Lilycolor Co., Ltd.

Quarterly Report • May 14, 2024

 第１四半期報告書_20240513163038

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2024年５月14日
【四半期会計期間】	第84期第１四半期（自　2024年１月１日　至　2024年３月31日）
【会社名】	リリカラ株式会社
【英訳名】	Lilycolor Co., Ltd.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長執行役員　　山田　俊之
【本店の所在の場所】	東京都新宿区西新宿７丁目５番20号
【電話番号】	03(3366)7845(代表)
【事務連絡者氏名】	取締役専務執行役員コーポレート本部長　　平山　雅也
【最寄りの連絡場所】	東京都新宿区西新宿７丁目５番20号
【電話番号】	03(3366)7845(代表)
【事務連絡者氏名】	取締役専務執行役員コーポレート本部長　　平山　雅也
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E02743 98270 リリカラ株式会社 Lilycolor Co., Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP false CTE 2024-01-01 2024-03-31 Q1 2024-12-31 2023-01-01 2023-03-31 2023-12-31 1 false false false E02743-000 2024-01-01 2024-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E02743-000 2023-01-01 2023-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp040300-q1r_E02743-000:SpaceSolutionBusinessReportableSegmentsMember E02743-000 2024-01-01 2024-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp040300-q1r_E02743-000:SpaceSolutionBusinessReportableSegmentsMember E02743-000 2023-01-01 2023-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp040300-q1r_E02743-000:InteriorBusinessReportableSegmentsMember E02743-000 2024-01-01 2024-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp040300-q1r_E02743-000:InteriorBusinessReportableSegmentsMember E02743-000 2024-01-01 2024-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02743-000 2024-01-01 2024-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E02743-000 2024-01-01 2024-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E02743-000 2023-01-01 2023-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E02743-000 2023-01-01 2023-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E02743-000 2024-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02743-000 2024-01-01 2024-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02743-000 2023-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02743-000 2023-01-01 2023-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02743-000 2023-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02743-000 2023-01-01 2023-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02743-000 2024-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E02743-000 2024-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E02743-000 2024-03-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E02743-000 2024-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E02743-000 2024-03-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E02743-000 2024-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E02743-000 2024-03-31 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E02743-000 2024-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E02743-000 2024-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E02743-000 2024-05-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E02743-000 2024-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E02743-000 2024-05-14 E02743-000 2024-03-31 E02743-000 2024-01-01 2024-03-31 xbrli:pure iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares

 第１四半期報告書_20240513163038

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

|     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第83期

第１四半期累計期間 | 第84期

第１四半期累計期間 | 第83期 |
| 会計期間 | | 自　2023年１月１日

至　2023年３月31日 | 自　2024年１月１日

至　2024年３月31日 | 自　2023年１月１日

至　2023年12月31日 |
| 売上高 | （千円） | 8,679,112 | 8,427,224 | 32,770,286 |
| 経常利益 | （千円） | 700,036 | 180,313 | 1,414,352 |
| 四半期（当期）純利益 | （千円） | 451,695 | 96,986 | 929,820 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | （千円） | － | － | － |
| 資本金 | （千円） | 3,335,500 | 3,335,500 | 3,335,500 |
| 発行済株式総数 | （株） | 12,662,100 | 12,662,100 | 12,662,100 |
| 純資産額 | （千円） | 8,000,511 | 8,511,128 | 8,538,592 |
| 総資産額 | （千円） | 21,129,736 | 21,695,207 | 20,169,771 |
| １株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | 36.74 | 7.89 | 75.63 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | － | － | － |
| １株当たり配当額 | （円） | － | － | 14.50 |
| 自己資本比率 | （％） | 37.9 | 39.2 | 42.3 |

（注）１　当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結経営指標等については記載しておりません。

２　持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社を有していないため記載しておりません。

３　潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 

２【事業の内容】

当第１四半期累計期間において、当社は不動産関連事業を開始いたしました。なお、当該事業はセグメント情報における「その他」の区分に含まれております。 

 第１四半期報告書_20240513163038

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第１四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。

(1）財政状態及び経営成績の状況

①　経営成績の状況

当第１四半期累計期間におけるわが国経済は、株式市場が活況を呈しており、雇用環境についても改善がみられる一方、世界的な金融引き締めに伴う影響や、物価上昇によるコスト高や為替相場の変動が続いており、中東地域をめぐる情勢等、依然として先行きは不透明な状況が続いております。

インテリア業界におきましては、重要な指標である新設住宅着工戸数は、前年対比マイナス基調で推移しており、加えて原材料価格の高騰等の影響が顕在化しており、先行きも予断を許さない状況となっております。

当社は、2024年12月期から2026年12月期までの中期経営計画「Ｂｅｙｏｎｄ－１２０」を策定し、事業ポートフォリオの再構築、資本コストを意識した経営、人財への積極的な投資を実行し、環境・社会課題への取組みとして、事業活動を通じてＳＤＧｓの達成に貢献してまいります。

この様な環境のもとで、当社の売上高は前年同期比2.9％減の8,427百万円、営業利益は前年同期比71.7％減の201百万円、経常利益は前年同期比74.2％減の180百万円、四半期純利益は前年同期比78.5％減の96百万円となりました。

セグメント別の業績は以下のとおりであります。

インテリア事業

壁装材見本帳“ライト”、“Ｖ－ウォール”、“ウィル”、“らくらくリフォームプレミアム”、カーテン見本帳“サーラ”、床材見本帳“クッションフロア”、“エルワイタイル”等を増冊発行し拡販に努めましたが、売上高は前年同期比12.2％減の6,040百万円となり、セグメント利益は前年同期比98.1％減の12百万円となりました。

スペースソリューション事業

新しい働き方に対応したオフィス空間構築を検討する顧客企業に対し、顧客ニーズに寄り添った提案活動に注力し、好調に推移いたしました。この結果、売上高は前年同期比32.9％増の2,386百万円となり、セグメント利益は前年同期比135.0％増の195百万円となりました。

その他事業

その他事業は営業損失6百万円となりました。

②　財政状態の状況

当第１四半期会計期間末の総資産は前事業年度末比1,525百万円増の21,695百万円となりました。

流動資産は前事業年度末比1,393百万円増の17,405百万円となりました。これは電子記録債権の減少（705百万円）等の減少要因はあるものの、主に現金及び預金の増加（943百万円）、受取手形、売掛金及び契約資産の増加（650百万円）、仕掛販売用不動産の増加（351百万円）によるものであります。

固定資産は前事業年度末比131百万円増の4,290百万円となりました。これは主に投資有価証券（投資その他の資産「その他」）の増加（78百万円）によるものであります。

負債総額は前事業年度末比1,552百万円増の13,184百万円となりました。流動負債は前事業年度末比1,580百万円増の12,063百万円となりました。これは主に短期借入金の増加（895百万円）、支払手形及び買掛金の増加（605百万円）によるものであります。固定負債は前事業年度末比27百万円減の1,120百万円となりました。

純資産は前事業年度末比27百万円減の8,511百万円となりました。なお、自己資本比率は39.2％となりました。

(2）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。

(3）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第１四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。

(4）研究開発活動

特記すべき事項はありません。 

３【経営上の重要な契約等】

当第１四半期会計期間において、特記すべき事項はありません。

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第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
普通株式	41,000,000
計	41,000,000

②【発行済株式】

種類	第１四半期会計期間末 現在発行数（株） （2024年３月31日）	提出日現在発行数（株） （2024年５月14日）	上場金融商品取引所名又は 登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	12,662,100	12,662,100	東京証券取引所 スタンダード市場	単元株式数 100株
計	12,662,100	12,662,100	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数 （株）	発行済株式 総数残高 （株）	資本金増減額 （千円）	資本金残高 （千円）	資本準備金 増減額 （千円）	資本準備金 残高 （千円）
2024年１月１日～ 2024年３月31日	－	12,662,100	－	3,335,500	－	2,362,793

（５）【大株主の状況】

当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 

（６）【議決権の状況】

当第１四半期会計期間末日現在の議決権の状況については、株主名簿の記載内容が確認できず、記載することができないことから、直前の基準日である2023年12月31日の株主名簿により記載しております。 

①【発行済株式】

				2024年３月31日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	（自己保有株式）		－	－
普通株式	367,100
完全議決権株式（その他）	普通株式	12,291,200	122,912	－
単元未満株式	普通株式	3,800	－	１単元（100株）未満の株式
発行済株式総数		12,662,100	－	－
総株主の議決権		－	122,912	－

（注）１　「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が1,000株（議決権10個）含まれております。

２　「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式が54株含まれております。 

②【自己株式等】

				2024年３月31日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）
（自己保有株式） リリカラ株式会社	東京都新宿区西新宿 ７丁目５番20号	367,100	－	367,100	2.89
計	－	367,100	－	367,100	2.89

２【役員の状況】

前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。 

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第４【経理の状況】

１　四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2024年１月１日から2024年３月31日まで）及び第１四半期累計期間（2024年１月１日から2024年３月31日まで）に係る四半期財務諸表について、清陽監査法人による四半期レビューを受けております。

３　四半期連結財務諸表について

当社は、子会社がないため、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 (2023年12月31日)	当第１四半期会計期間 (2024年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,804,686	3,748,310
受取手形、売掛金及び契約資産	※１ 5,942,382	※１ 6,592,689
電子記録債権	※１ 2,465,346	※１ 1,760,232
商品	3,293,953	3,435,908
仕掛販売用不動産	－	351,213
未成工事支出金	199,942	136,470
その他	1,308,038	1,383,331
貸倒引当金	△2,787	△2,953
流動資産合計	16,011,564	17,405,203
固定資産
有形固定資産	1,469,311	1,505,155
無形固定資産	315,588	319,713
投資その他の資産
差入保証金	1,403,279	1,402,439
その他	1,048,484	1,123,912
貸倒引当金	△78,456	△61,216
投資その他の資産合計	2,373,308	2,465,135
固定資産合計	4,158,207	4,290,004
資産合計	20,169,771	21,695,207
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	5,615,116	6,220,959
電子記録債務	※１ 2,441,040	※１ 2,487,517
短期借入金	334,700	1,230,000
１年内返済予定の長期借入金	551,539	544,699
未払法人税等	157,662	152,945
賞与引当金	318,473	495,903
その他	1,064,770	931,910
流動負債合計	10,483,302	12,063,936
固定負債
長期借入金	773,841	733,496
退職給付引当金	163,425	150,094
資産除去債務	89,971	90,304
その他	120,638	146,246
固定負債合計	1,147,876	1,120,141
負債合計	11,631,179	13,184,078

		（単位：千円）
	前事業年度 (2023年12月31日)	当第１四半期会計期間 (2024年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	3,335,500	3,335,500
資本剰余金	2,362,793	2,362,793
利益剰余金	2,708,087	2,626,796
自己株式	△60,586	△60,586
株主資本合計	8,345,793	8,264,503
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	192,798	246,625
評価・換算差額等合計	192,798	246,625
純資産合計	8,538,592	8,511,128
負債純資産合計	20,169,771	21,695,207

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年３月31日)	当第１四半期累計期間 (自　2024年１月１日 　至　2024年３月31日)
売上高	8,679,112	8,427,224
売上原価	5,552,102	5,727,696
売上総利益	3,127,010	2,699,528
販売費及び一般管理費	2,413,033	2,497,716
営業利益	713,976	201,811
営業外収益
受取利息	258	261
受取配当金	714	920
不動産賃貸料	4,288	6,243
その他	2,361	5,046
営業外収益合計	7,623	12,472
営業外費用
支払利息	3,402	3,700
手形売却損	2,627	2,387
電子記録債権売却損	5,144	7,972
不動産賃貸費用	5,047	7,521
支払手数料	－	12,000
その他	5,341	388
営業外費用合計	21,563	33,970
経常利益	700,036	180,313
税引前四半期純利益	700,036	180,313
法人税、住民税及び事業税	98,748	127,422
法人税等調整額	149,592	△44,094
法人税等合計	248,340	83,327
四半期純利益	451,695	96,986

【注記事項】

（四半期貸借対照表関係）

※１　四半期会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日に入出金の処理を行う方法によっておりますが、当四半期会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の当四半期会計期間末日満期手形等が当四半期会計期間末日残高に含まれております。

	前事業年度 （2023年12月31日）	当第１四半期会計期間 （2024年３月31日）
受取手形	73,988千円	72,103千円
電子記録債権	71,539千円	27,141千円
電子記録債務	13,590千円	7,854千円

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る減価償却費を含む。）は次のとおりであります。

	前第１四半期累計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年３月31日）	当第１四半期累計期間 （自　2024年１月１日 至　2024年３月31日）
減価償却費	54,604千円	57,862千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額（千円）	1株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年３月30日定時株主総会	普通株式	178,276	14.50	2022年12月31日	2023年３月31日	利益剰余金

２　基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自　2024年１月１日　至　2024年３月31日）

１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額（千円）	1株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2024年３月28日定時株主総会	普通株式	178,276	14.50	2023年12月31日	2024年３月29日	利益剰余金

２　基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額	四半期損益計算書 計上額（注）
	インテリア事業	スペース ソリューション 事業	計
売上高
一時点で移転される財	6,883,333	1,164,194	8,047,528	－	8,047,528
一定の期間にわたり移転される財	－	631,584	631,584	－	631,584
顧客との契約から生じる収益	6,883,333	1,795,778	8,679,112	－	8,679,112
その他の収益	－	－	－	－	－
外部顧客への売上高	6,883,333	1,795,778	8,679,112	－	8,679,112
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	6,883,333	1,795,778	8,679,112	－	8,679,112
セグメント利益	630,601	83,375	713,976	－	713,976

（注）　セグメント利益の合計額は、四半期損益計算書の営業利益と一致しております。

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自　2024年１月１日　至　2024年３月31日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額	四半期 損益計算書 計上額 （注）２
	インテリア事業	スペース ソリューション 事業	計
売上高
一時点で移転される財	6,040,463	1,881,094	7,921,557	－	7,921,557	－	7,921,557
一定の期間にわたり 移転される財	－	505,667	505,667	－	505,667	－	505,667
顧客との契約から 生じる収益	6,040,463	2,386,761	8,427,224	－	8,427,224	－	8,427,224
その他の収益	－	－	－	－	－	－	－
外部顧客への売上高	6,040,463	2,386,761	8,427,224	－	8,427,224	－	8,427,224
セグメント間の内部 売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－
計	6,040,463	2,386,761	8,427,224	－	8,427,224	－	8,427,224
セグメント利益 （△損失）	12,293	195,927	208,220	△6,408	201,811	－	201,811

（注）１　2024年12月期から2026年12月期までの中期経営計画「Ｂｅｙｏｎｄ－１２０」を策定し、新たな事業を開始したことに伴い、当第１四半期会計期間から「その他」の区分を追加しております。なお、「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産関連事業を含んでおります。

２　セグメント利益（△損失）の合計額は、四半期損益計算書の営業利益と一致しております。

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。 

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。 

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期累計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年３月31日）	当第１四半期累計期間 （自　2024年１月１日 至　2024年３月31日）
１株当たり四半期純利益	36円74銭	7円89銭
（算定上の基礎）
四半期純利益（千円）	451,695	96,986
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る四半期純利益（千円）	451,695	96,986
普通株式の期中平均株式数（株）	12,294,947	12,294,946

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。 

２【その他】

該当事項はありません。 

 第１四半期報告書_20240513163038

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。