Quarterly Report • May 10, 2024
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年５月10日 |
| 【四半期会計期間】 | 第９期第２四半期(自 2024年１月１日 至 2024年３月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社グローバルキッズCOMPANY |
| 【英訳名】 | Global Kids Company Corp. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 中正 雄一 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区富士見二丁目14番36号 |
| 【電話番号】 | 03-3221-3770(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員 野田 雅之 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区富士見二丁目14番36号 |
| 【電話番号】 | 03-3221-3770(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員 野田 雅之 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E32156 61890 株式会社グローバルキッズCOMPANY Global Kids Company Corp. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2023-10-01 2024-03-31 Q2 2024-09-30 2022-10-01 2023-03-31 2023-09-30 1 false false false E32156-000 2024-05-10 E32156-000 2024-05-10 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E32156-000 2024-01-01 2024-03-31 E32156-000 2024-03-31 E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E32156-000 2024-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E32156-000 2023-10-01 2024-03-31 E32156-000 2023-01-01 2023-03-31 E32156-000 2023-03-31 E32156-000 2022-10-01 2023-09-30 E32156-000 2023-09-30 E32156-000 2022-10-01 2023-03-31 E32156-000 2022-09-30 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第８期
第２四半期
連結累計期間 | 第９期
第２四半期
連結累計期間 | 第８期 |
| 会計期間 | | 自 2022年10月１日
至 2023年３月31日 | 自 2023年10月１日
至 2024年３月31日 | 自 2022年10月１日
至 2023年９月30日 |
| 売上高 | (百万円) | 12,379 | 13,809 | 25,136 |
| 経常利益 | (百万円) | 148 | 330 | 321 |
| 親会社株主に帰属する四半期
純利益又は親会社株主に帰属
する当期純損失（△） | (百万円) | 98 | 190 | △55 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (百万円) | 106 | 186 | △35 |
| 純資産額 | (百万円) | 8,245 | 8,021 | 8,104 |
| 総資産額 | (百万円) | 19,414 | 20,156 | 16,675 |
| １株当たり四半期純利益又は
１株当たり当期純損失（△） | (円) | 10.48 | 20.27 | △5.94 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益 | (円) | 10.44 | 20.19 | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 42.5 | 39.8 | 48.6 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | 1,049 | 695 | 1,154 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | △3 | △128 | △428 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | 2,581 | 3,119 | △670 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (百万円) | 4,931 | 5,044 | 1,359 |
| 回次 | 第８期 第２四半期 連結会計期間 |
第９期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2023年１月１日 至 2023年３月31日 |
自 2024年１月１日 至 2024年３月31日 |
|
| １株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失（△） |
(円) | △2.16 | 8.29 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．第８期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるために記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
子育て支援事業を取り巻く状況は、共働き世帯数の増加や女性の就業率上昇により保育所利用者数及び保育施設数の増加が続いていましたが、2023年４月の待機児童数が2,680人と前年比264人減少したほか、2022年の出生数が統計を取り始めた1899年以来初めて80万人を割るなど、外部環境が変化しております。
一方、政府は子どもに関する政策を一元化し社会の中心に据える「こどもまんなか社会」を掲げ、家庭を取り巻く諸問題に本格的に取り組む「こども家庭庁」を2023年４月に設置するなど、関連施策を推進しています。また、2023年12月に閣議決定された「こども未来戦略」には、76年ぶりとなる保育士の配置基準の見直しや保育士の処遇改善を進めることなどが盛り込まれています。
このように子育て支援事業を取り巻く外部環境が大きく変化する中、当社グループは2021年11月12日に「中期経営計画2024」を公表しており、３カ年計画の最終年度に当たる当連結会計年度も引き続き「規模拡大」「機能拡充」「基盤強化」の３つの施策を骨子とした取り組みを進めております。
「規模拡大」の具体策として2023年４月18日に、当社グループが注力する東京都認可保育所を中心に展開する株式会社おはようキッズ（旧東京建物キッズ株式会社）の全株式を取得する株式譲渡契約を締結し、同年６月１日付で完全子会社化いたしました。2024年４月１日に実施した事業譲渡及び株式譲渡により、運営施設数は減少しますが、運営施設数に占める認可保育所の割合は約81.9％から88.7％へと上昇しました。詳細は「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項 企業結合等関係 及び 重要な後発事象」をご参照ください。
また「機能拡充」を企図した新規事業強化等による収益源の多様化推進のためにはグループ本社機能の再編による生産性向上が不可欠と判断し、2023年４月１日を効力発生日として株式会社グローバルキッズの子育て支援事業の一部を株式会社GKSへ承継いたしました。加えて、本社機能の効率化や更なる業務品質向上を目指し新たな人事システムの導入や会計システムの刷新に着手しております。
「基盤強化」の施策としてはICT戦略の要点である子育てプラットフォーム開発を進めており、積極的な投資を継続しております。加えて習い事事業「GlobalKids Plus＋」についても2023年６月に豊洲で開講しました。また、2024年４月には豊島区の認証保育所１施設をシンガポールのインターナショナル幼稚園であるEis International Pre-Schoolと連携し、インターナショナルプレスクールとしてリニューアルオープンいたしました。
当第２四半期連結会計期間末時点における運営施設数は、認可保育所154施設（東京都115施設、神奈川県29施設、千葉県４施設、埼玉県１施設、大阪府５施設）、認証保育所・認定こども園等保育施設19施設、学童クラブ・児童館10施設の計183施設となります。
当第２四半期連結累計期間の経営成績は、株式会社おはようキッズの完全子会社化や利用定員見直しに加え、人事院勧告改定に伴う公定価格の上昇、一過性の補助金計上等により売上高が前年同期に比べ増加しました。
売上原価率は、採用費削減や食材費減少等の寄与により大幅に改善、前年同期比1.3ポイント低下しました。販売費及び一般管理費は、戦略的に積み増しているICT費用の影響により増加しましたが、売上高増加や売上原価率改善が収支改善に寄与しました。
上記の結果、当第２四半期連結累計期間は、売上高13,809百万円(前年同期比11.5％増)、EBITDA750百万円(同41.7％増)、営業利益339百万円(同118.7％増)、経常利益330百万円(同122.9％増)、親会社株主に帰属する四半期純利益190百万円(同93.7％増)となりました。
(資産)
当第２四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ3,481百万円増加し20,156百万円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末と比べ3,731百万円増加し8,484百万円となりました。これは、現金及び預金が3,685百万円増加したことが主因です。
固定資産は、前連結会計年度末と比べ250百万円減少し11,671百万円となりました。これは、新園開設に向けた建設仮勘定が96百万円増加した一方で、建物及び構築物（純額）が321百万円減少したことが主因です。
(負債)
当第２四半期連結会計期間末の総負債は、前連結会計年度末と比べ3,563百万円増加し12,134百万円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末と比べ4,072百万円増加し7,724百万円となりました。これは、短期借入金が4,050百万円増加したことが主因です。
固定負債は、前連結会計年度末と比べ509百万円減少し4,409百万円となりました。これは、長期借入金が556百万円減少したことが主因です。
(純資産)
当第２四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末と比べ82百万円減少し8,021百万円となりました。これは、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上により190百万円増加した一方で、第８期期末配当金により282百万円減少したことが主因です。
当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」）は、5,044百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動による資金の増加は、695百万円（前第２四半期連結累計期間は1,043百万円の増加）となりました。これは、未収入金及び契約資産の増加117百万円の一方で、非資金損益項目である減価償却費410百万円の発生が主因です。
また、前第２四半期連結累計期間と比較して348百万円減少しております。これは、未収入金及び契約資産の増加により476百万円減少したことによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動による資金の減少は、128百万円（前第２四半期連結累計期間は３百万円の減少）となりました。これは、敷金及び保証金の回収による収入42百万円、建設協力金の回収による収入48百万円の一方で、有形固定資産の取得による支出が221百万円発生したことが主因です。
また、前第２四半期連結累計期間と比較して125百万円減少しております。これは、有形固定資産の取得による支出が203百万円増加したこと等によるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動による資金の増加は、3,119百万円（前第２四半期連結累計期間は2,587百万円の増加）となりました。これは、短期借入金が純額で4,050百万円発生したことが主因です。
また、前第２四半期連結累計期間と比較して531百万円増加しております。これは、長期借入金の返済による支出が2,547百万円増加した一方で、短期借入金の純増額が850百万円、長期借入れによる収入が2,276百万円それぞれ増加したこと等によるものです。
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
該当事項はありません。
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 20,000,000 |
| 計 | 20,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (2024年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2024年５月10日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 9,452,752 | 9,452,752 | 東京証券取引所 (スタンダード市場) |
単元株式数 100株 |
| 計 | 9,452,752 | 9,452,752 | ― | ― |
(注) 「提出日現在発行数」欄には、2024年５月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2024年１月16日 (注)１ |
21,611 | 9,450,752 | 6 | 1,309 | 6 | 2,577 |
| 2024年１月１日～ 2024年３月31日 (注)２ |
2,000 | 9,452,752 | 0 | 1,309 | 0 | 2,577 |
(注)１.譲渡制限付株式報酬としての有償第三者割当によるものです。
発行価額 623円
資本組入額 311円50銭
割当先 社外取締役を除く取締役、執行役員及び従業員、子会社の従業員
２.新株予約権の行使による増加であります。 #### (5) 【大株主の状況】
2024年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を除く。)の総数に 対する所有株式数の割合(％) |
| 株式会社なかや | 東京都中央区月島１丁目15番10－505号 | 3,929 | 41.63 |
| 中正雄一 | 東京都中央区 | 548 | 5.81 |
| 日本生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内１丁目６番６号 | 460 | 4.87 |
| 株式会社カナモリコーポレーション | 兵庫県神戸市兵庫区荒田町４丁目８－５ | 349 | 3.70 |
| 株式会社こどもの森 | 東京都国分寺市光町２丁目５－１ | 287 | 3.05 |
| 宇田川三郎 | 東京都板橋区 | 272 | 2.88 |
| 田浦秀一 | 千葉県大網白里市 | 208 | 2.21 |
| 生川雅也 | 東京都中央区 | 150 | 1.59 |
| 大矢裕子 | 東京都国分寺市 | 139 | 1.48 |
| グローバルキッズ従業員持株会 | 東京都千代田区富士見２丁目14－36 | 135 | 1.44 |
| 計 | ― | 6,480 | 68.67 |
2024年３月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
| (自己保有株式) | |
| 普通株式 | 15,800 |
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 9,430,500 |
94,305
―
単元未満株式
| 普通株式 | 6,452 |
―
―
発行済株式総数
9,452,752
―
―
総株主の議決権
―
94,305
―
(注) 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の自己株式23株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
| 2024年３月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数(株) |
他人名義 所有株式数(株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 株式会社グローバルキッズCOMPANY |
東京都千代田区富士見二丁目14番36号 | 15,800 | ― | 15,800 | 0.17 |
| 計 | ― | 15,800 | ― | 15,800 | 0.17 |
該当事項はありません。
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１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2024年１月１日から2024年３月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(2023年10月１日から2024年３月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2024年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,359 | 5,044 | |||||||||
| 未収入金及び契約資産 | 2,589 | 2,707 | |||||||||
| 前払費用 | 708 | 707 | |||||||||
| 未収還付法人税等 | 86 | ― | |||||||||
| その他 | 9 | 25 | |||||||||
| 流動資産合計 | 4,753 | 8,484 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 土地 | 692 | 692 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 8,145 | 7,824 | |||||||||
| 建設仮勘定 | ― | 96 | |||||||||
| その他（純額） | 255 | 322 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 9,093 | 8,937 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 276 | 243 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 23 | 63 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 299 | 306 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 27 | 27 | |||||||||
| 長期前払費用 | 293 | 248 | |||||||||
| 敷金及び保証金 | 1,878 | 1,837 | |||||||||
| 建設協力金 | 247 | 205 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 81 | 104 | |||||||||
| その他 | 0 | 3 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 2,528 | 2,427 | |||||||||
| 固定資産合計 | 11,921 | 11,671 | |||||||||
| 資産合計 | 16,675 | 20,156 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 短期借入金 | ― | 4,050 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 949 | 858 | |||||||||
| 未払金 | 1,445 | 1,660 | |||||||||
| 未払法人税等 | 223 | 151 | |||||||||
| 前受金 | 135 | 58 | |||||||||
| 賞与引当金 | 629 | 563 | |||||||||
| その他 | 268 | 383 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,652 | 7,724 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 3,026 | 2,470 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 508 | 550 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 965 | 970 | |||||||||
| 資産除去債務 | 414 | 415 | |||||||||
| その他 | 3 | 3 | |||||||||
| 固定負債合計 | 4,918 | 4,409 | |||||||||
| 負債合計 | 8,571 | 12,134 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2024年３月31日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,302 | 1,309 | |||||||||
| 資本剰余金 | 1,991 | 1,997 | |||||||||
| 利益剰余金 | 4,836 | 4,745 | |||||||||
| 自己株式 | △12 | △12 | |||||||||
| 株主資本合計 | 8,118 | 8,040 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △14 | △18 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △14 | △18 | |||||||||
| 純資産合計 | 8,104 | 8,021 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 16,675 | 20,156 |
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(2) 【四半期連結損益及び包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2024年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 12,379 | 13,809 | |||||||||
| 売上原価 | 11,416 | 12,555 | |||||||||
| 売上総利益 | 963 | 1,253 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 807 | ※1 913 | |||||||||
| 営業利益 | 155 | 339 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息及び配当金 | 1 | 1 | |||||||||
| 補助金収入 | ― | 4 | |||||||||
| 雑収入 | 9 | 1 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 10 | 6 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 8 | 11 | |||||||||
| 雑損失 | 9 | 4 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 17 | 16 | |||||||||
| 経常利益 | 148 | 330 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 0 | 0 | |||||||||
| 閉園に伴う損失 | ― | ※2 18 | |||||||||
| 特別損失合計 | 0 | 19 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 148 | 310 | |||||||||
| 法人税等 | 49 | 119 | |||||||||
| 四半期純利益 | 98 | 190 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 98 | 190 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | ― | ― | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 7 | △4 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 7 | △4 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 106 | 186 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 106 | 186 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | ― | ― |
0104050_honbun_7105647003604.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2024年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 148 | 310 | |||||||||
| 減価償却費 | 374 | 410 | |||||||||
| 閉園に伴う損失 | ― | 18 | |||||||||
| 補助金収入 | ― | △4 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △18 | △66 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 48 | 45 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △1 | △1 | |||||||||
| 支払利息 | 8 | 11 | |||||||||
| 未収入金及び契約資産の増減額（△は増加） | 358 | △117 | |||||||||
| 前払費用の増減額（△は増加） | 29 | 12 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 224 | 210 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | △62 | △81 | |||||||||
| その他 | 90 | 62 | |||||||||
| 小計 | 1,198 | 811 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 | |||||||||
| 利息の支払額 | △8 | △11 | |||||||||
| 補助金の受取額 | ― | 4 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △147 | △109 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,043 | 695 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △17 | △221 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | ― | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1 | △15 | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 5 | 42 | |||||||||
| 建設協力金の回収による収入 | 10 | 48 | |||||||||
| その他 | ― | 18 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3 | △128 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 3,200 | 4,050 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | ― | 2,276 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △377 | △2,924 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △0 | △0 | |||||||||
| ストックオプションの行使による収入 | 0 | 0 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △234 | △282 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,587 | 3,119 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,628 | 3,685 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,303 | 1,359 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 4,931 | ※ 5,044 |
0104100_honbun_7105647003604.htm
(四半期連結損益及び包括利益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2024年３月31日) |
|||
| 役員報酬 | 29 | 百万円 | 32 | 百万円 |
| 給与手当 | 252 | 百万円 | 297 | 百万円 |
| 賞与引当金繰入額 | 37 | 百万円 | 39 | 百万円 |
| 租税公課 | 85 | 百万円 | 32 | 百万円 |
※２ 閉園に伴う損失
当第２四半期連結累計期間（自 2023年10月１日 至 2024年３月31日）
事業譲渡及び株式譲渡の対象施設に所属している従業員への割増退職金14百万円を閉園に伴う損失に計上いたしました。事業譲渡及び株式譲渡の詳細につきましては「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項 企業結合等関係 及び 重要な後発事象」をご参照ください。
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2024年３月31日) |
|||
| 現金及び預金勘定 | 4,931 | 百万円 | 5,044 | 百万円 |
| 現金及び現金同等物 | 4,931 | 百万円 | 5,044 | 百万円 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2022年10月１日 至 2023年３月31日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 | １株当たり配当額 | 基準日 | 効力 発生日 |
| 2022年12月20日定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 234百万円 | 25.00円 | 2022年9月30日 | 2022年12月21日 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2023年10月１日 至 2024年３月31日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 | １株当たり配当額 | 基準日 | 効力 発生日 |
| 2023年12月19日定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 282百万円 | 30.00円 | 2023年9月30日 | 2023年12月20日 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループは、「子育て支援事業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 ###### (企業結合等関係)
（事業分離）
（株式会社SHINKS-Kへの譲渡）
当社の連結子会社である株式会社おはようキッズの保育施設の譲渡につきまして、2024年３月31日付で完了いたしました。
①分離先企業の名称
株式会社SHINKS-K
②分離した事業の内容
横浜市小規模保育施設１施設及び企業主導型保育施設１施設
③事業分離を行った主な理由
当社の事業展開エリアを分析し、エリア特性や保育需要の見込みを見極め、運営上の収支も検証した結果、首都圏で中長期的に堅調な運営（収支）が見込まれる保育所等に経営資源を集中することで経営の効率化が図られると判断しました。こうした背景から、本事業譲渡を決定いたしました。
④事業分離日
2024年３月31日
⑤法的形式を含む取引の概要
受取対価を無償とする事業譲渡
①移転損益の金額
認識しておりません。
②移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳
| 流動資産 | ― | 百万円 |
| 固定資産 | ０ | 百万円 |
| 資産合計 | ０ | 百万円 |
| 流動負債 | ― | 百万円 |
| 固定負債 | ― | 百万円 |
| 負債合計 | ― | 百万円 |
当社グループは単一セグメントであり、子育て支援事業に含まれております。
| 累計期間 | |
| 売上高 | 41百万円 |
| 営業損失 | △２百万円 |
前第２四半期連結累計期間(自 2022年10月１日 至 2023年３月31日)
当社グループは、子育て支援事業の単一セグメントでありますが、売上の区分別に分解した金額及び収益認識の時期は以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 | |||
| 一時点で認識する収益 （百万円） |
一定期間にわたって認識する収益 （百万円） |
合計 （百万円） |
|
| 認可保育所等 | 9,767 | 1,518 | 11,286 |
| 認可外保育施設 | 458 | 75 | 533 |
| 学童・児童館 | 14 | 302 | 317 |
| その他 | 242 | ― | 242 |
| 合計 | 10,482 | 1,896 | 12,379 |
当第２四半期連結累計期間(自 2023年10月１日 至 2024年３月31日)
当社グループは、子育て支援事業の単一セグメントでありますが、売上の区分別に分解した金額及び収益認識の時期は以下のとおりであります。
| 当第２四半期連結累計期間 | |||
| 一時点で認識する収益 （百万円） |
一定期間にわたって認識する収益 （百万円） |
合計 （百万円） |
|
| 認可保育所等 | 11,308 | 1,607 | 12,915 |
| 認可外保育施設 | 383 | 68 | 451 |
| 学童・児童館 | 25 | 329 | 355 |
| その他 | 86 | ― | 86 |
| 合計 | 11,804 | 2,004 | 13,809 |
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2024年３月31日) |
|
| (1) １株当たり四半期純利益 | 10円48銭 | 20円27銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) | 98 | 190 |
| 普通株主に帰属しない金額(百万円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益(百万円) |
98 | 190 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 9,404,762 | 9,422,446 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | 10円44銭 | 20円19銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円) | － | － |
| 普通株式増加数(株) | 40,439 | 38,453 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | － | － |
（事業譲渡）
（社会福祉法人すくすくどろんこの会への譲渡）
当社の連結子会社である株式会社グローバルキッズは保育施設６施設を社会福祉法人すくすくどろんこの会へ譲渡いたしました。
社会福祉法人すくすくどろんこの会
大阪認可保育所５施設及び上尾市内小規模保育施設１施設
2024年４月１日
無償
（株式会社SHINKS-Kへの譲渡）
当社の連結子会社である株式会社グローバルキッズは保育施設６施設を株式会社SHINKS-Kへ譲渡いたしました。
株式会社SHINKS-K
東京都認証保育所６施設
2024年４月１日
(4) 譲渡価額
無償
（株式譲渡）
（株式会社SHINKSへの譲渡）
当社の連結子会社である株式会社グローバルキッズは保育施設４施設の運営を株式会社T-Kidsに承継する吸収分割を行い、株式会社T-Kidsの全株式を株式会社SHINKSへ譲渡いたしました。
株式会社SHINKS
東京都認証保育所４施設
2024年４月１日
28百万円
最終的な譲渡価額は、株式譲渡契約に定める価格調整を反映して修正されます。 #### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_7105647003604.htm
該当事項はありません。
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