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		26.193.201	20.775.632
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	12-16-17	13.733.463	14.522.690
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
Kıdem tazminatı karşılığı	21-27	1.448.139	1.654.965
İzin karşılıkları / (iptalleri)	21	279.328	70.531
Şüpheli ticari alacak karşılıkları / (iptalleri)	6-28	1.009.013	-1.747.610
Dava karşılığı giderleri / (iptalleri)	19-28	535.550	-755.362
Faiz gelirleri	29	1.528.712	1.098.335
Faiz giderleri	30	8.843.374	9.828.520
Yatırım amaçlı gayrimenkul satış zararı	28	204.840
Maddi duran varlık satış karı, net	28	-1.412.156	-4.267.190
Ertelenmiş finansman geliri	28	-2.378.635	-3.795.165
Ertelenmiş finansman gideri	28	2.486.525	4.022.343
Vergi karşılığı	31	-84.952	143.575
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-76.347.726	-5.523.383
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	11	-64.647.373	14.097.189
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
İlişkili taraflardan ticari alacaklardaki (artışlar) / azalışlar	5	-144.413	225.290
İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklardaki artışlar (-) / azalışlar (+)	6	-35.190.241	-20.018.039
İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklardaki (artışlar) / azalışlar	7	-2.415.169	-6.910.611
Canlı varlıklardaki (artışlar) / azalışlar	12	-214.792	-732.015
Diğer dönen varlıklarda (artışlar) / azalışlar	22	-7.728.594	4.996.154
İlişkili taraflara ticari borçlardaki artışlar / (azalışlar)	5		-1.388.262
İlişkili taraflara diğer borçlardaki artışlar / (azalışlar)	5	-154.720
İlişkili olmayan taraflara ticari borçlardaki artışlar / (azalışlar)	6	14.701.845	12.715.310
Peşin ödenmiş giderlerdeki (artışlar) / azalışlar	13	-14.205.208	6.471.396
Cari dönem vergisiyle ilgili varlıklardaki (artışlar) / azalışlar	14	-368.959	-495.042
Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamındaki borçlardaki artışlar / (azalışlar)	8	-150.750	213.058
Ertelenmiş gelirlerdeki artışlar / (azalışlar)	13	37.147.756	-13.977.643
Diğer kısa ve uzun vadeli borçlardaki artışlar / (azalışlar)	6	-2.656.050	-185.193
Diğer kısa ve uzun vadeli yükümlülüklerdeki artışlar / (azalışlar)	22	-321.058	-534.975
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-60.563.857	11.584.678
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Ödenen kıdem tazminatları	21	-4.977.376	-6.067.253
Vergi Ödemeleri/İadeleri	31	-72.601	-1.443.759
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		12.105.352	-17.307.220
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Canlı Varlık Alışları	12	-111.711
Canlı Varlık Satışları	12	-1.042.306	93.864
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri	16-17	21.210.330	10.355.503
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	16-17	-13.269.393	-26.705.218
Yatırım amaçlı gayrimenkul Satışları	15		-1.673.729
Finansal yatırımlardaki değişimler	9	5.318.432	622.360
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		42.882.868	4.243.350
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Banka kredilerindeki artış / azalışlar	10	53.254.954	18.199.331
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler	24		-2.857.983
Alınan Faiz	29	-1.528.712	-1.098.335
Ödenen Faiz	30	-8.843.374	-9.828.520
Kontrol gücü olmayan paylardaki değişim			-171.143
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-10.625.614	-8.990.204
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-10.625.614	-8.990.204
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		32.808.650	45.826.621
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	4	22.183.036	36.836.417