Quarterly Report • Apr 15, 2024
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年４月15日 |
| 【四半期会計期間】 | 第18期第２四半期(自 2023年12月１日 至 2024年２月29日) |
| 【会社名】 | 株式会社アスタリスク |
| 【英訳名】 | Asterisk Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役執行役員社長 鈴木 規之 |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪市淀川区西中島五丁目６番16号 |
| 【電話番号】 | 050-5536-1185(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員 管理統括室長 山本 和矢 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪市淀川区西中島五丁目６番16号 |
| 【電話番号】 | 050-5838-7864 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員 管理統括室長 山本 和矢 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社アスタリスク 東京事業所 (東京都中央区日本橋蛎殻町１－35－７水天宮HSビル２F) 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E36860 65220 株式会社アスタリスク Asterisk Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2023-09-01 2024-02-29 Q2 2024-08-31 2022-09-01 2023-02-28 2023-08-31 1 false false false E36860-000 2024-04-15 E36860-000 2022-09-01 2023-02-28 E36860-000 2022-09-01 2023-08-31 E36860-000 2023-09-01 2024-02-29 E36860-000 2023-02-28 E36860-000 2023-08-31 E36860-000 2024-02-29 E36860-000 2022-12-01 2023-02-28 E36860-000 2023-12-01 2024-02-29 E36860-000 2024-04-15 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E36860-000 2024-02-29 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E36860-000 2022-08-31 E36860-000 2022-09-01 2023-02-28 jpcrp040300-q2r_E36860-000:AsReaderBusinessReportableSegmentMember E36860-000 2023-09-01 2024-02-29 jpcrp040300-q2r_E36860-000:AsReaderBusinessReportableSegmentMember E36860-000 2022-09-01 2023-02-28 jpcrp040300-q2r_E36860-000:SystemIntegrationBusinessReportableSegmentMember E36860-000 2023-09-01 2024-02-29 jpcrp040300-q2r_E36860-000:SystemIntegrationBusinessReportableSegmentMember E36860-000 2022-09-01 2023-02-28 jpcrp040300-q2r_E36860-000:LeasingReportableSegmentMember E36860-000 2023-09-01 2024-02-29 jpcrp040300-q2r_E36860-000:LeasingReportableSegmentMember E36860-000 2022-09-01 2023-02-28 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E36860-000 2023-09-01 2024-02-29 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E36860-000 2023-09-01 2024-02-29 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E36860-000 2022-09-01 2023-02-28 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E36860-000 2022-09-01 2023-02-28 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E36860-000 2023-09-01 2024-02-29 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
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| 回次 | | 第17期
第２四半期
連結累計期間 | 第18期
第２四半期
連結累計期間 | 第17期 |
| 会計期間 | | 自 2022年９月１日
至 2023年２月28日 | 自 2023年９月１日
至 2024年２月29日 | 自 2022年９月１日
至 2023年８月31日 |
| 売上高 | (千円) | 869,158 | 658,788 | 1,759,851 |
| 経常損失(△) | (千円) | △23,506 | △121,131 | △179,540 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純損失(△) | (千円) | △12,349 | △197,336 | △170,071 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △11,825 | △187,151 | △168,365 |
| 純資産額 | (千円) | 2,081,094 | 1,747,752 | 1,934,904 |
| 総資産額 | (千円) | 2,448,273 | 2,688,488 | 2,719,298 |
| １株当たり四半期(当期)純損失(△) | (円) | △1.75 | △27.76 | △24.01 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 85.0 | 65.0 | 71.2 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △346,116 | △121,950 | △687,498 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △411,646 | △15,982 | △491,043 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 40,700 | 205,000 | 491,050 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 208,046 | 316,760 | 251,715 |
| 回次 | 第17期 第２四半期 連結会計期間 |
第18期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2022年12月１日 至 2023年２月28日 |
自 2023年12月１日 至 2024年２月29日 |
|
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失(△) | (円) | 3.23 | △16.75 |
(注)１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期(当期)純損失であるため、記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社についても異動はありません。
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当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、新型コロナウイルス感染症による景気の影響が和らぎ、社会経済活動の正常化が進んだことから、景気は緩やかな回復基調となりました。しかしながら、不安定な国際情勢、資源・エネルギー及び原材料価格の高止まり、世界的な金融引き締め、円安の進行や消費者物価の上昇などにより、景気の先行きは依然として不透明な状況で推移しました。
このような環境の下、当社グループは、「事業計画及び成長可能性に関する事項について記載した書面」に記載のとおり、次の成長戦略を実行してまいりました。
（既存主力事業）
スマートフォン装着型リーダーの優位性を市場に積極的に発信し、顧客への認知を高める取り組みを進めています。この技術の利点を明確に伝え、従来の専用機からの移行を促進しています。
システム開発においては、新たに小売業界向けの賞味期限管理システムの受注を獲得しました。このシステムは、小売業界における重要なニーズに応えるものであり、今後の成長に大きく寄与するものと考えております。
（新製品の開発／販売）
当社が運営する子会社「こがね製麺 草津栗東店」では、最新のテクノロジーを活用した革新的なセミセルフレジシステムの実証実験を実施しております。このシステムは、顔認証技術、人追跡技術、および重量センサーを組み合わせることで、よりスムーズで効率的な店舗運営を実現します。実店舗において実証実験を行うことで、システムの実用性や効果を確認し、さらなる改善や展開に向けた準備を進めています。
さらに、この革新的なセミセルフレジシステムを活用した店舗における人追跡システムの受注も獲得しました。現在、導入を進めるとともに、市場での需要を確認し、さらなるビジネス拡大に向けた戦略を展開してまいります。
（営業力の強化）
大手キャリア様との協業体制を強化し、継続して案件の御紹介を受けるとともに、新規受注の拡大を目指しております。また、その他の営業活動手法の検討を進めております。
（海外展開）
当第２四半期連結会計期間においては、大口案件の獲得に至らなかったものの、いくつかの新規大口案件の商談が進展しています。これらの商談を着実に前進させ、新規大口案件の獲得に向けた営業活動を積極的に展開してまいります。
以上の取り組みの結果、当社グループの当第２四半期連結会計期間末の財政状態及び当第２四半期連結累計期間における経営成績は、次の結果となりました。
①財政状態の状況
(資産)
当第２四半期連結会計期間末における資産合計は、2,688,488千円となり、前連結会計年度末の2,719,298千円と比べ、30,809千円の減少となりました。主な要因は、商品及び製品の増加89,655千円、現金及び預金の増加65,045千円、原材料及び貯蔵品の増加18,089千円、有形固定資産の減少21,590千円、その他流動資産のうち前渡金の減少23,265千円、その他投資その他の資産のうち繰延税金資産の減少67,243千円、その他流動資産のうち未収還付法人税等の減少67,441千円によるものです。
(負債)
当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、940,735千円となり、前連結会計年度末の784,393千円と比べ156,342千円の増加となりました。その主な要因は、短期借入金の増加205,000千円、未払法人税等の増加11,872千円、受注損失引当金の増加10,874千円、その他流動負債のうちの未払金の減少27,237千円、買掛金の減少40,199千円によるものです。
(純資産)
当第２四半期連結会計期間末における純資産合計は、1,747,752千円となり、前連結会計年度末の1,934,904千円と比べ187,151千円の減少となりました。その主な要因は、利益剰余金の減少197,336千円によるものです。
②キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前年同期と比較して108,714千円増加し、316,760千円となりました。当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
営業活動の結果使用した資金は121,950千円(前年同期は346,116千円の使用)となりました。
これは主に、減価償却費31,193千円、受注損失引当金の増加10,874千円、その他流動資産の未収還付法人税等の減少及び前渡金の減少125,734千円が資金増加の要因、税金等調整前四半期純損失121,112千円、棚卸資産の増加108,242千円、仕入債務の減少34,898千円、未払金の減少26,014千円、その他流動負債の未払事業税の減少30,463千円が資金減少の要因であります。
投資活動の結果使用した資金は15,982千円(前年同期は411,646千円の使用)となりました。
これは主に、有形固定資産の取得による支出9,027千円、無形固定資産の取得による支出7,423千円が資金減少の要因であります。
財務活動の結果得られた資金は205,000千円(前年同期は40,700千円の獲得)となりました。
これは、短期借入金の純増加205,000千円が資金増加の要因であります。
③経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間の業績は、売上高658,788千円(前年同期比24.2％減)、営業損失160,872千円、(前年同期は38,044千円の営業損失)、経常損失121,131千円(前年同期は23,506千円の経常損失)、親会社株主に帰属する四半期純損失197,336千円(前年同期は12,349千円の親会社株主に帰属する四半期純損失)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
①AsReader事業
AsReader事業の連結売上高は524,540千円(前年同期比18.9％減)、セグメント損失は80,772千円(前年同期は35,251千円のセグメント利益)となりました。当社主力商品である「AsReader」の販売では、国内向けでは、自動販売機業界、小売業界、物流業界、医療業界及び自動販売機業界への販売がありました。海外向けでは、飲料メーカーへの追加納入がありました。一方で、顔認証レジ関連の新製品の開発及び実証店舗の開店、運営に関する費用や、棚卸資産の評価損の計上、海外における販売実績が当初より遅れている影響などにより、大幅なセグメント損失を計上する結果となりました。
②システムインテグレーション事業
システムインテグレーション事業の連結売上高は128,901千円(前年同期比42.0％減)、セグメント損失は2,597千円(前年同期は26,925千円のセグメント利益)となりました。物流業界向け、小売業界向け、医療業界向けなどのシステム開発の納入、製造業業界、小売業界、食品業界の受注がありましたが、一部案件において進捗の遅れの発生、不採算案件に関して受注損失引当金を計上したため、セグメント損失を計上する結果となりました。
③賃貸事業
2023年８月期第２四半期連結会計期間に竣工したAsTech Osaka Buildingの建設地が大阪市の定める特別用途地区（中高層階住居専用地区）に該当することから、７階～９階の３フロアを住居として賃貸することとなりました。当該賃貸開始に伴い、2023年８月期第２四半期連結会計期間より賃貸事業セグメントを追加しております。
2024年８月期第２四半期末において入居率は67％となっており、賃貸事業の連結売上高は5,346千円(前年同期は入居開始前のため売上高はなし)、セグメント利益は506千円(前年同期は1,613千円のセグメント損失)となりました。
(2)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当第２四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の重要な会計方針及び見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(3)優先的に対処すべき事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4)研究開発活動
当第２四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、3,708千円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(5)経営成績に重要な影響を与える要因
経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「１ 事業等のリスク」に記載のとおりであります。
(6)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの資本の財源及び資金の流動性について重要な変更はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 28,200,000 |
| 計 | 28,200,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (2024年２月29日) |
提出日現在 発行数(株) (2024年４月15日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 7,109,400 | 7,109,400 | 東京証券取引所 グロース市場 |
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 7,109,400 | 7,109,400 | ― | ― |
(注) 提出日現在の発行数には、2024年４月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2023年12月１日～ 2024年２月29日 |
－ | 7,109,400 | － | 804,937 | － | 794,937 |
2024年２月29日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| トリプルウィン株式会社 | 滋賀県大津市朝日が丘２丁目３番９号 | 3,200,000 | 45.01 |
| 伊藤忠紙パルプ株式会社 | 東京都中央区日本橋大伝馬町１丁目４番 | 278,300 | 3.91 |
| 鈴木 規之 | 滋賀県大津市 | 162,000 | 2.28 |
| 三菱ＵＦＪキャピタル５号投資事業有限責任組合 | 東京都中央区日本橋２丁目３番４号 | 120,000 | 1.69 |
| 熊本 尚樹 | 札幌市西区 | 112,000 | 1.58 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１丁目６番１号 | 91,630 | 1.29 |
| ＪＰモルガン証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内２丁目７番３号 | 88,600 | 1.25 |
| 薛 文宝 | 兵庫県尼崎市 | 60,000 | 0.84 |
| 松島 裕一郎 | 大阪市西淀川区 | 51,000 | 0.72 |
| 株式会社キャスト | 大阪府門真市ひえ島町２２３番地 | 43,500 | 0.61 |
| 計 | － | 4,207,030 | 59.18 |
2024年２月29日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
―
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 7,101,800 |
71,018
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。
なお、単元株式数は100株であります。
単元未満株式
| 普通株式 | 7,600 |
―
―
発行済株式総数
7,109,400
―
―
総株主の議決権
―
71,018
―
該当事項はありません。
### ２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2023年12月１日から2024年２月29日まで)及び第２四半期連結累計期間(2023年９月１日から2024年２月29日まで)に係る四半期連結財務諸表について、海南監査法人の四半期レビューを受けております。
なお、当社の監査法人は次の通り交代しております。
第17期連結会計年度 PwC Japan有限責任監査法人
第18期第２四半期連結会計期間及び第２四半期連結累計期間 海南監査法人
また、PwC京都監査法人は、2023年12月１日付で、PwCあらた有限責任監査法人と合併し、名称をPwC Japan有限責任監査法に変更しております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年８月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2024年２月29日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 251,715 | 316,760 | |||||||||
| 売掛金及び契約資産 | 267,541 | 270,218 | |||||||||
| 商品及び製品 | 646,343 | 735,998 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 33,332 | 51,421 | |||||||||
| 未収還付法人税等 | 67,441 | － | |||||||||
| その他 | 121,882 | 70,243 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △3,222 | △3,919 | |||||||||
| 流動資産合計 | 1,385,034 | 1,440,723 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 484,953 | 484,953 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △6,466 | △11,315 | |||||||||
| 建物（純額） | 478,487 | 473,638 | |||||||||
| 建物附属設備 | 166,821 | 166,821 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △8,000 | △14,255 | |||||||||
| 建物附属設備（純額） | 158,820 | 152,566 | |||||||||
| 構築物 | 18,101 | 18,651 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △609 | △1,158 | |||||||||
| 構築物（純額） | 17,492 | 17,492 | |||||||||
| 車両運搬具 | 641 | 641 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △641 | △641 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 0 | 0 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 187,550 | 193,814 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △143,449 | △160,201 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 44,100 | 33,613 | |||||||||
| 土地 | 292,589 | 292,589 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 991,490 | 969,899 | |||||||||
| 無形固定資産 | 36,649 | 41,354 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 205,250 | 205,250 | |||||||||
| その他 | 101,228 | 31,261 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △355 | － | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 306,123 | 236,511 | |||||||||
| 固定資産合計 | 1,334,263 | 1,247,765 | |||||||||
| 資産合計 | 2,719,298 | 2,688,488 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年８月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2024年２月29日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 129,468 | 89,268 | |||||||||
| 短期借入金 | 460,000 | 665,000 | |||||||||
| 未払法人税等 | 21,395 | 33,268 | |||||||||
| 賞与引当金 | 53,036 | 46,050 | |||||||||
| 製品保証引当金 | 9,036 | 8,638 | |||||||||
| 受注損失引当金 | 1,765 | 12,640 | |||||||||
| その他 | 108,047 | 84,225 | |||||||||
| 流動負債合計 | 782,750 | 939,092 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 資産除去債務 | 1,643 | 1,643 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,643 | 1,643 | |||||||||
| 負債合計 | 784,393 | 940,735 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 804,937 | 804,937 | |||||||||
| 資本剰余金 | 794,937 | 794,937 | |||||||||
| 利益剰余金 | 331,562 | 134,225 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,931,437 | 1,734,100 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | 3,467 | 13,652 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 3,467 | 13,652 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,934,904 | 1,747,752 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 2,719,298 | 2,688,488 |
0104020_honbun_0493647003603.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年９月１日 至 2023年２月28日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年９月１日 至 2024年２月29日) |
||||||||||
| 売上高 | 869,158 | 658,788 | |||||||||
| 売上原価 | 560,484 | 462,098 | |||||||||
| 売上総利益 | 308,673 | 196,690 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 346,717 | ※ 357,563 | |||||||||
| 営業損失（△） | △38,044 | △160,872 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息及び配当金 | 142 | 77 | |||||||||
| 為替差益 | 13,522 | 39,296 | |||||||||
| 雑収入 | 952 | 2,527 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 14,617 | 41,902 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 80 | 1,355 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | － | 618 | |||||||||
| 雑支出 | － | 186 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 80 | 2,160 | |||||||||
| 経常損失（△） | △23,506 | △121,131 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 補助金収入 | 2,044 | 18 | |||||||||
| 特別利益合計 | 2,044 | 18 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △21,461 | △121,112 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | △8,220 | 6,967 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △891 | 69,257 | |||||||||
| 法人税等合計 | △9,112 | 76,224 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △12,349 | △197,336 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △12,349 | △197,336 |
0104035_honbun_0493647003603.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年９月１日 至 2023年２月28日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年９月１日 至 2024年２月29日) |
||||||||||
| 四半期純損失（△） | △12,349 | △197,336 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | 523 | 10,185 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 523 | 10,185 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △11,825 | △187,151 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △11,825 | △187,151 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | － | － |
0104050_honbun_0493647003603.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年９月１日 至 2023年２月28日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年９月１日 至 2024年２月29日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △21,461 | △121,112 | |||||||||
| 減価償却費 | 14,275 | 31,193 | |||||||||
| 補助金収入 | △2,044 | △18 | |||||||||
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 1,839 | 10,874 | |||||||||
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △10,176 | △397 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 717 | 342 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,002 | △6,979 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △142 | △77 | |||||||||
| 支払利息 | 80 | 1,355 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △111,591 | △2,757 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △137,744 | △108,242 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 8,781 | △34,898 | |||||||||
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △15,639 | 118,860 | |||||||||
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 4,838 | △56,830 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 2,215 | △26,014 | |||||||||
| その他 | 3,381 | 10,029 | |||||||||
| 小計 | △260,668 | △184,673 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 142 | 77 | |||||||||
| 利息の支払額 | △80 | △1,355 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 1 | 66,935 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △87,556 | △2,953 | |||||||||
| 補助金の受取額 | 2,044 | 18 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △346,116 | △121,950 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △285,716 | △9,027 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △19,194 | △7,423 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △101,250 | － | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 12,095 | － | |||||||||
| その他 | △17,580 | 469 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △411,646 | △15,982 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 20,000 | 205,000 | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 20,700 | － | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 40,700 | 205,000 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △10,976 | △2,022 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △728,039 | 65,045 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 936,086 | 251,715 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 208,046 | ※ 316,760 |
0104100_honbun_0493647003603.htm
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2023年９月１日 至 2024年２月29日) |
|
| 税金費用の計算 | 税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用しております。 |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年９月１日 至 2023年２月28日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年９月１日 至 2024年２月29日) |
|||
| 給与手当 | 100,835 | 千円 | 111,818 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 25,095 | 〃 | 13,072 | 〃 |
| 製品保証引当金繰入額 | △10,176 | 〃 | △397 | 〃 |
| 貸倒引当金繰入額 | 717 | 〃 | 79 | 〃 |
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年９月１日 至 2023年２月28日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年９月１日 至 2024年２月29日) |
| 現金及び預金勘定 | 208,046 | 千円 | 316,760 | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 208,046 | 316,760 |
前第２四半期連結累計期間(自 2022年９月１日 至 2023年２月28日)
１．配当金支払額
該当する事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後になるもの
該当する事項はありません。 ３．株主資本の金額の著しい変動
当社は、新株予約権の行使により払込みを受けました。
この結果、当第２四半期連結累計期間において資本金が10,350千円、資本準備金が10,350千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が799,762千円、資本準備金が789,762千円となっております。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年９月１日 至 2024年２月29日)
１．配当金支払額
該当する事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後になるもの
該当する事項はありません。 ３．株主資本の金額の著しい変動
該当する事項はありません。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第２四半期連結累計期間(自 2022年９月１日 至 2023年２月28日)
| (単位：千円) | |||||||
| 報告セグメント | 合計 | 調整額 (注)１ |
四半期連結損益計算書計上額 (注)２ |
||||
| AsReader 事業 |
システムインテグレーション 事業 |
賃貸事業 | 計 | ||||
| 売上高 | |||||||
| 日本 | 458,609 | 217,228 | － | 675,838 | 675,838 | － | 675,838 |
| アメリカ | 185,663 | － | － | 185,663 | 185,663 | － | 185,663 |
| その他 | 2,633 | 5,023 | － | 7,656 | 7,656 | － | 7,656 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 646,905 | 222,252 | － | 869,158 | 869,158 | － | 869,158 |
| その他の収益 | － | － | － | － | － | － | － |
| 外部顧客への売上高 | 646,905 | 222,252 | － | 869,158 | 869,158 | － | 869,158 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － | － |
| 計 | 646,905 | 222,252 | － | 869,158 | 869,158 | － | 869,158 |
| セグメント利益又は損失(△) | 35,251 | 26,925 | △1,613 | 60,563 | 60,563 | △98,607 | △38,044 |
(注)１．セグメント利益又は損失の調整額は、各報告セグメントに帰属しない全社費用、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年９月１日 至 2024年２月29日)
| (単位：千円) | |||||||
| 報告セグメント | 合計 | 調整額 (注)１ |
四半期連結損益計算書計上額 (注)２ |
||||
| AsReader 事業 |
システムインテグレーション 事業 |
賃貸事業 | 計 | ||||
| 売上高 | |||||||
| 日本 | 496,010 | 124,674 | － | 620,684 | 620,684 | － | 620,684 |
| アメリカ | 26,261 | － | － | 26,261 | 26,261 | － | 26,261 |
| その他 | 2,268 | 4,227 | － | 6,496 | 6,496 | － | 6,496 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 524,540 | 128,901 | － | 653,442 | 653,442 | － | 653,442 |
| その他の収益 | － | － | 5,346 | 5,346 | 5,346 | － | 5,346 |
| 外部顧客への売上高 | 524,540 | 128,901 | 5,346 | 658,788 | 658,788 | － | 658,788 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － | － |
| 計 | 524,540 | 128,901 | 5,346 | 658,788 | 658,788 | － | 658,788 |
| セグメント利益又は損失(△) | △80,772 | △2,597 | 506 | △82,863 | △82,863 | △78,009 | △160,872 |
(注)１．セグメント利益又は損失の調整額は、各報告セグメントに帰属しない全社費用、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。 ###### (金融商品関係)
前連結会計年度末(2023年８月31日)
| (単位：千円) | |||
| 科目 | 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 |
| (１) 投資有価証券※ | － | － | － |
| 資産計 | － | － | － |
※ 以下の市場価格のない株式等は、観察可能な市場価格がなく、「(１)投資有価証券」には含まれておりません。当該市場価格のない株式等の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
| 区分 | 前連結会計年度 |
| 非上場株式 | 205,250千円 |
当第２四半期連結会計期間末(2024年２月29日)
| (単位：千円) | |||
| 科目 | 四半期連結 貸借対照表計上額 |
時価 | 差額 |
| (１) 投資有価証券※ | － | － | － |
| 資産計 | － | － | － |
※ 以下の市場価格のない株式等は、観察可能な市場価格がなく、「(１)投資有価証券」には含まれておりません。当該市場価格のない株式等の四半期連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
| 区分 | 当第２四半期連結会計年度 |
| 非上場株式 | 205,250千円 |
(注) 「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価格に近似するものであることから、記載を省略しております。「売掛金及び契約資産」「買掛金」「短期借入金」「未払法人税等」、及び流動負債「その他」に含まれる「契約負債」「未払金」は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年９月１日 至 2023年２月28日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年９月１日 至 2024年２月29日) |
| １株当たり四半期純損失（△） | △1.75円 | △27.76円 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円） | △12,349 | △197,336 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円） | △12,349 | △197,336 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 7,065,685 | 7,109,400 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | － | － |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
0104120_honbun_0493647003603.htm
該当事項はありません。
0201010_honbun_0493647003603.htm
該当事項はありません。
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