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No.1 Co.,Ltd
Annual Report • May 30, 2024
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Download Source File 有価証券報告書（通常方式）_20240530115519
【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年５月30日 |
| 【事業年度】 | 第35期（自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
| 【会社名】 | 株式会社Ｎｏ．１ |
| 【英訳名】 | Ｎｏ．１ Co.,Ltd |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役 社長執行役員 辰巳 崇之 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区内幸町一丁目５番２号 |
| 【電話番号】 | 03-5510-8911（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 上級執行役員 経営管理本部長 平瀬 和宏 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区内幸町一丁目５番２号 |
| 【電話番号】 | 03-5510-8911（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 上級執行役員 経営管理本部長 平瀬 和宏 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E33037 35620 株式会社Ｎｏ．１ No.1 Co.,Ltd 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2023-03-01 2024-02-29 FY 2024-02-29 2022-03-01 2023-02-28 2023-02-28 1 false false false E33037-000 2023-03-01 2024-02-29 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:OtherCapitalSurplusMember E33037-000 2023-03-01 2024-02-29 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember E33037-000 2023-03-01 2024-02-29 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:CapitalStockMember E33037-000 2022-03-01 2023-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:SubscriptionRightsToSharesMember E33037-000 2022-03-01 2023-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E33037-000 2022-03-01 2023-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E33037-000 2022-03-01 2023-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E33037-000 2022-03-01 2023-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember 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有価証券報告書（通常方式）_20240530115519
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第31期 | 第32期 | 第33期 | 第34期 | 第35期 | |
| 決算年月 | 2020年２月 | 2021年２月 | 2022年２月 | 2023年２月 | 2024年２月 | |
| 売上高 | （千円） | 8,818,067 | 11,838,577 | 13,919,743 | 13,308,392 | 13,452,413 |
| 経常利益 | （千円） | 383,086 | 697,763 | 875,805 | 1,143,121 | 1,216,550 |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
（千円） | 266,492 | 403,279 | 531,868 | 911,882 | 886,270 |
| 包括利益 | （千円） | 266,213 | 411,403 | 525,331 | 908,931 | 893,955 |
| 純資産額 | （千円） | 2,002,746 | 2,490,703 | 2,738,844 | 3,561,232 | 3,763,701 |
| 総資産額 | （千円） | 3,845,022 | 7,090,534 | 7,231,393 | 7,936,803 | 8,100,667 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 323.30 | 372.87 | 415.34 | 523.43 | 584.13 |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 43.24 | 64.24 | 81.23 | 138.68 | 135.77 |
| 潜在株式調整後１株当たり 当期純利益 |
（円） | 40.65 | 59.75 | 78.08 | 134.27 | 134.29 |
| 自己資本比率 | （％） | 51.7 | 34.8 | 37.6 | 44.0 | 46.3 |
| 自己資本利益率 | （％） | 13.8 | 18.1 | 20.5 | 29.3 | 24.5 |
| 株価収益率 | （倍） | 10.79 | 22.46 | 9.91 | 8.78 | 7.06 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 208,855 | 796,091 | 498,505 | 1,143,238 | 565,212 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | △128,713 | △1,797,607 | △361,489 | △1,748 | △185,755 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | △342,639 | 1,445,098 | △382,564 | △368,462 | △414,337 |
| 現金及び現金同等物の 期末残高 |
（千円） | 1,337,256 | 1,780,838 | 1,535,290 | 2,319,955 | 2,285,074 |
| 従業員数 | （名） | 486 | 562 | 652 | 644 | 649 |
| 〔ほか、平均臨時雇用人員〕 | 〔11〕 | 〔20〕 | 〔9〕 | 〔7〕 | 〔7〕 |
（注）１．2020年11月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。これに伴い、１株当たり指標については、第31期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。
２．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第34期の期首から適用しており、第34期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第31期 | 第32期 | 第33期 | 第34期 | 第35期 | |
| 決算年月 | 2020年２月 | 2021年２月 | 2022年２月 | 2023年２月 | 2024年２月 | |
| 売上高 | （千円） | 8,779,588 | 9,261,693 | 9,868,867 | 8,397,764 | 8,434,873 |
| 経常利益 | （千円） | 378,359 | 297,974 | 644,728 | 534,087 | 713,150 |
| 当期純利益 | （千円） | 264,939 | 199,963 | 591,776 | 582,193 | 688,755 |
| 資本金 | （千円） | 521,481 | 595,455 | 608,264 | 623,832 | 629,982 |
| 発行済株式総数 | （株） | 3,146,660 | 6,704,560 | 6,740,720 | 6,871,520 | 6,954,440 |
| 純資産額 | （千円） | 1,922,085 | 2,194,096 | 2,507,975 | 3,004,278 | 3,003,564 |
| 総資産額 | （千円） | 3,770,408 | 5,864,634 | 6,131,242 | 6,305,252 | 6,220,775 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 311.19 | 330.74 | 381.94 | 440.41 | 466.78 |
| １株当たり配当額 | （円） | 30.00 | 30.00 | 26.00 | 32.00 | 33.00 |
| （１株当たり中間配当額） | （15.00） | （15.00） | （10.00） | （10.50） | （16.50） | |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 42.98 | 31.85 | 90.38 | 88.54 | 105.51 |
| 潜在株式調整後１株当たり 当期純利益 |
（円） | 40.41 | 29.63 | 86.87 | 85.72 | 104.36 |
| 自己資本比率 | （％） | 50.7 | 37.3 | 40.8 | 46.6 | 48.2 |
| 自己資本利益率 | （％） | 14.3 | 9.8 | 25.3 | 21.4 | 23.2 |
| 株価収益率 | （倍） | 10.85 | 45.30 | 8.91 | 13.76 | 9.09 |
| 配当性向 | （％） | 34.9 | 70.6 | 28.8 | 36.1 | 31.3 |
| 従業員数 | （名） | 486 | 514 | 529 | 512 | 515 |
| 〔ほか、平均臨時雇用人員〕 | 〔11〕 | 〔15〕 | 〔8〕 | 〔7〕 | 〔6〕 | |
| 株主総利回り | （％） | 106.5 | 324.0 | 190.7 | 287.6 | 280.3 |
| （比較指標：配当込みTOPIX） | （％） | (89.5) | (113.2) | (117.0) | (127.0) | (174.8) |
| 最高株価 | （円） | 1,458 | 2,230 | 1,612 | 1,265 | 1,333 |
| (4,460) | ||||||
| 最低株価 | （円） | 670 | 301 | 716 | 717 | 882 |
| (602) |
（注）１．2020年11月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。これに伴い、１株当たり指標については、第31期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。
２．第32期の１株当たり配当額30.00円は、2020年11月１日付の普通株式１株につき２株の割合での株式分割前の１株当たり中間配当額15.00円と、当該株式分割後の１株当たり期末配当額15.00円を合算した金額となっております。これは当該分割の影響を加味した年間の１株当たり配当額22.50円に相当します。
３．第32期の株価については分割後の最高株価及び最低株価を記載しており、株式分割前の最高株価及び最低株価を（ ）内に記載しております。
４．最高株価及び最低株価は、2022年４月４日より東京証券取引所（スタンダード市場）におけるものであり、それ以前は東京証券取引所（JASDAQ市場）におけるものであります。
５．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第34期の期首から適用しており、第34期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
２【沿革】
（当社設立の経緯）
当社の前身である株式会社ジェー・ビー・エム（現株式会社Ｎｏ．１）は、1989年に神奈川県横浜市において法人向けソフトウェアの販売会社として設立されました。1993年６月に東京都渋谷区においてOA機器の販売を開始、1994年２月に東京都渋谷区において渋谷サービスセンターを開設し、OA機器の保守・メンテナンス業務を開始することにより、付加価値を付けたサービスも行ってまいりました。また、さらなるサービスの展開を目的として、都内に１支店及びサービスセンターを３拠点開設し、業容を拡大しました。
一方、株式会社ビッグ・ウィンは1998年10月に東京都豊島区において、情報通信機器、OA機器の販売並びに保守サービス会社として設立されました。技術革新が進む中で2001年から2002年にかけて、関東・中部及び関西を中心に４支店を開設し、業容を拡大しました。
株式会社ジェー・ビー・エムは、販売したOA機器のサポートサービスに強みがあり、保有顧客数を増やすことで拡大してまいりました。株式会社ビッグ・ウィンは、新規顧客の獲得を強みとすることで、営業拠点を拡大しました。
2004年３月、両社は互いの強みを活かし、更なる業容拡大を目的として、株式会社ジェー・ビー・エムを存続会社とした吸収合併を行い、本社を東京都豊島区に設置するとともに、社名を株式会社Ｎｏ．１に変更いたしました。
その後、情報セキュリティ機器やファイルサーバーなど取扱い商品の拡大を図り、販売から保守・メンテナンスまで手がける「ワンストップサービス」の提供を一層推し進め、経営基盤の安定化を果たしました。
| 年月 | 概要 |
|---|---|
| 1989年９月 | 法人向けのソフトウェアの販売会社として神奈川県横浜市に株式会社ジェー・ビー・エム（現当社）を設立 |
| 1993年６月 | OA機器販売を開始 |
| 1994年２月 | 自社販売のOA機器の保守・メンテナンス業務を開始 |
| 1998年10月 | 東京を中心としたOA機器の販売会社として、東京都豊島区に株式会社ビッグ・ウィンを設立 |
| 1999年３月 | 横浜市に株式会社ジャパン・ビジネス・マシンを設立 |
| 2000年２月 | 株式会社ジャパン・ビジネス・マシンの事業を株式会社ビッグ・ウィンに吸収 |
| 2004年３月 | 販売エリアの統合並びに販売と保守・メンテナンスの連携による経営効率向上を目的として株式会社ビッグ・ウィンを吸収合併し、社名を株式会社Ｎｏ．１に変更 |
| 本社を東京都豊島区に移転 | |
| 株式会社Ｎｏ．１システムサポートを設立 | |
| 2008年３月 | 株式会社Ｎｏ．１システムサポートを吸収合併 |
| 2008年８月 | オフィス通販を開始 |
| 2010年３月 | 西日本電信電話株式会社の代理店のフランチャイズになることを目的として、東京都豊島区に株式会社ウィル・ウエストを設立 |
| 2010年６月 | 携帯電話販売会社の管理事業を目的として東京都豊島区に株式会社Ｎｏ．１ウィズを設立 |
| 2010年11月 | 本社を東京都千代田区に移転 |
| 2011年８月 | 西日本電信電話株式会社と取引を開始、NTT西日本情報機器特約店となる |
| 2011年12月 | 東日本電信電話株式会社と取引を開始、NTT東日本情報機器特約店となる |
| 2012年８月 | 自社企画商品のUTM機器、NRシリーズの販売を開始 |
| 2013年３月 | Webサイト制作サービス開始 |
| 2013年５月 | 自社企画商品のUTM機器の問合せ窓口業務を目的として株式会社Club One Systemsを設立 |
| 2013年６月 | 自社企画商品のサーバーの販売を開始 |
| 2013年12月 | 自社企画商品のUTM機器、WALLIORの販売を開始 |
| 2014年４月 | 株式会社ウィル・ウエスト、株式会社Ｎｏ．１ウィズを吸収合併 |
| 2014年９月 | 株式会社キューブエスの全株式を取得し子会社化 |
| 2017年３月 | 東京証券取引所JASDAQ市場（スタンダード）に株式を上場 |
| 2018年１月 | ISMS一部認証取得 |
| 2019年１月 | ISMS全拠点認証取得 |
| 2019年４月 | Webマーケティングを活用した携帯端末等の販売を目的とし、株式会社Ｎｏ．１パートナーを設立 |
| 2019年４月 2020年６月 2020年７月 2020年９月 2020年11月 2021年１月 2021年４月 |
連結子会社である株式会社キューブエスは、商号を株式会社オフィスアルファに変更 株式会社リライ（現株式会社Ｎｏ．１デジタルソリューション）を子会社化 株式会社アレクソンを子会社化 ビジネスコンサルタントによるコンサルティングサービス「No.1ビジネスサポート」を提供開始 新中期経営計画を発表 ISMS再認証取得 一般社団法人日本経済団体連合会に入会 |
| 2021年12月 | ISMS再認証取得 |
| 2022年４月 | 東京証券取引所の市場区分見直しにより、東京証券取引所JASDAQ市場からスタンダード市場に移行 |
| 2022年８月 | オフィス用品通販事業（アスクル代理店事業）の事業譲渡 |
| 2022年８月 | 中小企業向けの「オフィス防災事業」を開始 |
| 2022年９月 | 鹿児島県事業者の課題解決に向けたソリューション提供を目的とし、株式会社セゾンビジネスサポートを設立 |
| 2023年１月 | ISMS再認証取得 |
| 2024年１月 | 当社のISMS再認証取得とともに株式会社アレクソンがISMS認証取得 |
３【事業の内容】
当社グループは、当社及び連結子会社５社（株式会社アレクソン、株式会社オフィスアルファ、株式会社ClubOne Systems、株式会社Ｎｏ．１デジタルソリューション、株式会社Ｎｏ．１パートナー）及び持分法非適用関連会社１（株式会社セゾンビジネスサポート）の計７社で構成されており、情報セキュリティ機器の企画開発・製造・販売及び保守事業、情報通信機器・OA関連商品の販売及び保守事業を主な事業としております。
なお、当社グループは、単一セグメントであるため、主要な事業の内容別に記載しております。
① 情報セキュリティ機器の企画開発・製造・販売及び保守事業
当社は、2020年7月に株式会社アレクソンを子会社化したことにより、商品の企画・開発に始まり、設計・製造・
販売までグループ内で行う「製造卸」としての体制を整備いたしました。
中小企業にもIT化が進みつつある近年、企業を取り囲む環境は大きく変化し、高度化するサイバー攻撃への対応は重要な経営課題となっております。アレクソンが製造する情報セキュリティ機器により、Ｎｏ．１はグループとして多層防御の仕組みを提供できる体制となりました。これは入口、出口の２つのポイントで企業へのセキュリティ対策を実施するものです。入口での防御はインターネットを介した外部からの社内ネットワークへの不正侵入による情報の窃取や破壊、改ざんなどへの対策であり、出口での防御は機密データを外部に流出させないための仕組みとなります。これらの企業を守る情報セキュリティ機器としてアレクソンではUTM（＊1）、セキュリティスイッチ（＊2）などのラインアップを豊富に揃えており、多層防御を用いた情報セキュリティ対策が行えるネットワークソリューションを提供可能な体制となっております。
※１ UTMとは、機能が異なる複数のセキュリティ機能を一つのハードウェアに統合し、統合脅威管理(Unified Threat Management)を行う商品となります。インターネットから社内ネットワークへの侵入を試みる様々なサイバー攻撃(不正アクセス、DoS攻撃・DDoS攻撃、ランサムウェア・マルウェア攻撃、etc)を社内ネットワークの入口で未然に防ぐ機能を持っています。
※２ セキュリティスイッチとは、社内ネットワークにおける通信パケットを常に監視し、悪意のあるプログラムの侵入を確認した場合、攻撃を受けたデバイスの早期特定と社内ネットワークからの迅速な遮断を行い、社内ネットワークへの拡散を阻止する機能を有した情報セキュリティ機器となります。
② OA関連商品販売事業
企業において事業を行う上で、MFP（※１）やビジネスフォン（※２）などのOA機器等はペーパーレス化が進む昨今においても変わらず必要不可欠な存在となっております。当社におきましては、東日本電信電話株式会社、西日本電信電話株式会社、シャープマーケティングジャパン株式会社、キヤノンマーケティングジャパン株式会社を始めとした各仕入先からMFPやビジネスフォンなどのOA機器等を仕入れ、顧客の要望に適した商品の提供を行うとともに、同様に事業活動に必須となるパソコン・パソコン周辺機器及び什器等の関連商品の提供も行っております。
MFPについては、各種メンテナンスサービスや消耗品であるコピー用紙及びトナーなどの費用として、MFPの使用量に応じたカウンターサービス料が発生するビジネスモデルとなっております。また、一顧客あたりのMFP使用量や販売台数の増加に比例してカウンターサービス料も増加いたします。
OA関連商品の販売ルートとしては、顧客とリース会社間にて当社OA関連商品のリース契約を締結し、当社はリース会社にOA関連商品を販売するという形式（リース売上）をとっております。この形式を採用することにより、顧客におけるOA関連商品導入がより敷居の低いものとなることに加え、販売契約手続きの段階でリース会社への与信審査依頼を並行して行えるため、不良債権等の事故発生を未然に食い止めることが可能となっております。
なお、株式会社オフィスアルファでは、OA機器のリユース商品に特化した販売及びレンタルを行っております。
※１ MFPとは、Multi Function Printerの略。特に多機能プリンタ（１台でプリンタとスキャナ、コピー機、FAXなどの機能を兼ねる機器）の略称として用いられます。
※２ ビジネスフォンとは、内線・外線の最大収容数などの機能が制限された内線電話装置です。ボタン電話装置・キーテレホンとも呼ばれます。
③ 情報通信端末販売事業
WEBマーケティングを活用し、ビジネス用モバイルWi-Fiルーター・タブレットPC・スマートフォン・SIMカード等、各種情報通信端末の販売を行っております。
④ WEBマーケティング・販売促進事業
当社は、企業の経営者及び営業担当者が営業活動に専念できる環境を総合的にサポートする営業戦略サービスとして、それぞれの業種の特徴をとらえ、複数の制作プランを取り揃えるホームページの制作事業の他、企業ごとの強みを踏まえたホームページ運用をサポートするSEOコンサルタント事業、また採用アシスタント事業などの販売促進事業を展開しております。
⑤ ビジネスサポート事業
2020年9月より開始した、様々な経営課題を抱える顧客に対して経営やIT関連の課題を解決・支援する様々なサポートサービスを提供し、「売上向上に寄与」「業務改善・効率化への貢献」「リスク回避」等の実質的な利益への貢献を目指す「No.1ビジネスサポート」事業に関して、2023年10月よりサービスメニューを拡充いたしました。
お客様専任のビジネスコンサルタント（※１）を配置し、「経営支援」「リモートサポート」「ネットワーク診断/分析」「データ復旧」「Office問合せ」「訪問及びオンライン対応」の６種の基本サービスを提供するだけでなく、株式会社SOICOコンサルティングとの連携により税務・労務・法務等の各士業関連サービスもこれまで以上に円滑に提供できる体制となりました。また、追加のオプションとして、小規模事業者向けクラウド業務管理サービス「lagoona（ラグーナ）」の提供も行っております。
※１ ビジネスコンサルタントとは、既存顧客を定期的に訪問（オンライン訪問含む）し、顧客のニーズや課題を把握。企業の状況や環境に合わせて最適なサービスを提供する役割を担う人材を指します。
⑥ システムサポート事業
株式会社Ｎｏ．１及び株式会社オフィスアルファで販売した機器の保守・メンテナンス及びサービスを行っております。当事業におきましては、当社が「テクニカルコンシェルジュ」と呼ぶサービスマンが定期的に顧客を巡回し、機器の各種設定及び障害対応にあたっております。
⑦ 官公庁・教育機関入札事業
当社グループでは、官公庁や教育機関向けにMFPや発券機、防犯セキュリティカメラ及びビジネス用モバイルWi-Fi等の入札に参加し、受注につなげる「入札参加事業」を行っております。
⑧ 販売代理店事業
当社とのパートナーシップ契約を締結した販売店を総称して販売代理店等といい、当社グループの各商品及びサービスについて、販売代理店等を通じた販売を行っております。また、これらの販売代理店等に対して、販売を拡大するための支援活動や経営戦略に対する助言活動を行っております。
パートナーシップ契約の種類は、以下の３つであります。
イ．卸販売代理店
当社グループの商品を仕入れ、販売している販売店のことを指します。また、当社グループの商品が大手通信会社のセレクト商品に選定されていることから、その通信会社の特約店である販売代理店も含みます。
ロ．フランチャイズ加盟店（FC店）
当社と販売店との間で締結した契約により定めたロイヤリティを支払うことで、当社の社名等を使用した販売活動を行うことができる販売店のことを指します。
ハ．委託販売代理店
販売先の申込を当社に代わって受け付けることで、当社より委託手数料をお支払いする契約を締結している販売店のことを指します。
事業内容と各社の当該事業にかかる位置付けは、次のとおりであります。
| 主な事業内容 | 主要商品・サービス | 主要な会社 |
| 情報セキュリティ機器の企画開 発・製造・販売及び保守事業 |
・各種情報セキュリティ機器の企画開発・製造・ 販売 ・保険付きWALLIOR PCのレンタル ・リモートワーク向け商品「Telework Station ™」等の販売 |
当社 株式会社アレクソン 株式会社Club One Systems |
| OA関連商品販売事業 | ・MFP・ビジネスフォンの販売 ・各種通信サービスの加入・取次 ・中古MFP・中古ビジネスフォンの販売、レンタ ル等 ・非接触型3D受付システム等の販売 |
当社 株式会社オフィスアルファ |
| 情報通信端末販売事業 | ・タブレットPC、スマートフォン、SIMカード、 ビジネスWi-Fi等、各種情報通信端末の販売 |
当社 株式会社Ｎｏ.１パートナー |
| WEBソリューション事業 | ・ホームページの制作・運用サポート等 ・採用アシスタント事業 |
当社 株式会社Ｎｏ.１デジタルソ リューション |
| ビジネスサポート事業 | ・No.1ビジネスサポートによる各種サービス ・ビジネスコンサルタントによるサポート事業 ・小規模事業者向けクラウド業務管理サービス 「lagoona（ラグーナ）」の提供 |
当社 |
| システムサポート事業 | ・MFPの保守・メンテナンス ・情報セキュリティ機器の保守・メンテナンス ・中古MFP等の保守・メンテナンス |
当社 株式会社アレクソン 株式会社Club One Systems 株式会社オフィスアルファ |
| オフィス環境商品販売事業 | ・オゾン除菌消臭器、空気浄化装置等の販売 | 当社 株式会社アレクソン |
| 官公庁・教育機関入札事業 | ・MFPや発券機、防犯セキュリティカメラ、ビジ ネスWi-Fi等の入札事業 |
当社 株式会社オフィスアルファ 株式会社Ｎｏ．１パートナー |
| 販売代理店事業 | ・情報セキュリティ機器の販売 ・MFP・ビジネスフォンの販売 |
当社 |
事業の系統図は、次のとおりであります。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 （千円） |
主要な事業の内容 | 議決権の所有（又は被所有）割合 （％） |
関係内容 |
| 株式会社アレクソン （連結子会社） （注1）（注2） |
大阪府 大阪市 |
101,000 | ネットワーク・セキュリティ関連機器の企画開発製造・販売及びOEM/ODM供給事業 | 100.0 | 情報セキュリティ機器、オフィス環境商品等の製造、受託開発 役員の兼任３名 |
| 株式会社オフィスアルファ （連結子会社） |
東京都 江戸川区 |
10,000 | 中古MFP等の販売・OA機器レンタル及び保守事業 防犯設備機器の設置工事及び保守事業 |
100.0 | 中古MFP、中古ビジネスフォンの販売等 中古MFP、中古ビジネスフォンの保守サポートの受託 役員の兼任２名 |
| 株式会社Club One Systems （連結子会社） |
東京都 千代田区 |
10,000 | 情報セキュリティ機器の販売及び保守事業 | 100.0 | 情報セキュリティ機器の販売、情報セキュリティ機器の保守・メンテナンス |
| 株式会社Ｎｏ.１デジタルソリューション （連結子会社） （注3） |
東京都 千代田区 |
19,000 | WEBソリューション事業 クラウドソリューション事業 コンサルティング事業 |
100.0 | ホームページの制作、販促品の受託 役員の兼任３名 |
| 株式会社Ｎｏ.１パートナー （連結子会社） |
東京都 千代田区 |
20,000 | Webマーケティングによる各種情報通信端末の販売事業 | 65.0 | Webマーケティングによる各種情報通信端末の販売 役員の兼任２名 |
（注1）特定子会社に該当しております。
（注2）株式会社アレクソンについては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
| 主要な損益情報等 | （1）売上高 4,770,542千円 |
| （2）経常利益 988,492千円 | |
| （3）当期純利益 686,496千円 | |
| （4）純資産額 2,748,602千円 | |
| （5）総資産額 3,848,020千円 |
（注3）株式会社Ｎｏ．１デジタルソリューションは、2024年3月22日付で増資を行い、資本金が100,000千円となって
おります。なお、本増資によって、当社の議決権の所有割合は65％となっております。
（注4）有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
| 2024年２月29日現在 | ||
| セグメント名称 | 従業員数（名） | |
| 全社（共通） | 649 | （7） |
| 合計 | 649 | （7） |
（注）１．従業員数は、当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出向者を含む就業人員であります。
２．従業員数欄の（外書）は、臨時従業員（パートタイマー及び契約社員）の年間平均雇用人員（１日８時間換算）であります。
３．連結会社間の出向者は、全社（共通）に含んでおります。
(2）提出会社の状況
| 2024年２月29日現在 | ||||
| 従業員数（名） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（千円） | |
| 515 | （6） | 34.6 | 8.0 | 5,293 |
（注）１．従業員数は、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含む就業人員であります。
２．従業員数欄の（外書）は、臨時従業員（パートタイマー及び契約社員）の年間平均雇用人員（１日８時間換算）であります。
３．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
(3）労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円滑に推移しております。
(4）管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異
①提出会社
| 当事業年度 | ||||
| 管理職に占める女性労働者の割合（％）（注）１ | 男性労働者の育児休業取得率（％） （注）２ | 労働者の男女の賃金の差異（％）（注）１ | ||
| 全労働者 | うち正規雇用労働者 | うちパート・有期雇用労働者 | ||
| 9.5 | 58.3 | 61.9 | 62.9 | 42.0 |
（注）１．「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（平成27年法律第64号）の規定に基づき算出したものであります。
２．「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」（平成３年法律第76号）の規定に基づき、「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の副詞に関する法律施行規則」（平成３年労働省令第25号）第71条の４第１号における育児休業等の取得割合を算出したものであります。
②連結子会社
連結子会社は、各指標を公表しておりません。
有価証券報告書（通常方式）_20240530115519
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において、当社グループが判断したものであります。
（１）会社の経営の基本方針
当社グループでは、日本経済の原動力であり続けたいという想いから、「日本の会社を元気にする一番の力へ。私たちＮｏ．１はトータルビジネスパートナーとしてお客様を支え、日本経済の原動力になります。」を経営理念に掲げ、「皆様のNo.1ビジネスパートナー セキュリティ＆ソリューション 最先端の情報活用で企業成長を支援。」を経営ビジョンとして企業価値の向上を図り、当社グループのステークホルダーの皆様のご期待にお応えできるよう事業活動を展開しております。
（２）経営環境
本年度は、不安定な国際情勢による世界経済の混乱、世界的な資源高に円安の影響もあり、依然として先行き不透明な状況が続きました。
加えて本年１月１日に発生した能登半島地震をはじめとする、ここ数年頻繁に発生している自然災害など気候変動等の環境変化、少子高齢化による人口動態の変化と働き方改革への対応など、全産業を取り巻く社会環境は急速に変化しており、企業はこれらの変化をしっかりと見通しながら事業運営を行っていく必要があります。
このような状況の中、当社の祖業であるOA機器市場は、世界的なペーパーレス、電子化などの影響によって市場の成長は鈍化してきております。一方、十数年前より取り組んできた情報セキュリティ機器市場は、中小企業にもIT化が進みつつある近年、サイバー攻撃が徐々に高度化し、各企業にもその対策の必要性が認識され始め、ニーズが顕在化してきました。今後IoT（モノのインターネット）、AI（人工知能）及びビッグデータを用いた「第四次産業革命」と呼ばれる全産業のデジタル化が急速に進行し、中小企業においても更なるDX化が進み、情報セキュリティ対策の需要は一層高まって来ると予想しております。
（３）目標とする経営指標
当社は2024年４月に新中期経営計画を策定し、公表しました。本中期経営計画では、最終年度である2027年２月期に売上高16,800百万円、営業利益1,830百万円、営業利益率10.9％、EBITDA2,160百万円という経営指標の達成を目標としております。重点戦略の項目である「経営基盤、事業基盤の再強化、構造改革」、「事業領域拡大に向けた積極投資」、「収益構造の安定化」、「サステナビリティ経営 人的資本経営の推進」を着実に実行することによって、経営指標の達成を目指してまいります。
（４）中長期的な会社の経営戦略
| 当社グループは、OA関連商品の販売、メンテナンスを礎として事業を成長させてきました。2018年には、上場後初めての第１次中期経営計画を発表、その後2020年に第２次中期経営計画を発表し、M＆Aによる大きなシナジーの発現により、ビジネスの領域を広げ、成長スピードを加速させてきました。 また2024年４月には、更なる成長を目指し「新中期経営計画（Evolution2027）」を発表いたしました。 |
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| 新中期経営計画（Evolution2027）では、「For Further Evolution!（さらなる進化に向けて）」をテーマに掲げ、経営基盤と事業基盤を盤石とし、個と組織の強化による進化を続け、持続可能な社会の実現に貢献することを目指してまいります。その実現に向けて、「経営基盤、事業基盤の再強化、構造改革」、「事業領域拡大に向けた積極投資」、「収益構造の安定化」、「サステナビリティ経営 人的資本経営の推進」の４項目を重点戦略として位置付けました。この各項目を着実に推進していくことで、100年企業に向けて持続的な成長と更なる企業価値向上のために取り組んでまいります。 |  |
（５）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当社が対処すべき課題とする重点施策は以下のとおりです。
① 経営人財の育成
| 当社では、これまで社員教育の一環として経営に必要な能力を身に付ける教育システムを継続的に制度化してまいりました。新事業やグループ会社が増えていく中で、将来の経営人財や、新事業を創出する人財の育成は大きな課題となっております。今後、経営人財の育成という観点で教育カリキュラム、育成メニューをさらに充実させ、次世代の経営者候補の育成と幹部人財の中途採用も行い登用を図ってまいります。 |  |
② 生産性向上のためのシステム投資
| 当社では、グループの拡大に伴い、増大する顧客データの整備と連携を目的とした、社内基幹システムの見直しを行っております。今回の基幹システムの見直しでは、社内における各種情報システムの連携による営業の効率化、今後の業務量増加に対応するべく業務の効率化を行うシステム開発に関し、社内リソースに加え、SFA、CRMなどのデータマーケティングの開発に実績を持つコンサルティングベンダーと契約し、システム開発を行っております。 |  |
③ M＆Aやアライアンスによる事業領域の拡大
| 当社では、事業領域拡大に向けた積極投資を重点戦略の一つに置いており、主な手段はM＆Aと考えております。M＆Aの方向性は、①既存事業とシナジーが創出できる分野と②新規の成長分野となります。具体的には、①IT関連のハードウェア又はソフトウェアを製品開発する企業、②前記業界の販売ディーラー、その他、DX・IT系企業となります。 社内にM＆Aに取組むチームや、外部のDDチームをすでに準備しております。当社はこれまで、M＆Aや各種アライアンスにより事業領域の拡大と業容を拡大して参りましたが、更なる成長に向け、今後も当社とシナジー効果の高いM＆Aやアライアンスを行い、事業領域の拡大とビジネスモデルの変革を加速させてまいります。 |
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④ 情報セキュリティ領域の拡大
| IoT機器及びシステム等の発展により利便性が高まる一方で、インターネットを介したサイバー攻撃による事故が多発しております。しかしながら、適切な情報セキュリティやネットワークの環境構築や専門性を有した人財確保については、多くの中小零細企業が手をこまねいているのが現状です。そのような中、当社では、お客様のネットワーク環境のリモート診断を行い、お客様のネットワーク環境の課題に合わせたセキュリティ商品の提供を行っております。2023年４月には現行のUTMの上位機種「NA-GP5000/C5000」を、2023年12月にはWi-Fiの不正接続防止機器「NA-IGW1000」をリリースした結果、販売台数は順調に伸長しております。 |  |
⑤ 収益構造の安定化
| 当社は、ストックビジネスとして、2020年９月に課題解決型のトータルソリューションサービス「No.1ビジネスサポート」の提供を開始し、当初から続くハードの保守にとどまらない、顧客各社のIT/DXのサポートから経営相談まで対応し、顧客との信頼関係の強化を図りながら、ストック型収益の増加に取組んでおります。また、2023年10月に「No.1ビジネスサポート」のサービスメニューを一新したことで新規顧客との契約が堅調に推移いたしました。今後もNo.1ビジネスサポートに限らず、クラウドサービス事業、スマートフォン等の通信機器事業も含め、サービスラインナップの拡充を行い、ARPU（１ユーザー当たり平均売上）を向上してまいります。 |  |
⑥ サステナビリティ経営、人的資本経営の推進
当社グループでは、“日本の会社を元気にする一番の力へ。”という経営理念を礎に、社会と会社の持続的成長を実現させるために、提供する商品・サービス、社内外の様々な企業活動において、引き続きサステナビリティの取り組みを積極的に取り入れてまいります。主要テーマとして、「環境負荷を減らす取り組み」「地域経済や地域社会への貢献と人的資本経営の拡充」「ガバナンス・リスク管理体制の強化とダイバーシティ推進」の三本柱で取り組んでまいります。
また、人的資本経営の拡充を図る為、人財育成方針、環境整備方針を定めております。主要テーマとして、「社員の感動満足度の向上」（処遇全般の水準向上をはじめ、働き方を含めた社員の感動満足度の向上につながる施策導入）、「次世代経営人財の育成」（教育体系全般を再構築し、次世代経営人財の育成及び裾野の拡大を見据えた全社教育）、「ダイバーシティの推進」（多様な人財が個々の自律性と共に、働き続ける事が出来て活躍しやすい環境や制度づくり）を掲げております。
⑦ 財務戦略（資本戦略）、キャピタルアロケーション
| 当社では、成長投資、株主還元及び財務体質の安全性を確保しながら、経営資源を最適に配分し資本構成を維持することを基本的な考え方とし、当社グループの持続的な企業価値向上に努めてまいります。具体的には営業キャッシュフローを原資に、M＆A等戦略的投資、人的資本投資、IT投資等の成長投資への分配と並行して、株主還元にも戦略的に分配し、事業成長及び収益性の向上を進めてまいります。 |  |
以上により、当社グループは積極的に新たな分野への挑戦を行い、他社との差別化を明確にすることで、より一層の事業拡大と収益性、資本効率の改善を図り、継続的な企業価値の向上に努めてまいります。
２【サステナビリティに関する考え方及び取組】
当社グループのサステナビリティに関する考え方及び取組は、次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものです。
(1）サステナビリティ全般に関するガバナンス
No.1グループは、「日本の会社を元気にする一番の力へ。」という経営理念を礎に、社会と会社双方の持続的成長の実現を目指しております。その為、提供する商品・サービス、社内外の様々な企業活動において、強い意志のもとサステナビリティ経営を全社で推進しております。
ESG経営の推進にあたっては主要テーマに対し、具体的な施策立案・実行の進捗状況については経営レベルの重要事項と捉え、取締役会及び経営会議などの機関会議において適宜協議・監督を行っております。 (2）戦略
①ESG経営の取組方針
No.1グループのESG経営における取組方針は、以下のとおりとなります。
「E：環境」環境負荷を減らす取り組みの実施（カーボンニュートラルの実現に向けたCO2 排出量の削減、省エネルギー化、省資源化）
「S:社会」中小零細企業支援を通じた地域経済の活性化、地域社会への貢献、人的資本経営の拡充
「G：企業統治」経営と社員の両方におけるダイバーシティの推進、ガバナンス体制の透明性向上、リスク管理体制の強化
②人財の育成に関する基本方針及び社内環境整備に関する方針
1）人事の基本方針
No.1では、“100年企業にふさわしい企業体として経営基盤・事業基盤を盤石とすべく、「人の成長」が「企業の成長」と考え、人的資本経営の拡充を図る”を人事の基本方針として設定しております。
2）求める人財像
No.1では、「“人”に対する波及力があり、学びと新たな価値の創造を可能ならしめる“仕事”を行い、No.1らしさを兼ね備えた“資質”を持った人財」の育成を目指しております。
3）人財育成方針
こうした人財を育成する為の基本方針は、以下の通りとなります。
・顧客満足度を超えて顧客を感動させる「顧客満足度No.1企業から、感動満足度No.1企業」を実践できる人財の育成を目指してまいります。
・経営理念の浸透を軸に「人財の採用～育成～定着」を一連の流れの中で捉えることで、100年企業を見据え、企業を取り巻く環境の変化や、事業内容の進化に適応し続ける事が出来る人財の育成強化を図ってまいります。
4）社内環境整備方針
多様な人財が様々な職場で能力を発揮し成果に結びつけられるよう、既存社員・新入社員・中途社員それぞれに目を向け、以下の重点方針に基づき社内環境を整備いたします。
重点方針1：社員の感動満足度の向上
顧客を感動させることができる感動満足度No.1企業を目指すには、当社で働く社員も業務を通じて社員自身の感動満足度の向上が必要であると考えております。
このことから、処遇全般の水準の向上をはじめ、働き方を含めた社員の感動満足度の向上につながる施策を導入いたします。
重点方針2：次世代経営人財の育成
従来からの階層別教育カリキュラムに加え、教育体系全般を再構築いたします。
次世代経営人財の育成のみならず、入社時から各階層別に応じて共通型・選択型・選抜型メニューを組合せることにより、裾野の拡大を見据えた全社教育の実現へ向け、人財育成の連鎖を途切れさせない運用を目指してまいります。
重点方針3：ダイバーシティの推進
多様な人財が企業と共に継続的に成長する為には、個々の社員が自律性を持った上で働き続ける事ができ、かつ活躍がしやすい環境や制度づくりが重要であります。
※当社における多様性は障がい者、高齢者、外国人、ジェンダー、LGBTQ等を含みます。
多様性に関して当社における大きな課題としては、当社の女性社員と女性管理職の絶対数が少ない点であると考えておりますため、今後は女性社員・女性管理職の積極的な採用・育成・定着に関する施策に優先的に取組んでまいります。
③社内環境整備における取組内容
重点方針1：社員の感動満足度の向上
給与水準の向上を図る為、若手人財を中心に初任給の引上・給与水準のベースアップを行いました。また、2025年度新卒社員の採用を見据え、転居を伴う転勤の無い地域限定型採用や奨学金返還支援制度の導入を決定いたしました。
重点方針2：次世代経営人財の育成
既存の教育・研修メニューに新たなプログラムを加えた「No.1教育研修体系」を策定し、新任管理職向けのメニューから順次運用を開始しております。
重点方針3：ダイバーシティの推進
社員の育児・傷病・介護等からスムーズな復職支援を図る事を目的に、オフィスマネジメント部を創設いたしました。オフィスマネジメント部の業務内容としては、復職者それぞれがこれまでの経験を活かしつつ、社内の各部署から切り出された業務を集約し従事しております。また復職時に本人の希望がある場合、就業規則の範囲内で復職者の個別の状況に応じた適切な支援策の提供や、職場内での働きやすさへの配慮を踏まえた運営を行っております。
女性活躍推進の観点からは、リーダークラスの女性社員を中心に対象者の上司にも理解を得ながら、社内コミュニティとしての「No.1 ℒ’s Café」を組成いたしました。第36期よりメンバー間の交流を皮切りに、女性社員の活躍を推進する為の活動を行ってまいります。 (3）リスク管理
No.1グループは、事業を取り巻く様々なリスク（経営目的の達成及び事業遂行を阻害する恐れのある事象）に対してのリスク発生防止のための的確な管理とリスク発生時の迅速な対応を図るため、環境・社会・企業統治の要素を網羅した「リスク管理基本方針」を定めております。
また、リスク管理の推進と必要な情報の共有化を図るため、「リスク・コンプライアンス委員会」を設置し、毎月１回以上開催しております。「リスク・コンプライアンス最高責任者」は代表取締役社長が担う他、常勤取締役全員を「リスク・コンプライアンス責任者」として任命しており、リスクの洗い出しと対応方針の決定・フォローアップを迅速に行っております。 (4）人的資本投資に関する指標及び目標
３【事業等のリスク】
当社グループの経営成績、財政状態並びに現在及び将来の事業等に関して、リスク要因となる可能性があると考えられる主な事項を次に掲載しており、これらのリスクが発生する可能性を十分認識した上で、発生の回避や、万が一発生した場合の対応に努める方針でありますが、当社株式に対する投資判断は、本項及び本項以外の掲載事項を慎重に検討された上で行われる必要があります。
当社グループでは、リスク管理及びコンプライアンスの遵守体制確保のため、代表取締役社長の諮問機関として「リスク・コンプライアンス委員会」を設置しております。また、代表取締役社長より任命されたリスク・コンプライアンス総括責任者を中心に、期初にリスクマップ等を活用したリスク評価に基づき、当期のリスク低減策を設定・実施し、リスク・コンプライアンス委員会で進捗管理をしております。各拠点においては、リスク・コンプライアンス担当者を設置し、業務執行上のレポートラインとは別にリスク・コンプライアンス委員会への直接のレポートラインも設け、予防統制・発見統制の強化を図っております。
その他、全従業員に対してリスク研修を定期的に実施しております。また、リスク・コンプライアンス担当者を対象とした研修についても定期的に実施しております。
本項の掲載内容は、当社グループの事業もしくは当社株式への投資に関するリスクのすべてを網羅するものではありません。
また、本項における掲載事項は、提出日現在における当社の認識を基に掲載したものであります。文中の将来に関する事項は、提出日現在において当社グループが判断したものであり、将来に関する事項には、不確実性が内在しており、将来生じる実際の結果と異なる可能性を含んでおります。
事業内容に関するリスクについて
（１）事業環境に関するリスク
① 中期経営計画に掲げる４つの重点戦略達成について
当社グループは、2024年４月に新中期経営計画「Evolution2027」を発表し、その中で４つの重点戦略を掲げております（「経営基盤、事業基盤の再強化、構造改革」「事業領域拡大に向けた積極投資」「収益構造の安定化」「サステナビリティ経営・人的資本経営の推進」）。 しかしながら、これらの重点戦略の達成を阻むリスク事象を把握することができず、経営基盤、事業基盤の再強化、構造改革等の進捗が大幅に遅れることで、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、親会社から各子会社に取締役及び監査役を派遣し、四半期に一度４つの重点戦略の達成に関連するリスクの状況について報告を受けることで、各子会社取締役会の経営監督機能及びガバナンス機能の強化を図っております。また、子会社との新商品開発会議の開催、親会社の執行責任者会議やグループ戦略会議において事業別及び子会社別の業績進捗やKPI進捗を定期的・継続的なモニタリングを行うことで、４つの重点戦略達成の確度を高めております。
② 優秀な人財の確保や育成について
当社グループの事業におきましては、今後の継続した事業拡大にあたり、日々進化する急速な技術革新への対応や、当社グループ内にて企画・開発する新商品に対応する優秀な社内の人財の確保や、育成及び定着は最重要課題と認識しております。また、国内において労働人口の減少が進行している事に伴い人財獲得競争の激化や市場ニーズの変化等により優秀な人財の獲得が困難となる場合、又は現在在職する人財の社外流出、エンゲージメントの低下、労務トラブルの発生といったリスクが生じた場合には、当社グループの事業、経営成績、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、人財の獲得を事業戦略上の最重要課題と位置づけ、積極的な採用活動を実施しております。
また、社内環境整備に関わる重点方針として、社員の感動満足度の向上、次世代経営人財の育成、ダイバー
シティの推進を掲げ、人的資本経営の拡充を図ることを目的とした、処遇全般の水準向上、経営戦略に応じた人財
育成の推進、女性管理職育成・輩出を進めると共に、従業員向けの職場環境に対するアンケートを実施し、職場環
境における課題を早期に把握・特定し課題解決のためのアクションを起こす取り組みを実施することでエンゲージ
メントを高め、同時に若手社員を中心に教育・育成する専門部署を設け、優秀な人財の確保と人財の育成、底上げ
に取組んでおります。
③ 企業買収及び業務提携・戦略的投資について
当社グループは、今後の事業拡大のために設備投資、システム投資、子会社設立、合弁事業の展開、アライアンスを目的とした事業投資、M&A等を実施する場合があります。しかしながら、投資先の将来の事業の状況を正確に予測することは困難な場合があり、今後投資先の業績が悪化し、その純投資が著しく毀損、減少した場合、M&Aにより計上したのれんの減損処理等により、当社グループの事業、経営成績、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、投資案件に対する投下資本の回収リスク及び資産査定を充分に事前評価するとともに、グループとしてのシナジー効果を検証し、投資におけるリターンの最大化を図り、当社グループの企業価値の向上の推進をしております。
（２）事業内容に関するリスク
① リース事業環境の変化について
当社グループは、リースによる販売を行っており、その売上は当社グループ全体の連結売上高の45.4％（2024年２月期）を占めております。リース販売は、当社グループの顧客とリース会社がリース契約を行い、当社グループはリース会社に商品を販売し、リース会社から代金を回収するという販売方法です。当社グループは、販売に伴うリスクを回避できる一方、リース会社の経営方針変更や判断基準の変更等があった場合は、当社グループの事業、経営成績、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、Webマーケティングによる営業手法の多様化、商品ラインナップの充実、No.1ビジネスサポートによる収益構造の多様化により、リース事業環境の変化によるリスクの低減を図っております。
② 他社との競合について
当社グループの属するOA関連商品の販売を主とする業界は、比較的容易にメーカーの代理店になることができ、個別商材ごとの参入障壁が低いといわれており、競争力のある新規参入企業により当社グループの優位性が薄れた場合には、当社グループの事業、経営成績、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、営業社員が複数の商材を販売できるよう教育を実施しております。また、OA関連商品の販売に加え、当社グループにて企画・開発・製造しているUTM機器、セキュリティサーバー、テレワーク関連商品、ビジネスWi-Fi（アクセスポイント）、サーバラックの拡販等、商品ラインアップの継続的な強化を図っております。更にビジネスサポート事業の拡大、クラウドサービス事業の拡充にも努めることにより、毎月、その利用料を請求するストック型のサービスの強化にも注力し、企業における必要性の高い商品をワンストップで提供することで差別化を図っております。
③ MFPの市場規模縮小について
当社にて販売する主力商品のうち販売シェアの約30％占めるMFPにおいては、テレワークの増加によるオフィスの統廃合や、入替サイクルの長期化、ペーパーレス化等により、市場規模が縮小しMFPの販売が計画通りに進まない事で、当社グループの事業、経営成績、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、新中期経営計画「Evolution2027」において、新商品・サービスの拡充や顧客レイヤーの拡大を掲げており、これらを実現することで、MFPの市場規模縮小によるリスク低減を図ってまいります。
④ サプライチェーンについて
当社グループは、サプライチェーンを通じて、仕入先から部品等の調達をおこなっています。仕入先の経営状態等の悪化や災害などにより商品等の供給が停止、仕入れ部品が大幅に高騰すると、当社グループの経営成績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。また、環境への配慮や人権問題への配慮など、サプライチェーンを通して、社会からESG上の観点で、より高度な対応が求められています。部品等の仕入先に対応不備があれば、部品等の調達や商品の販売にも影響を与え、当社グループの事業、経営成績、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。また、当社グループの社会的評価に悪影響を及ぼす可能性もあります。
当社グループでは、部品の調達に関し、仕入先との密な連携を取り安定的な部品供給を進めるとともに、設計段階での部材の生産状況を継続的に確認し、設計変更による対応方針などリスクレベルに応じた対策を実行しています。また、並行して有事に備え部品の在庫量を増加させるとともに、市場流通品からの入手検討など代替品の確保などにも努めております。
⑤ システム障害について
当社グループは、コンピューターシステムに依存しており、インターネット回線を通じての受発注業務を行っております。加えて当社グループは顧客ホームページやメールサービスの提供・保守を行っております。しかしながら、想定を超えた自然災害、システム障害、サイバー攻撃等によりコンピューターシステムの停止、又はインターネット回線の接続不可となった場合、当社グループ及び顧客の業務の遂行に支障を来す可能性があり、当該リスクが顕在化すると、機会損失の発生、代金の返還、損害賠償の支払、社会的信用の低下等により、当社グループの事業、経営成績、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、システム保守・保全の対策を踏まえ、ほぼすべてのサーバーをデータセンターに設置しております。また、外部専門機関によるセキュリティレベルの検証も行っており、情報セキュリティリスク事象、システムリスク事象が生じた場合には、情報セキュリティ委員会にて、原因の特定、発生事象への早期対応及び再発防止策を講じ、一元管理を図っております。
⑥ 製品の品質管理について
利用者の品質に対する関心が高まっているなか、より利用者に配慮した対応が必要になってきております。当社グループである株式会社アレクソンは、メーカー機能を有しており、製品設計のデータ改ざんや、安全性や性能の不具合など品質問題により大規模なリコールの発生や、初動対応などの危機対応の失敗により当社の信頼性やブランド力低下、売上減少といった事態が発生した場合は、当社グループの事業、経営成績、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、製造会社としての製造者責任と、販売者・商品企画者としての責任の二つの責任があり、製品リリース前に外部専門機関による品質・性能確認や、製品出荷前の検品体制の強化、顧客の問い合わせ情報を一元管理し、個別対応と原因追及、再発防止に努めております。また、当社リスク・コンプライアンス委員会において、定期的なモニタリングを実施し、継続的に製品の品質維持を図っております。
⑦ 情報セキュリティについて
当社グループでは、業務に関連して多数の企業情報を保有しております。人的及び技術的な過失や違法又は不正なアクセス、サイバー攻撃等により情報が漏洩した場合には、損害賠償請求や社会的信用の低下等によって、当社グループの事業、経営成績、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、基幹システムとしては自社開発したシステムを使用しており、当該システムの可用性を堅牢に担保するべく、万が一のバックアップ体制を整えております。これらの情報の管理については、ISO27001(ISMS認証)を取得し、社内規程として「情報セキュリティ規程」、「機密管理規程」、「個人情報取扱規程」等を制定し、その遵守に努めております。
また、経営管理本部長を管理責任者とする情報セキュリティ委員会を設置し、情報セキュリティに関する管理体制やルールを整備のうえ、情報セキュリティリテラシーを高めるための社員教育、委託先管理を含め、情報の取扱いに関するモニタリング、リスク事案の分析、個人情報保護をはじめとする法規制強化への都度対応、技術対策の強化など対策を講じております。
（３）グループ組織体制に関するリスク
① グループ内部統制体制の強化について
当社グループは、子会社の増加に伴い、事業が急速に拡大しており、グループ内部統制の適切な体制整備、構築、運用が経営課題であると認識しております。しかしながら、十分な内部統制の構築が追いつかないという状況が生じた場合には、適切な業務運営が困難となり、当社グループの事業、経営成績、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、企業価値の継続的な増大を図るためにはコーポレート・ガバナンスが有効に機能することが不可欠であり、そのためにはグループ経営管理とグループ内部統制の適切な体制整備が必要であると認識しております。前者については、親会社役員の子会社役員の兼任、及び不足する人財の供給、並びにグループ戦略会議を通じたグループ経営に関する諸課題の審議を行い、後者については、リスク・コンプライアンス委員会によるグループ全体を対象とした業務の適正性及び財務報告の信頼性を確保するための体制の整備運用状況の定期的なモニタリングにより、グループ内部統制システムの適切な体制整備、運用に努めております。また、子会社取締役会にて、四半期毎にリスク評価と対応状況のモニタリングを実施しております。
（４）コンプライアンスに関するリスク
① 訴訟等の可能性について
当社グループが事業展開を図るうえで、取引先、販売代理店等及び顧客その他の利用者による違法行為やトラブルに巻き込まれた場合、利用者による違法又は有害な情報の発信等により第三者の権利侵害があった場合、もしくはシステム障害等によって取引先、販売代理店等及び顧客その他の利用者に損害を与えた場合等、当社グループに対して訴訟その他の請求を提起される可能性があり、その訴訟等の内容又は請求額によっては、当社グループの事業、経営成績、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、「不当景品類及び不当表示防止法」、「下請代金支払遅延等防止法」、「電気通信事業法」等の法的規制の遵守をはじめ、法務部門の体制の整備を更に進め、弁護士事務所など外部との提携を強化しながら、訴訟、トラブル等のリスクに備えております。また、リスク事象に対しては、リスク・コンプライアンス委員会へ報告し、同委員会による一元管理にてリスクへの早期対応による訴訟リスクの低減体制を構築しております。
② 知的財産について
当社グループは、第三者の知的財産権を侵害することのないよう、製品開発、WEBサイトの制作、販促物の企画等の業務を行っておりますが、当該開発物・制作物が第三者の知的財産権を侵害し、使用の差止請求、損害賠償請求等の請求を受けた場合には、当社グループの事業、経営成績、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、新製品開発においては弁理士による事前調査を経ております。また、WEBサイトの制作に用いる画像・動画データ等においては、予め契約した素材データ提供サービスを利用することで著作権や肖像権を侵害しないよう知的財産権の背景を事前に調査・確認の上対応しております。また、当社グループが有する商標権、著作権及び肖像権等の知的財産権が第三者によって侵害されることの無いよう、各種取引契約において、当該権利の利用目的を明示し、利用目的を越える場合においては当社グループの許諾を得ることとしております。
（５）その他のリスク
① 大地震等の自然災害について
当社グループは、日本国内に本社及び支店があるため、国内にて大規模地震などが発生した場合、壊滅的な損害を被る可能性があります。本社及び支店が壊滅的な損害を被った場合、営業を一時停止する可能性があります。このような事態が起こった場合、売上は減少し、破損した設備の修理に多額の費用がかかる恐れがあり、当社グループの事業、経営成績、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、防災マニュアルを作成し、本社及び各拠点に共有し、地震時の初動対応に関するポスターの掲示などを実施しております。防災マニュアルの中に「自衛防災隊」という項目を設け、有事に組織的に迅速に行動できる体制を敷いております。また本社、各拠点に食品や防災用品等を常備し、有事の際の準備をしております。
② 環境保全対策について
当社グループは、廃棄物、商品リサイクル及び土壌・地下水の汚染などに関する種々の環境関連法令及び規制等を遵守しておりますが、将来の環境改善取り組みの追加的な義務、環境規制への適応が極めて困難な場合、及び不測の事態などによる環境に関連する費用の増加、環境規制違反による事業停止、環境規制への未対応による顧客喪失などの可能性があり、それらが発生した場合は、当社グループの事業、経営成績、財務状況に影響、さらには当社グループの社会的評価に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、メーカー機能を有する株式会社アレクソンにおいて、ISO14001（EMS認証）を基に環境マネジメントシステムを構築し、環境負荷の低減、法規制に対応すべく取り組んでおります。
４【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（１）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ(当社、連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
① 経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、不安定な国際情勢による世界経済の混乱、世界的な資源高に円安の影響もあり、依然として先行き不透明な状況が続きました。
加えて本年1月1日に発生した能登半島地震をはじめとする、ここ数年頻繁に発生している自然災害など気候変動等の環境変化、少子高齢化による人口動態の変化と働き方改革への対応など、全産業を取り巻く社会環境は急速に変化しており、企業はこれらの変化をしっかりと見通しながら事業運営を行っていく必要があります。
このような状況の中、当社の祖業であるOA機器市場は、世界的なペーパーレス、電子化などの影響によって市場の成長は鈍化してきております。一方、十数年前より取り組んできた情報セキュリティ機器市場は、中小企業にもIT化が進みつつある近年、サイバー攻撃が徐々に高度化し、各企業にもその対策の必要性が認識され始め、ニーズが顕在化してきました。今後IoT（モノのインターネット）、AI（人工知能）及びビッグデータを用いた「第四次産業革命」と呼ばれる全産業のデジタル化が急速に進行し、中小企業においても情報セキュリティ対策の需要は一層高まって来ると予想しております。
当社グループでは、2020年11月に発表した中期経営計画において「アレクソン社とのシナジー効果発揮」、「ソリューション営業の深化（ストック収益の拡大）」、「ハード×ソフト（情報セキュリティ領域の拡大）」、「クラウド型サービスの開発」、「M＆A・事業提携・新規事業」を成長戦略の基礎と位置づけ、中期経営計画の達成に向けて引き続きの事業拡大に取り組んでまいりました。
中期経営計画の最終年度となる当連結会計年度におきましては、「アレクソン社とのシナジー効果発揮」では、アレクソン社の既存情報セキュリティ商品に加え、共同開発を行った新商品（現行UTMの上位機、Wi-Fiの不正接続防止機器等）に関して、当社販路において販売が好調に推移したことで業績が拡大いたしました。また代理店への販売も順調であり、両販路への取り組みの結果が合わさり更に大きな成果へとつながっております。
「ソリューション営業の深化（ストック収益の拡大）」では、2020年9月より開始したIT支援や経営支援をお客様専任のビジネスコンサルタントが行う「No.１ビジネスサポート」に関して、2023年10月にサービスメニューを一新致したことで、新規顧客との契約が堅調に推移しARPU（1ユーザー当たりの平均売上）も徐々に向上しております。
「ハード×ソフト（情報セキュリティ領域の拡大）」では、アレクソンの新商品として電子データの保存と管理（改正電子帳簿保存法対応機器）を実現する「DDSシリーズ」の販売を開始した他、ソフトの自社開発体制を積極的に促進することで利益率の更なる向上を図りました。
「クラウド型サービスの開発」では、企業向けクラウドファイルサーバーサービス「デジテラス」に加え、2023年3月より小規模事業者向けクラウド業務管理サービス「lagoona（ラグーナ）」の提供を開始いたしました。今後も様々な形でストック収益につながる商材を拡大し、業績の安定化に努めてまいります。
なお、「M＆A・事業提携・新規事業」では、株式会社クレディセゾンとの合弁会社である「株式会社セゾンビジネスサポート」の設立、SOICO株式会社との業務提携、防災領域の事業として緊急災害用通信機器『ハザードトーク』の取扱いを開始したことが挙げられます。「M＆A・事業提携・新規事業」については、今後も重要課題として捉え、引き続き積極的に具体化に向けて取り組んでいきます。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は13,452,413千円（前期比1.1％増）、営業利益1,227,756千円（前期比6.7％増）、経常利益1,216,550千円（前期比6.4％増）、親会社株主に帰属する当期純利益886,270千円（前期比2.8％減）となりました。
② 財政状態の状況
（流動資産）
当連結会計年度末における流動資産は、前連結会計年度末から201,159千円増加し、5,913,822千円となりました。これは主に、現金及び預金の減少34,880千円、受取手形、売掛金及び契約資産の増加175,860千円、その他の増加57,733千円によるものであります。
（固定資産）
当連結会計年度末における固定資産は、前連結会計年度末から37,294千円減少し、2,186,844千円となりました。これは主に、有形固定資産の減少7,725千円、無形固定資産の減少44,328千円、投資その他の資産の増加14,759千円によるものであります。
（流動負債）
当連結会計年度末における流動負債は、前連結会計年度末から265,823千円増加し、3,216,598千円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金の減少89,371千円、電子記録債務の増加88,368千円、短期借入金の増加551,000千円、未払金の減少49,369千円、未払法人税等の減少208,087千円、その他の減少23,051千円によるものであります。
（固定負債）
当連結会計年度末における固定負債は、前連結会計年度末から304,428千円減少し、1,120,366千円となりました。これは主に、社債の減少24,000千円、長期借入金の減少264,458千円によるものであります。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産は、前連結会計年度末から202,469千円増加し、3,763,701千円となりました。これは主に、資本金の増加6,150千円、資本剰余金の増加6,150千円、自己株式の取得による減少397,438千円、新株予約権の減少56,822千円、利益剰余金の増加636,744千円によるものであります。
この結果、当連結会計年度末における自己資本比率は、前連結会計年度末から2.3ポイント増加し、46.3％となりました。
③ キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、2,285,074千円となり前連結会計年度末から34,880千円の減少となりました。当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況は以下のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、565,212千円の収入となりました。これは主に税金等調整前当期純利益1,382,786千円、減価償却費229,314千円、のれん償却額139,918千円に対し、投資有価証券売却益172,799千円、売上債権及び契約資産の増加179,333千円、法人税等の支払額676,687千円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、185,755千円の支出となりました。これは主に投資有価証券の売却による収入172,800千円に対し、有形固定資産の取得による支出144,575千円、無形固定資産の取得による支出45,132千円、子会社株式の条件付取得対価の支払額108,650千円によるものであります
上記の結果、当連結会計年度におけるフリー・キャッシュ・フローは、379,457千円となりました。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、414,337千円の支出となりました。これは主に短期借入金の純増減額551,000千円、長期借入れによる収入100,000千円に対し、長期借入金の返済による支出352,116千円、配当金の支払額249,131千円、自己株式の取得による支出397,438千円によるものであります。
④ 仕入、受注及び販売の実績
当社グループは単一セグメントであるため、仕入、受注及び販売の実績については、セグメント情報に代えて事業ごとに記載しております。
（仕入実績）
当連結会計年度における仕入実績を事業ごとに示すと、次のとおりであります。
| 事業の名称 | 金額（千円） | 前年同期比（％） |
|---|---|---|
| 自社企画商品販売及びOA関連商品販売 | 5,190,512 | 97.5 |
| 経営支援サービス | 129,293 | 43.0 |
| システムサポート | 1,815,732 | 123.1 |
| 合計 | 7,135,538 | 100.5 |
(受注実績）
販売実績と重要な相違はないため記載は省略しております。
(販売実績）
当連結会計年度における販売実績を事業ごとに示すと、次のとおりであります。
| 事業の名称 | 金額（千円） | 前年同期比（％） |
|---|---|---|
| 自社企画商品販売及びOA関連商品販売 | 10,717,806 | 102.3 |
| 情報通信端末販売 | 93,774 | 110.9 |
| 経営支援サービス | 355,936 | 68.4 |
| システムサポート | 2,284,895 | 104.6 |
| 合計 | 13,452,413 | 101.1 |
（注）１．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
| 相手先 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
|---|---|---|---|---|
| 販売高（千円） | 割合（％） | 販売高（千円） | 割合（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式会社クレディセゾン | 3,173,714 | 23.8 | 3,283,009 | 24.4 |
２．販売代理店の実績につきましては、OA関連商品販売の実績に含んでおります。
（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討結果につきましては、「４ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1）経営成績等の状況の概要」に記載のとおりであります。
また、当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因については「３ 事業等のリスク」に記載しております。
② キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当社グループのキャッシュ・フローの状況については、「４ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1）③ キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
当社グループの運転資金需要のうち主なものは、商品・原材料の仕入のほか、製造費、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、設備投資資金、株式取得資金によるものであります。
借入につきましては、運転資金は短期借入金で、設備資金や株式取得資金などの長期資金は長期借入金で調達することを基本としております。
なお、資金調達の効率化及び安定化を図るため、コミットメントライン契約（総額12億円）を締結しております。
③ 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当とみとめられている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたって、経営者の判断に会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に影響を与える見積りが必要となります。これらの見積りについては、過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は見積りによる不確実性のため、これらの見積りとは異なる場合があります。
なお、重要なものにつきましては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 注記事項（追加情報）」に記載のとおりであります。
５【経営上の重要な契約等】
| 取引先名 | 契約名称 | 契約内容 | 契約期間 |
|---|---|---|---|
| 株式会社アイ・イーグループ | 商品売買等基本契約書 | MFP、ビジネスフォン及びこれらに付随する付属品の仕入に関する契約 | 1999年４月１日から 2000年３月31日まで 以後、１年ごとの自動更新 |
６【研究開発活動】
当連結会計年度における研究開発活動の総額は8,139千円であります。
有価証券報告書（通常方式）_20240530115519
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
重要な設備投資はありません。
なお、当社グループは単一セグメントであるため、セグメントごとに記載しておりません。
２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
なお、当社グループは単一セグメントであるため、セグメントごとに記載しておりません。
(1）提出会社
2024年２月29日現在
| 事業所名 （所在地） |
設備の内容 | 帳簿価額（千円） | 従業員数 （名） |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 建物 | 器具備品及び車両運搬具 | リース資産 | ソフトウエア | 合計 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社、営業所他 （東京都千代田区） |
本社 営業所 サービスセンター |
35,990 (121,918) |
194,880 | 84,892 | 13,960 | 329,724 | 152 |
| 埼玉支店及びさいたまサービスセンター （埼玉県さいたま市大宮区） |
営業所 サービスセンター |
1,069 (6,420) |
93 | － | － | 1,163 | 36 |
| 横浜支店及び横浜サービスセンター （神奈川県横浜市神奈川区） |
営業所 サービスセンター |
1,463 (12,753) |
94 | － | － | 1,558 | 28 |
| 千葉支店及び千葉サービスセンター （千葉県船橋市） |
営業所 サービスセンター |
432 (11,165) |
－ | － | － | 432 | 24 |
| 静岡支店及び静岡サービスセンター （静岡県静岡市駿河区） |
営業所 サービスセンター |
172 (3,600) |
－ | － | － | 172 | 9 |
| 名古屋支店 （愛知県名古屋市東区） |
営業所 | 912 (4,656) |
139 | － | － | 1,051 | 22 |
| 金沢支店及び北陸サービスセンター （石川県金沢市） |
営業所 サービスセンター |
1,232 (3,876) |
－ | － | － | 1,232 | 12 |
| 大阪支店 （大阪府大阪市北区） |
営業所 | 1,806 (23,661) |
507 | － | － | 2,313 | 45 |
| 神戸支店及び神戸サービスセンター （兵庫県神戸市中央区） |
営業所 サービスセンター |
210 (3,936) |
－ | － | － | 210 | 14 |
| 福岡支店及び福岡サービスセンター （福岡県福岡市博多区） |
営業所 サービスセンター |
290 (4,567) |
－ | － | － | 290 | 15 |
| 新橋オフィス （東京都港区） |
営業所 | 1,352 (5,122) |
289 | － | － | 1,642 | 10 |
| 城北サービスセンター （東京都文京区） |
サービスセンター | 2,547 (13,317) |
331 | － | － | 2,878 | 18 |
| 城南サービスセンター 城西サービスセンター （東京都渋谷区） |
サービスセンター | 589 (4,682) |
114 | － | － | 703 | 11 |
| 厚木サービスセンター （神奈川県厚木市） |
サービスセンター | 1,095 (1,860) |
－ | － | － | 1,095 | 3 |
| つくばサービスセンター （茨城県つくば市） |
サービスセンター | 378 (1,968) |
－ | － | － | 378 | 3 |
| 名古屋サービスセンター （愛知県名古屋市中村区） |
サービスセンター | 261 (7,560) |
138 | 2,065 | － | 2,464 | 6 (1) |
| 大阪サービスセンター （大阪府吹田市） |
サービスセンター | － (8,000) |
－ | 1,627 | － | 1,627 | 13 (1) |
| 東京物流サービスセンター （東京都江戸川区） |
サービスセンター | 10,295 (20,105) |
991 | 25,450 | － | 36,736 | 33 (6) |
（注）１．現在休止中の主要な設備はありません。
２．従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間平均雇用人員（１日８時間換算）であります。
３．臨時従業員には、パートタイマー及び契約社員の従業員を含み、派遣社員を除いております。
４．主要な賃貸設備の年間賃借料を（）内に外書きで表示しております。
(2）国内子会社
2024年２月29日現在
| 社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの 名称 |
設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 （名） |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 建物及び構築物 | 機械装置 及び運搬 具 |
土地 (面積㎡) |
その他 | 合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈱アレクソン | 伊丹工場 （兵庫県 神戸市） |
－ | 生産設備 | 76,442 | 378 | 227,700 (1,605) |
17,676 | 322,197 | 21 （3) |
（注）従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間平均雇用人員（１日８時間換算）であります。
３【設備の新設、除却等の計画】
(1）重要な設備の新設等
重要な設備の新設等の計画はありません。
(2）重要な設備の除却等
重要な設備の除却等の計画はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20240530115519
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
|---|---|
| 普通株式 | 16,000,000 |
| 計 | 16,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数 （株） （2024年２月29日） |
提出日現在発行数（株） （2024年５月30日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 6,954,440 | 6,986,820 | 東京証券取引所 スタンダード市場 |
単元株式数は100株で あります。 |
| 計 | 6,954,440 | 6,986,820 | － | － |
（注） 提出日現在の発行数には、2024年５月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
ストックオプション制度の内容は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項（ストック・オプション等関係）」に記載しているため、省略しております。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数 （株） |
発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金増減額（千円） | 資本準備金残高（千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019年３月１日～ 2020年２月29日 （注１） |
18,300 | 3,146,660 | 2,825 | 521,481 | 2,825 | 465,506 |
| 2020年３月１日～ 2020年10月31日 （注１） |
2,520 | 3,149,180 | 834 | 522,315 | 834 | 466,340 |
| 2020年９月１日 （注２） |
－ | 3,149,180 | 22,911 | 545,227 | － | 466,340 |
| 2020年11月１日 （注３） |
3,149,180 | 6,298,360 | － | 545,227 | － | 466,340 |
| 2020年11月１日～ 2021年２月28日 （注１） |
406,200 | 6,704,560 | 50,228 | 595,455 | 50,228 | 516,568 |
| 2021年７月15日 （注４） |
16,000 | 6,720,560 | 10,400 | 605,855 | 10,400 | 526,968 |
| 2021年３月１日～ 2022年２月28日 （注１） |
20,160 | 6,740,720 | 2,409 | 608,264 | 2,409 | 529,377 |
| 2022年３月１日～ 2023年２月28日 （注１） |
130,800 | 6,871,520 | 15,568 | 623,832 | 15,568 | 544,945 |
| 2023年３月１日～ 2024年２月29日 （注１） |
82,920 | 6,954,440 | 6,150 | 629,982 | 6,150 | 551,095 |
（注）１．新株予約権の権利行使による増加であります。
２．2020年９月１日を効力発生日とする当社と株式会社アレクソンとの株式交換による増加であります。
３．2020年11月１日付けで普通株式１株につき２株の株式分割を行っております。
４．有償第三者割当（譲渡制限付株式報酬としての新株発行）
発行価格 1,300円
資本組入額 650円
割当先 当社取締役６名（うち社外取締役１名）
５．2024年３月１日から2024年５月30日までの間に、新株予約権の権利行使により、発行済株式総数が480株、資本金及び資本準備金がそれぞれ156千円増加しております。
６．2024年５月10日を払込期日とする第三者割当による増資としての新株発行により、発行済株式総数が31,900株、資本金及び資本準備金がそれぞれ14,993千円増加しております。
（５）【所有者別状況】
| 2024年２月29日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満株式の状況（株） | |||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 3 | 19 | 24 | 22 | 6 | 3,639 | 3,713 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 2,022 | 924 | 7,487 | 3,275 | 26 | 55,741 | 69,475 | 6,940 |
| 所有株式数の割合 （％） |
－ | 2.910 | 1.329 | 10.776 | 4.713 | 0.037 | 80.231 | 100.00 | － |
（注）自己株式533,410株は、「個人その他」に5,334単元、「単元未満株式の状況」に10株含まれております。
（６）【大株主の状況】
| 2024年２月29日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 辰巳 崇之 | 東京都大田区 | 1,057,476 | 16.46 |
| No.1従業員持株会 | 東京都千代田区内幸町一丁目５番２号 | 363,200 | 5.65 |
| 株式会社クレディセゾン | 東京都豊島区東池袋三丁目１番１号 | 360,000 | 5.60 |
| 光通信株式会社 | 東京都豊島区西池袋１丁目４番１０号 | 178,300 | 2.77 |
| CACEIS BANK／QUINTET LUXEMBOURG SUB AC ／ UCITS CUSTOMERS ACCOUNT （常任代理人：香港上海銀行東京支店カストディ業務部） |
1-3 PLACE VALHUBERT 7501 3 PARIS FRANCE （東京都中央区日本橋三丁目１１番１号） |
178,200 | 2.77 |
| 久松 千尋 | 東京都港区 | 162,340 | 2.52 |
| 岩崎 泰次 | 静岡県静岡市駿河区 | 149,400 | 2.32 |
| 奥脇 治 | 神奈川県横浜市中区 | 139,460 | 2.17 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８番１２号 | 135,600 | 2.11 |
| 加藤登志治 | 茨城県つくばみらい市 | 129,100 | 2.01 |
| 計 | － | 2,853,076 | 44.38 |
（注）上記大株主の状況欄には、当社が所有する自己株式を除いております。当社は、自己株式を533,410株所有しており、発行済株式総数に対する割合は7.67％であります。
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2024年２月29日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 533,400 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 6,414,100 | 64,141 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 6,940 | － | － |
| 発行済株式総数 | 6,954,440 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 64,141 | － |
（注）単元未満株式には当社所有の自己株式10株含まれております。
②【自己株式等】
| 2024年２月29日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合 （％） |
| 株式会社Ｎｏ．１ | 東京都千代田区内幸町一丁目５番２号 | 533,400 | - | 533,400 | 7.66 |
| 計 | － | 533,400 | - | 533,400 | 7.66 |
（注）上記の他に単元未満株式として、自己株式を10株所有しております。
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】
会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
|---|---|---|
| 取締役会（2023年５月９日）での決議状況 （取得期間 2023年５月10日～2023年８月31日） |
340,000 | 510,000,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | 340,000 | 397,438,300 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | － | 112,561,700 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | － | － |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合(％) | － | － |
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
|---|---|---|---|---|
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| その他 （－） |
－ | － | － | － |
| 保有自己株式 | 533,410 | － | 533,410 | － |
３【配当政策】
当社は、株主の皆様の負託に応え、将来的に安定的な配当を実施することを、経営の重要政策と考えております。
配当は、今後の事業計画、財務状況等、中長期的な観点から内部留保と安定した成果配分、双方のバランスを勘案した上で、将来の事業展開等を総合的に考慮し決定することを基本方針としております。
当社の剰余金の配当は、原則として中間配当及び期末配当の年２回実施することとしており、配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
当事業年度の配当につきましては、上記基本方針に基づき当期は、１株あたり中間配当16.5円、期末配当16.5円の配当を実施することを決定しました。これにより、当事業年度の１株当たり年間配当額は33円となります。なお、前事業年度である2023年２月期における当社の１株当たり年間配当額は、32円となります。従いまして、当事業年度である2024年２月期の１株当たり年間配当額は、前年比で1円の増配となります。
当社は、会社法第454条第５項の規定により「取締役会決議により８月31日を基準日として中間配当を行うことができる」旨を定款で定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
| 2023年10月13日 | 105,946 | 16.5 |
| 取締役会決議 | ||
| 2024年５月29日 | 105,946 | 16.5 |
| 定時株主総会決議 |
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、経営の健全性・透明性・信頼性・迅速性、コーポレート・ガバナンスの充実のため、経営環境の変化に迅速に対応できる組織体制と株主をはじめとするステークホルダー重視の公正・公平な経営システムを構築、維持改善していくことを、極めて重要な経営課題の一つとして認識しております。
また、当社はIR活動、株主総会等を通じて、株主と密接なコミュニケーションを図ることにより、説明責任を果たし、株主の信頼強化を図ると共に、コンプライアンスの遵守に努めています。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
ａ．取締役会
取締役会は、取締役７名（うち、社外取締役２名）で構成され、毎月１回の定時取締役会のほか、必要に応じて機動的に臨時取締役会を開催し、経営全般に関する重要事項を決定するとともに業務執行状況の監督を行っております。なお、構成員の氏名等については、後記「（２）役員の状況」をご参照ください。
ｂ．指名・報酬諮問委員会
指名・報酬諮問委員会は、取締役会が選任する委員で構成され、委員長は独立社外取締役が務めております。その委員の過半数は社外役員とし、取締役の指名や報酬に関する手続きの公正性、透明性、客観性を確保することを目的としております。
ｃ．リスク・コンプライアンス委員会
リスク・コンプライアンス委員会は、常勤取締役５名を中心として構成され、企業活動に関するリスクを抽出、評価及びその低減策を策定し、進捗管理を行っております。
ｄ．経営会議
経営会議は、常勤取締役５名を中心として構成され、取締役会の付議事項に対する事前検討及び経営上の重要な事項を協議しております。
ｅ．執行責任者会議
執行責任者会議は、常勤取締役、執行役員、事業部長等の幹部社員で構成され、事業・営業に関する重要事項の報告と活発な論議を通じ、意思疎通及び情報共有を図っております。
ｆ．グループ戦略会議
グループ戦略会議は、常勤取締役、子会社の社長等で構成され、グループ経営の推進、グループガバナンスの強化、グループ各社の相互のシナジー効果を最大限に発揮するために、各社の業績状況、経営施策の進捗状況の報告とともにグループ全体の経営における重要な事項の協議を行っております。
ｇ．監査役会
当社は、監査役会設置会社であり、監査役会は常勤監査役（社外）を議長とし、非常勤監査役である弁護士（社外）及び公認会計士（社外）の監査役３名で構成され、ガバナンスのあり方とその運営状況を監視し、取締役の職務執行を監査しております。各監査役は取締役会等重要会議への出席、取締役との定期的な意見交換、拠点への往査等を通じて経営全般に関する幅広い検討を行い、毎月開催される監査役会において討議し、適宜経営改善に資する提言を行っています。提言事項については執行側から対応状況の報告を受け、実効性の高い監査の確保に努めております。なお、構成員の氏名等については、後記「（２）役員の状況」をご参照ください。
ｈ．会計監査人
当社は、三優監査法人と監査契約を締結し、定期的な監査を受けるほか、会計上の課題について、臨時協議を行う等、適正な会計処理に努めております。
ｉ．内部監査室
内部監査は、社長直轄の独立部門として「内部監査室」（人員２名）を設置しており、年間監査計画に基づき、社内の各部門の業務運営状況を専任者が定期的に監査しております。不備事象については改善勧告・提言を行い、改善状況のフォローにより実効性の高い監査に努めています。また、監査役や会計監査人と情報・意見交換を行い、監査に必要な情報の共有や効率的な監査を図っております。
ｊ．当該企業統治の体制を採用する理由
当社は、取締役会における意思決定及び業務執行を行いながら、監査役会、内部監査室、会計監査人による適正な監視体制の連携がとれ、牽制機能が強化されていることにより、経営監視機能の客観性と中立性は十分に確保されていることから現状の体制を採用しております。
以上のことから、現体制で経営の監視機能は十分働いていると考え、コーポレート・ガバナンス、意思決定等は適正に機能していると判断しております。
③．当社のコーポレート・ガバナンス体制の模式図は次のとおりであります。
コーポレート・ガバナンスの体制図（提出日現在）
④ 企業統治に関するその他の事項
ａ．内部統制システムの整備の状況
当社は会社法第362条及び会社法施行規則第100条に定める「業務の適正を確保するための体制」について、取締役会において決議し、2016年３月７日、また2024年４月16日開催の取締役会にて一部改定いたしました。
その概要は以下のとおりであります。
１．取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当社は「取締役会規程」に基づき、取締役会を原則として月１回開催し、取締役間の意思疎通を図るとともに、相互に業務執行を監督し、法令及び定款違反行為を未然に防止します。
「取締役会規程」においては、重要な業務執行について取締役会に付議すべき事項を具体的に定め、それらの付議事項について取締役会で決定しております。
監査役は監査方針及び監査計画のもと、取締役会をはじめとした重要会議への出席、取締役並びに事業責任者等との意見交換及び各部門の業務報告聴取・意見交換等を通じ、取締役の職務執行の監査を行っております。
２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
当社は株主総会、取締役会及び「会議体規程」において定めた重要会議の議事録を法令及び社内規程に従い作成し、適切に保存・管理しております。経営及び業務執行に関わる重要な情報及び決定事項等は所管部門で作成し、適切に保存・管理しております。
３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
当社は「リスク管理規程」に基づき、代表取締役社長を議長とするリスク・コンプライアンス委員会を中心とした、当社のリスク管理体制を構築しております。また、取締役会、経営会議及びその他の重要な会議においても、取締役及び経営幹部から業務執行に関わる重要な情報の報告が定期的に行われております。加えて、内部監査及び内部通報制度である「コンプライアンス相談窓口」を利用したリスクの早期発見などの手法を通じて損失の危機の未然防止や危機拡大の防止に努めております。
４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
当社は、主に次の経営管理項目において、取締役の職務の執行について効率化を図っております。
・職務権限規程において定めた、意思決定、承認ルールの策定を行い、実施するとともに、都度見直しを図っております。
・取締役及び事業責任者を構成員とする執行責任者会議を実施し、職務執行における重要事項に関する報告、協議を行っております。
・予算管理規程に基づく中長期計画を策定し、事業部門ごとの業績目標と予算の設定、及び月次・四半期業績管理を実施しております。
・執行責任者会議及び取締役会による月次及び四半期業績の報告とともに、改善策の協議、実施を行っております。
５．使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当社は、「コンプライアンス規程」に基づき、リスク・コンプライアンス委員会を中心としたコンプライアンス体制の充実を図っております。加えて、内部監査部門が、各事業所における業務執行が法令・定款及び社内規程に適合しているか否かの監査を実施しております。
６．当該株式会社並びにその子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
当社は、連結決算対象子会社に対し、取締役及び監査役を派遣し、業務の適正を確保しております。当社の管理部門は、「グループ会社経営管理規程」に基づき、必要に応じて関係会社への指導・支援を行います。また、監査役及び内部監査部門が、各子会社における業務執行が法令・定款及び社内規程に適合しているか否かの監査を実施しております。
７．子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当該株式会社への報告に関する体制
当社は、「グループ会社経営管理規程」に基づき、重要事項について適切に報告を受けるとともに、原則として、当社の取締役または使用人に子会社の取締役を兼務させ、当該兼務者より、子会社の代表取締役その他の業務執行取締役による子会社の取締役会に対する職務執行状況の内容を当社に報告させております。
８．子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
当社は、「リスク管理規程」に基づき、子会社において、不正の行為または法令、定款、もしくは社内規程に違反する重大な事実、その他リスク管理上懸念のある事実が発見された場合、子会社は、当社リスク・コンプライアンス委員会に報告することとしております。
当社リスク・コンプライアンス委員会が、子会社から報告を受けた場合、直ちに事実関係を調査の上、取締役会及び監査役会にこれを報告します。
９．子会社の取締役等の職務執行が効率的に行われることを確保するための体制
当社は、子会社の機関設計及び業務執行体制につき、子会社の事業、規模、当社内における位置付け等を勘案の上、定期的に見直し、効率的にその業務が執行される体制が構築されるよう、監督することとしております。
当社は、子会社における意思決定について、取締役会規程、職務権限規程その他の各種規程に基づき、子会社における業務執行の権限と責任を明らかにさせ、組織的かつ効率的な業務執行が行われるよう、必要に応じて指導を行っております。
10．子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
・当社は、グループ全体のコンプライアンスの基本方針を定めます。
・子会社は、グループコンプライアンス基本方針に従い、自らコンプライアンスを推進します。
・重要な子会社は、コンプライアンスの状況について、定期的または必要に応じて、当社に報告します。
11．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
当社は、監査役が、その職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合は、専任の使用人を置くことを基本方針とし、必要な人数及び求められる資質について、監査役と協議の上、適任と認められる人員を配置しております。
なお、専任者の設置が困難な場合は、少なくとも内部監査室等の兼任者を１名以上配置しております。
12．使用人の取締役からの独立性に関する事項
監査役から監査業務に必要な指示を受けた使用人は、その依頼に対し、取締役その他の者からの指揮命令を受けないものとします。
また、当該使用人の任命・異動、人事評価及び懲戒等については、監査役の事前の同意を要するものとします。
13．監査役のその職務を補助すべき使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
・補助使用人は、監査役に同行して、取締役会その他の重要会議に出席する機会を確保します。
・補助使用人は、監査役に同行して、代表取締役社長や会計監査人と定期的に意見交換を行う場に参加します。
・取締役及び使用人は、補助使用人の業務が円滑に行われるよう、監査環境の整備に協力します。
・補助使用人は、必要に応じて、弁護士、公認会計士等の監査業務に関する助言を受けることができます。
14．取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制
当社の取締役及び使用人は、監査役に対して、次の事項を報告します。
・当社及び子会社に関する経営・財務・事業遂行上の重要事項
・コンプライアンス体制に関する事項及びホットライン利用状況・内容
・内部統制システムの整備状況
・会社に著しい損害を及ぼす恐れのある事項
・法令・定款違反事項
・内部監査部門による内部監査結果
・その他監査役が業務遂行上報告を受ける必要があると判断した事項
15．子会社の取締役、監査役、業務を執行する社員、会社法第598条第１項の職務を行うべき者その他これらの者に相当する者及び使用人またはこれらの者から報告を受けた者が監査役に報告をするための体制
当社の子会社の取締役及び使用人は、法令及び定款並びに規程に定められた事項のほか、当社及び子会社の監査役から報告を求められた事項について速やかに当社及び子会社の監査役に報告するとともに当社の子会社担当部門に報告します。
16．報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
・監査役は、取締役または使用人から得た情報について、第三者に対する報告義務を負いません。
・監査役は、報告をした使用人の異動、人事評価及び懲戒等に関して、取締役にその理由の開示を求めることができます。
17．監査役の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用または債務の処理に係る方針に関する事項
当社は、監査役がその職務の執行について生ずる費用の前払または支出した費用等の償還、負担した債務の弁済を請求したときは、その費用等が監査役の職務の執行について生じたものでないことが明らかである場合を除き、これに応じるものとします。
18．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
・監査役は、取締役会の他、執行責任者会議その他重要な会議に出席し、重要な意思決定の過程及び業務の執行状況を把握するとともに、必要な意見を述べることとします。
・監査役は、代表取締役社長や会計監査人と定期的に意見交換をする場を設けます。
・内部監査部門は、監査役と定期的な内部監査結果について協議及び意見交換するなどし、情報交換及び緊密な連携を図ります。
・監査役会は、必要に応じて、会社の費用負担により、独自のアドバイザーとして、弁護士、公認会計士その他外部専門家の助言を受けることができます。
19．財務報告の信頼性を確保するための体制
財務報告の信頼性確保及び金融商品取引法に規定する内部統制報告書の有効かつ適切な提出のため、代表取締役社長の指示の下、内部統制システムの整備・構築を行い、その仕組みが有効かつ適正に機能することを継続的に評価し、必要な是正を行うとともに、金融商品取引法及び関係法令等との適合性を確保するものとします。
20．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
当社は、社会の秩序や企業の健全な活動に脅威を与える反社会的勢力に対しては、取引先も含めて一切の関係をもたず、反社会的勢力からの不当な要求等に対しては、外部専門機関等と連携し、毅然とした姿勢で組織的に対応いたします。
ｂ．リスク管理体制の整備の状況
当社のリスク管理体制は、リスク管理及びコンプライアンスの遵守体制確保のため、代表取締役社長の諮問機関として「リスク・コンプライアンス委員会」を設置しております。また、代表取締役社長より任命されたリスク・コンプライアンス総括責任者を中心に、期初にリスクマップ等を活用したリスク評価に基づき、当期のリスク低減策を設定・実施し、リスク・コンプライアンス委員会で進捗管理をしております。リスク・コンプライアンス委員会は、四半期に一度開催しております。
リスク・コンプライアンス委員会は、コンプライアンス体制及びリスク管理体制の整備、強化に関する事項を的確、公正かつ効率的に遂行するため、その関連事項について取締役会に報告することを目的としております。
ｃ．子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
子会社の取締役及び監査役を当社から派遣し、子会社の経営の監視及び業務執行の監査等を行うとともに、子会社においては、規模・業態に合ったリスク管理体制に取組み、コンプライアンス体制の強化を図り、業績の達成検証を行い、業績を定期的に報告することにより、業務の適正を確保するための体制を整備しております。
ｄ． 責任限定契約の内容
当社と社外取締役及び社外監査役は会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、100万円又は会社法第425条第１項に定める額のいずれか高い額としております。なお、当該責任限定契約が認められているのは、当該社外取締役及び社外監査役が責任の原因となった職務の原因について善意かつ重大な過失がない場合に限られます。
ｅ． 役員等賠償責任保険契約（D＆O保険）の内容
当社は、会社法第430条の３に規定する役員等賠償責任保険契約（D＆O保険）を保険会社との間で締結し、当社および当社子会社の取締役、監査役を被保険者として、当該保険により被保険者が当社の役員等としての地位に基づき負担することになる損害賠償金及び争訟費用を填補することとしております。当社は、当該保険料を全額負担しておりますが、法令違反の行為であることを認識して行った行為に起因して生じた損害は填補されないといった一定の免責事由があります。
ｆ． 取締役の定数
当社の取締役については、10名以内とする旨を定款に定めております。
ｇ． 取締役の選任の決議要件
当社は取締役及び監査役の選任決議について、株主総会において議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を持って行う旨を定款に定めております。
また、選任決議は累積投票によらない旨を定款に定めております。
ｈ． 中間配当
当社は株主への機動的な利益還元を行うため、取締役会決議により毎年８月31日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款に定めております。
ｉ． 株主総会の特別決議要件
当社は会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
ｊ． 取締役及び監査役の責任免除
当社は、取締役及び監査役の責任免除について、会社法第426条第１項の規定により、取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の損害賠償責任を法令の限度において、取締役会の決議によって免除できる旨を定款に定めております。これは、取締役及び監査役がその期待された役割を十分に発揮できることを目的とするものであります。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性9名 女性1名 （役員のうち女性の比率10％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数（株）
代表取締役
社長執行役員
辰巳 崇之
1964年９月３日
| 1995年９月 | 株式会社ジェー・ビー・エム（現当社）入社 |
| 1997年９月 | 株式会社ジェー・ビー・エム（現当社） 取締役 |
| 1999年３月 | 株式会社ジャパン・ビジネス・マシン設立 代表取締役社長 |
| 2001年９月 | 株式会社ビッグ・ウィン 専務取締役 |
| 2004年３月 | 当社 取締役副社長 |
| 2008年12月 | 当社 代表取締役社長 |
| 2012年12月 | GPホールディングス株式会社（現グローバルパートナーズ株式会社） 取締役 |
| 2013年５月 | 株式会社Club One Systems 取締役 |
| 2014年９月 | 株式会社Club One Systems 代表取締役 |
| 2015年２月 | 株式会社Club One Systems 取締役 |
| 2016年３月 | 株式会社キューブエス（現株式会社オフィスアルファ） 取締役 |
| 2019年３月 | 当社 代表取締役社長 執行役員社長 |
| 2019年４月 2020年７月 2021年５月 |
株式会社No.1パートナー 取締役 株式会社アレクソン 取締役（現任） 当社 代表取締役社長 社長執行役員 |
| 2022年３月 | 株式会社No.1デジタルソリューション 代表取締役会長（現任） |
| 2023年３月 2024年５月 |
当社 代表取締役 社長執行役員・グループCEO 当社 代表取締役 社長執行役員（現任） |
（注）３
1,057,476
取締役
副社長執行役員
事業統括本部長
桑島 恭規
1975年４月15日
| 2000年４月 | 株式会社ジェー・ビー・エム（現当社）入社 |
| 2004年３月 | 当社 OA機器事業本部 副統轄 |
| 2010年10月 | 当社 西日本OA機器事業部 執行役員事業部長 |
| 2013年３月 | 当社 法人事業部 執行役員事業部長 |
| 2013年11月 | 当社 取締役法人事業本部長 |
| 2017年５月 | 株式会社Club One Systems 取締役 |
| 2019年３月 | 当社 取締役 上級執行役員 法人事業本部長 |
| 2019年４月 2020年５月 2020年６月 2021年５月 |
株式会社No.1パートナー 取締役 当社 常務取締役 上級執行役員 法人事業本部長 株式会社No.1デジタルソリューション 取締役 当社 取締役 常務執行役員 法人事業本部長 |
| 2022年３月 | 当社 取締役 常務執行役員 法人事業本部長 兼 オフィスソリューション事業部長 |
| 2023年３月 | 当社 取締役 常務執行役員・COO 事業統括本部長 オフィスソリューション事業管掌 |
| 2023年５月 2024年５月 |
当社 取締役 副社長執行役員・COO 事業統括本部長 兼 オフィスソリューション事業管掌 当社 取締役 副社長執行役員 事業統括本部長 （現任） |
（注）３
120,000
取締役
常務執行役員
グループ成長戦略推進担当
久松 千尋
1968年８月15日
| 1999年４月 | 株式会社光通信入社 |
| 2002年11月 | 株式会社ビッグ・ウィン入社 |
| 2004年３月 | 当社 経営管理本部統轄 |
| 2005年８月 | 当社 取締役経営管理本部長 |
| 2008年12月 | 当社 常務取締役 |
| 2011年11月 | 当社 常勤監査役 |
| 2013年５月 | 株式会社Club One Systems 監査役 |
| 2014年９月 | 株式会社キューブエス（現株式会社オフィスアルファ） 監査役 |
| 2019年４月 | 株式会社No.1パートナー 監査役 |
| 2019年５月 | 当社 取締役 上級執行役員 経営管理本部長 |
| 2019年５月 | 株式会社Club One Systems 取締役 |
| 2019年５月 | 株式会社オフィスアルファ 取締役（現任） |
| 2019年５月 2020年７月 |
株式会社No.1パートナー 取締役（現任） 株式会社アレクソン 取締役（現任） |
| 2021年３月 2022年３月 |
当社 取締役 上級執行役員 グループコーポレート本部長 株式会社No.1デジタルソリューション 取締役（現任） |
| 2023年３月 | 当社 取締役 上級執行役員・CFO グループコーポレート本部長 |
| 2023年５月 | 当社 取締役 常務執行役員・CFO グループコーポレート本部長 |
| 2023年10月 2024年５月 |
株式会社SOICOコンサルティング 社外取締役（現任） 当社 取締役 常務執行役員 グループ成長戦略推進 担当（現任） |
（注）３
162,340
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数（株）
取締役
上級執行役員
経営管理本部長
平瀬 和宏
1965年２月14日
| 1987年４月 | 株式会社クレディセゾン入社 |
| 2003年９月 | 株式会社クレディセゾン リース事業部名古屋所長 |
| 2006年３月 | 株式会社クレディセゾン リース事業部長 |
| 2008年３月 | 株式会社クレディセゾン リース＆レンタル部長 |
| 2010年６月 | 株式会社クレディセゾン 取締役 |
| 2013年３月 | 株式会社クレディセゾン 営業推進事業部長 |
| 2016年３月 | 株式会社クレディセゾン 総務部・CS推進室管掌（兼）戦略人事部担当 |
| 2017年３月 | 株式会社クレディセゾン 総務部・CS推進室管掌（兼）戦略人事部・ソリューション営業部担当 |
| 2018年３月 | 株式会社クレディセゾン リスク統括部・総務部・CS推進室管掌 |
| 2019年４月 | 当社 顧問 |
| 2019年４月 | 株式会社No.1パートナー 取締役（現任） |
| 2019年５月 | 当社 取締役 上級執行役員 パートナー事業本部長 |
| 2019年５月 2020年７月 2020年９月 |
株式会社Club One Systems 取締役 株式会社アレクソン 取締役（現任） 株式会社オフィスアルファ 代表取締役社長（現任） |
| 2022年９月 | 株式会社セゾンビジネスサポート 取締役（現任） |
| 2023年３月 2024年５月 |
当社 取締役 上級執行役員 事業統括本部 パートナー事業管掌 当社 取締役 上級執行役員 経営管理本部長（現任） |
（注）３
5,980
取締役
上級執行役員
事業統括本部 ビジネスサポート事業・システムサポート事業管掌
竹澤 薫
1971年10月14日
| 1994年４月 | 株式会社東芝入社 |
| 1999年３月 | 株式会社光通信入社 |
| 2005年１月 | 株式会社EIGENVEC 取締役 |
| 2006年８月 | ジェイオーグループホールディングス株式会社 取締役財務本部長 |
| 2007年６月 | ジェイオーグループホールディングス株式会社 取締役ディストリビューションセグメント長 |
| 2007年９月 | 株式会社NESTAGE 取締役 |
| 2007年12月 | 株式会社NESTAGE 代表取締役副社長 |
| 2008年９月 | 株式会社Tiger Asset Management設立 代表取締役 |
| 2010年３月 | 当社 常勤監査役 |
| 2011年11月 | 当社 取締役 経営管理本部長 |
| 2013年５月 | 株式会社Club One Systems 代表取締役 |
| 2014年９月 | 株式会社キューブエス（現株式会社オフィスアルファ） 取締役 |
| 2016年３月 | 中小企業診断士登録 |
| 2016年10月 | 当社 常務取締役経営管理本部長 |
| 2019年３月 | 当社 取締役 上級執行役員 ビジネスソリューション事業本部長 |
| 2019年３月 | 株式会社キューブエス（現株式会社オフィスアルファ） 代表取締役 |
| 2020年７月 2020年９月 |
株式会社No.1デジタルソリューション 取締役（現任） 株式会社オフィスアルファ 取締役 |
| 2023年３月 | 取締役 上級執行役員 事業統括本部 ビジネスサポート事業・システムサポート事業管掌（現任） |
| 2023年10月 | 株式会社SOICOコンサルティング 社外取締役（現任） |
（注）３
125,940
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数（株）
取締役
吉崎 浩一郎
1966年11月28日
| 1990年４月 | 三菱信託銀行株式会社（現三菱UFJ信託銀行株式会社）入社 |
| 1996年７月 | 日本AT＆T株式会社入社 |
| 1998年４月 | シュローダー・ベンチャーズ株式会社入社 |
| 2000年４月 | シュローダー・ベンチャーズ株式会社 パートナー |
| 2002年７月 | 株式会社MKSパートナーズ入社 パートナー |
| 2005年９月 | カーライル・ジャパン・エルエルシー入社 |
| 2009年10月 | 株式会社グロース・イニシアティブ設立 代表取締役（現任） |
| 2011年９月 | 株式会社アルフレックスジャパン 取締役（現任） |
| 2013年11月 | 株式会社海外需要開拓支援機構（クールジャパン機構）取締役最高投資責任者 |
| 2015年９月 | 株式会社イード 社外取締役（現任） |
| 2016年２月 | クックビズ株式会社 取締役（現任） |
| 2016年７月 | ライフスタイルアクセント株式会社 社外取締役 （現任） |
| 2017年２月 | グロースポイント・エクイティLLP設立 代表パートナー（現任） |
| 2017年５月 | 当社 社外取締役（現任） |
| 2018年８月 | 株式会社ニューズ・ツー・ユーホールディングス 社外取締役（現任） |
| 2022年３月 | シルバーエッグ・テクノロジー株式会社 社外取締役（現任） |
| 2023年４月 | 窪田製薬ホールディングス株式会社 社外取締役（現任） |
（注）３
384
取締役
新村 和大
1980年1月14日
| 2004年４月 | JFEスチール株式会社 入社 |
| 2012年５月 | Langrich Holdings Pte.Ltd. 執行役員 最高戦略責任者 （CSO） |
| 2013年８月 | 株式会社Socket 取締役 最高財務責任者（CFO） |
| 2014年４月 | 文部科学省 官民協動海外留学創出プロジェクト プロジェクトオフィサー |
| 2016年７月 | 一般社団法人スタートアップ・リーダーシップ・プログラム・ジャパンを設立 代表理事 |
| 2016年８月 | 合同会社オモロワークス 業務執行社員 |
| 2016年12月 | 株式会社オモロワークス 取締役 最高財務責任者（CFO） |
| 2017年７月 | 株式会社グロービス入社 ファカルティ本部 主任研究員 |
| 2018年９月 | 多摩大学大学院 客員教授（現任） |
| 2018年11月 | 株式会社コードタクト 取締役 最高財務責任者（CFO）兼 最高戦略責任者（CSO） |
| 2019年２月 | 株式会社ディー・アイ・コンサルタンツ 取締役（現任） |
| 2019年９月 | 東京理科大学 経営学部経営学科 非常勤講師 |
| 2019年10月 | 株式会社MMインキュベーションパートナーズ 取締役（現任） |
| 2020年６月 | 京都大学 産官学連携本部 ゲスト講師 |
| 2021年１月 | 株式会社センキョ 取締役 |
| 2021年５月 | 当社 社外取締役（現任） |
| 2023年10月 | 慶應義塾大学 大学院 政策・メディア研究科 特任講師 |
| 2023年11月 | 名古屋大学 ディープテック・シリアルイノベーションセンター 特任准教授（現任） |
| 2024年４月 | 京都大学 成長戦略本部 特任准教授（現任） |
（注）３
-
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数（株）
常勤監査役
須田 美玲
1981年５月26日
| 2011年９月 | 司法試験合格 |
| 2013年１月 | 弁護士登録、サン綜合法律事務所入所 |
| 2015年４月 | 飯沼総合法律事務所入所 |
| 2015年７月 | 三井住友信託銀行法務部 |
| 2017年８月 | 金融庁 総務企画局（現企画市場局）総務課専門官・課長補佐 |
| 2019年８月 | 金融庁 監督局総務課課長補佐 |
| 2020年８月 | 飯沼総合法律事務所再入所 |
| 2023年４月 | 当社 顧問 |
| 2023年５月 | 当社 常勤監査役（現任） |
（注）４
-
監査役
竹内 朗
1967年５月25日
| 1996年４月 | 弁護士登録 |
| 2001年10月 | 日興コーディアル証券株式会社（現SMBC日興証券株式会社）入社 |
| 2006年８月 | 国広総合法律事務所 パートナー |
| 2010年４月 2010年６月 |
プロアクト法律事務所開設 パートナー（現任） カブドットコム証券株式会社 社外取締役 |
| 2014年３月 | GMOペパボ株式会社 社外監査役 |
| 2014年６月 | 日本道路株式会社 取締役 |
| 2015年５月 | 当社 社外監査役（現任） |
| 2018年６月 | 株式会社エコスタイル 社外取締役(現任) |
| 2018年12月 | 株式会社マイナビ 社外取締役（現任） |
（注）５
-
監査役
紙野 愛健
1968年３月４日
| 1995年10月 | 中央監査法人入所 |
| 1999年４月 2008年７月 |
公認会計士登録 新日本監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）入所 |
| 2008年８月 | 新日本監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）パートナー |
| 2011年７月 | 紙野公認会計士事務所 代表（現任） |
| 2011年９月 | 税理士登録 |
| 2012年４月 | 青山アクセス税理士法人 代表社員（現任） |
| 2013年５月 | 株式会社レナウン 監査役 |
| 2014年10月 | 青山アクセスコンサルティング株式会社 代表取締役（現任） |
| 2015年３月 | 株式会社エナリス 監査役 |
| 2016年２月 | 当社 社外監査役（現任） |
| 2017年６月 | 株式会社エネルギープロダクト社外監査役（現任） |
| 2018年７月 | プリモ・ジャパン株式会社 取締役 監査等委員 |
| 2019年６月 | 株式会社スペースバリューホールディングス 社外取締役 |
（注）５
-
計
1,472,120
（注）１．取締役の吉崎浩一郎及び新村和大は、社外取締役であります。
２．監査役の須田美玲、竹内朗及び紙野愛健は、社外監査役であります。
３．2024年５月29日開催の定時株主総会の選任後、１年以内に終了する事業年度のうち最終の定時株主総会の終結の時までであります。
４．2023年５月30日開催の定時株主総会の選任後、４年以内に終了する事業年度のうち最終の定時株主総会の終結の時までであります。
５．2024年５月29日開催の定時株主総会の選任後、４年以内に終了する事業年度のうち最終の定時株主総会の終結の時までであります。
６．当社では、意思決定や施策実行の更なる迅速化、経営効率の向上を図るために、執行役員制度を導入しております。執行役員の職名及び氏名は次のとおりです。
（執行役員一覧）
| 職名 | 氏名 |
|---|---|
| 社長執行役員 | 辰巳 崇之 |
| 副社長執行役員 事業統括本部長 | 桑島 恭規 |
| 常務執行役員 グループ成長戦略推進 担当 |
久松 千尋 |
| 上級執行役員 経営管理本部長 |
平瀬 和宏 |
| 上級執行役員 事業統括本部 ビジネスサポート事業・システムサポート事業管掌 |
竹澤 薫 |
| 執行役員 事業統括本部 オフィスソリューション事業部長 |
石渡 竜太 |
| 執行役員 事業統括本部 パートナー事業部長 兼 事業戦略室長 |
近藤 英之 |
| 執行役員 事業統括本部 ビジネスサポート事業部長 兼 BS事業推進部長 |
生熊 將人 |
| 執行役員 事業統括本部 システムサポート事業部長 |
伊達 雅史 |
| 執行役員 社長室長 兼 事業企画部長 |
石澤 俊明 |
| 執行役員 経営管理本部 財務部・経理部・請求管理部・IR部 担当 |
井上 竜太 |
| 執行役員 経営管理本部 経営企画部・ビジネスアシスト部・発注配車部・オフィスマネジメント部担当 兼 リスク・コンプライアンス統括部長 |
川畑 雅也 |
② 社外役員の状況
当社の社外取締役は２名、社外監査役は３名であります。
社外取締役及び社外監査役と当社との間には、それぞれ人的関係、資本的関係、又は取引関係その他の利害関係はありません。なお、社外取締役による当社株式の保有は「①役員一覧」の「所有株式数」欄に記載の通りです。
社外取締役吉崎浩一郎氏は、長年にわたる会社経営及び投資ファンド等における中堅企業、成長企業に対する豊富なアドバイスの経験を有しており、社外取締役としての職務を適切に遂行していることから、社外取締役として選任しているものであります。
社外取締役新村和大氏は、数々のスタートアップ企業の育成、支援に関わっており、その幅広い経営に対する知見は、当社の社外取締役としての職務を適切に遂行していただけると判断し、社外取締役として選任しているものであります。
社外監査役須田美玲氏は、弁護士として専門的な知見を有しており、上場企業の企業法務や金融庁における金融規制の企画立案・監督業務に経験を有しております。これまでの企業法務、ガバナンス及びリスクマネジメントにおける豊富な経験・知識を客観的かつ中立の立場で当社の監査に反映いただくことを期待し、社外監査役として選任しているものであります。
社外監査役竹内朗氏は、弁護士として、専門とする法務・コンプライアンスやリスクマネジメント業務についての豊富な経験と知見を有し、適宜積極的な発言を行い、外部の視点をもって監査役としての監査業務を遂行していることから、社外監査役として選任しているものであります。
社外監査役紙野愛健氏は、公認会計士、税理士として、財務・会計に関する相当程度の知見を有し、適宜積極的な発言を行い、外部の視点をもって監査役としての監査業務を遂行していることから、社外監査役として選任しているものであります。
当社は、東京証券取引所が定める独立社外取締役の独立性基準に加え、以下の当社独自の判断基準で、独立性を備えていることを確認しております。
１．過去10年内において、当社グループの役員・従業員でなかったこと
２．当社グループとの取引額が当社連結売上高の２％以上を占める取引先に所属している者、または出身者でないこと（出身者のうち、当該取引先に所属しなくなってから３年以上経過している場合を除く）
３．当社の大株主（総議決権の10％以上）、またはその業務執行者でないこと
４．当社グループが総議決権の10％以上を保有している者、またはその業務執行者でないこと
５．当社グループから役員報酬以外に年額1,000万円以上の報酬を受けている弁護士、会計士等でないこと
６．その他、独立社外取締役としての職務を遂行する上で独立性に疑いを生じさせる事情がないこと
また当社では、会社法上の社外性要件と上記の独立性要件を満たす者のうち、幅広い経験及び知見を有し、取締役会において率直・活発で建設的な意見を助言・提言できる者を独立社外取締役として選任しております。
なお、社外取締役２名及び社外監査役３名を独立役員として、東京証券取引所に届出ております。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役及び社外監査役は取締役会等重要な会議への出席を通じ、また経営管理本部及び内部監査室からの取締役会付議等事項に関する資料の事前配布や必要に応じた事前説明により、直接又は間接的に、監査役監査、内部監査、会計監査及び内部統制に関する報告を受け、適宜意見表明を行い、監督又は監査の実効性を高めています。
なお、社外取締役と監査役会は、半期に1度意見交換会を開催し、当社のガバナンス・リスクマネジメントの状況などについて意見交換や認識の共有を図っています。
（３）【監査の状況】
①監査役監査の状況
a. 組織・人員
・当社はガバナンス機関として監査役会設置会社を選択しており、経営から独立性を確保すべく社外監査役3名で構成し、うち1名が常勤監査役を務めています。各監査役の選任事由（経験と能力）は、前項
「(２)役員の状況」の「②社外役員」の記載をご参照ください。
・社外監査役須田美玲氏及び竹内朗氏は、弁護士の資格を有しており、企業法務及び法律に関する相当程度の知見を有しております。
・社外監査役紙野愛健氏は、公認会計士・税理士として、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しています。
・内部監査室2名を補助使用人として兼務発令し、監査役業務を支援しています。
b. 監査役会の開催状況と個々の監査役の出席状況
・原則月1回監査役会を開催するほか必要に応じて臨時開催しています。第35期は計13回開催致しました。毎回の開催時間は約2時間です。個々の監査役の監査役会への出席状況は以下のとおりです。
| 区分 | 氏名 | 監査役会出席状況 |
| 常勤監査役（社外） | 西中間 裕 | 全３回中３回（100%） |
| 常勤監査役（社外） | 須田 美玲 | 全10回中10回（100%） |
| 社外監査役 | 竹内 朗 | 全13回中13回（100%） |
| 社外監査役 | 紙野 愛健 | 全13回中13回（100%） |
（注）１．常勤監査役西中間裕氏は、2023年５月30日開催の定時株主総会の終結の時をもって退任されたた
め、監査役会への出席状況は在任中に開催された監査役会が対象です。
２．常勤監査役須田美玲氏は、2023年５月30日開催の定時株主総会で選任されたため、監査役会への出
席状況は就任後に開催された監査役会が対象です。
・監査役会では、当社監査役会規程に基づき、監査役監査計画・監査報告書などの監査の基本事項、会計監 査の相当性・監査報酬の同意・会計監査人評価に基づく再任等会計監査に係り決議を行いました。
・各監査役監査活動及び常勤監査役からの活動報告に基づき、ガバナンス、リスクマネジメント、コンプライアンス、業務・財務の内部統制の整備・運用状況について審議しました。
・必要に応じて執行側に提言を行い、執行側から毎月その対応状況について報告を受け、監査の実効性の確保を図りました。
・取締役会及びリスク・コンプライアンス委員会の事務局から、決議・協議・報告事項の事前説明を受けました。
c. 監査方針と第35期重点監査項目
監査役会において第35期監査役監査計画を策定し、監査の方針と重点監査項目を次のとおり設定し、監査役監査を実施致しました。
＜監査方針＞監査を実施する際の基本的な留意事項
(ⅰ)経営陣及び従業員の誠実性、倫理観及びコンプライアンス
(ⅱ)上場企業に求められるガバナンス、リスクマネジメント、内部統制の整備・運用状況
(ⅲ)不祥事（重大な不正、不適切な行為等）予防体制の整備・運用状況
(ⅳ)情報セキュリティに関する対策状況
(ⅴ)財務諸表のインテグリティ
＜重点監査項目＞第35期は次のテーマについて特に関心を以て監査を実施致しました。
(ⅰ)次期中期経営計画の策定とグループ経営体制の強化
(ⅱ)グループ内部統制・グループ連結経理強化
(ⅲ)品質管理の構築状況
(ⅳ)新事業・新商品に係る業務・リスク管理体制の構築状況
(ⅴ)人事管理、人財育成への対応状況
(ⅵ)システム投資の統制状況
(ⅶ)開示の充実、コーポレートガバナンス・コードの未遵守項目への対応
d. 監査活動の概要
第35期監査役監査計画に基づき、次のような主な監査活動を監査役間で役割分担し実施致しました。
＜監査役全員＞
・取締役会、リスク・コンプライアンス委員会への出席
・社長との月次、業務執行取締役・主要グループ子会社社長との半期毎の意見交換会
・社外取締役との半期毎の意見交換会
・本部部署、営業等拠点、グループ子会社、特定テーマの業務監査の実施
・会計監査人からの監査計画、監査報酬、四半期レビュー結果、年間会計・内部統制監査結果、及び「監査上の主要な検討事項」の報告聴取と討議
・事業報告、計算書類の検証
・内部監査室からの内部監査計画、個別監査結果などの報告聴取と討議（月次）
＜常勤監査役＞
・執行責任者会議、グループ戦略会議等への出席
・経理部からの四半期毎の決算状況報告聴取、棚卸への立会
・重要な決裁書類等の閲覧
・執行役員・部署長からの報告聴取、意見交換（適宜必要に応じ）
・監査役会運営
・監査役会事務局兼務の内部監査室との連携～共同監査の協議、内部統制の整備運用状況に係る情報交換
・上記による監査・モニタリングで得た重要な業務動向、ガバナンス・リスクマネジメント・コンプライアンス・内部統制等に係る重要な整備・運用上の情報を監査役会にて非常勤社外監査役へ共有
＜非常勤社外監査役＞
・指名・報酬諮問委員会への出席
・「高い専門性」と「他社の社外取締役や社外監査役での豊富な経験」に基づき、業務執行を監視し、取締役会等重要な会議や監査役会で忌憚のない意見・助言を提供
e. 社外取締役との連携
・社外取締役と監査役会は、半期に1度意見交換会を開催し、当社のガバナンス・リスクマネジメントの状況などについて意見交換や認識の共有を図っています。これはコーポレート・ガバナンス・コードで要請されている「独立社外者のみを構成員とする定期的な会合」に資する機会でもあります。
f. 監査役会実効性の評価
・監査役会は、株主の負託に応えるべく、監査役監査の品質向上と監査役会の実効性向上をはかる為、第35期監査役会の監査活動を対象に、監査役の自己評価に基づく監査役会実効性の評価を実施しました。その結果、監査役会の実効性は確保されていることを確認し、認識されたグループ会社への監査等の課題は第36期監査役活動に対応を図っていきます。実効性の評価の概要は当社のコーポレートガバナンス報告書にて開示しております。
②内部監査の状況等
a. 内部監査の組織、人員及び手続
・内部監査は、当社内部監査規程に基づき、社長直轄の独立部門として「内部監査室」（人員２名）を設置しており、年間監査計画に基づき、社内の各部門の業務運営状況を専任者が定期的に監査しています。不備事象については改善勧告・提言を行い、改善状況のフォローにより実効性の高い監査に努めています。
b. 内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携並びにこれらの監査と内部統制部門との関係
・監査役会は、会計監査人から監査計画や監査結果の報告を受け、当社のガバナンス・リスクマネジメント・内部統制等に関する情報や意見交換を行い（第35期事業年度は計５回）、「監査上の主要な検討事項」についても４回に亘り協議致しました。また、毎回、内部監査室長も出席し、三様監査の連携も図っています。
・内部監査室は上記の三様監査の連携に加え、会計監査人と財務諸表に係る内部統制の評価／監査を通じ、随時、相互に連携することで評価／監査の品質向上に努めています。
・内部監査室は当社の内部統制の整備運用を所管する経営管理本部の各部門に対して、内部統制を適切に整備運用しているかを監査するとともに、事業部門やグループ子会社への監査を含め、発見された内部統制上の問題点や課題については、経営管理本部に対して適宜、改善指示や情報を伝達することで、経営管理本部による実効的な内部統制の整備運用が図られるよう努めています。
・監査役は内部統制を所管する経営管理本部に対し、業務監査や打合せの機会を通じ、内部統制に係る改善提言や意見・情報交換を行っています。
・監査役会は、毎月の監査役会にて内部監査室から年間監査計画や個別の内部監査結果の報告を受け、リスクや内部統制の状況について意見交換や認識の共有を図っています。また、常勤監査役と内部監査室は原則隔週で意見・情報交換や打合せを行い、相互の監査品質の向上を図ると共に、合同監査も含め有効かつ効率的な監査の実施に取り組んでいます。
③会計監査の状況
a. 監査法人の名称
三優監査法人
b. 継続監査期間
８年間
c. 業務を執行した公認会計士
指定社員 業務執行社員 米林 喜一
指定社員 業務執行社員 井上 道明
d. 監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者の構成は、公認会計士６名、その他８名となっております。
e. 会計監査人の選定方針と理由
監査役会は会計監査人の再任、解任、不再任の決定を次のとおりとしております。
(ⅰ)会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合には、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任する。
(ⅱ)会計監査人評価に基づき、会計監査人が職務を適切に遂行することが困難であると認められる場合、又は監査の適正性をより高めるために会計監査人の変更が妥当であると判断される場合には、監査役会は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定する。
監査役会は第35期事業年度の会計監査人の評価によりその妥当性を確認し、第36期事業年度における会計監査人の再任の方針を決定致しました。
f. 監査役及び監査役会による会計監査人の評価
監査役会は会計監査人の評価の主な項目は以下のとおりです。
・監査法人の品質管理体制
・監査チーム（独立性、専門性など）
・監査計画、監査実施状況と監査結果報告
・監査報酬
・監査役とのコミュニケーション
・経営者、経理部、内部監査室など当社の関係者の評価
監査役会は第35期事業年度の会計監査人の評価を上記の項目に基づき総合的に行い、当社の会計監査人として妥当であることを確認致しました。
④監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬の内容
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | |
| 提出会社 | 37,800 | － | 38,400 | － |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 37,800 | － | 38,400 | － |
b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（a.を除く）
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
当社の規模、特性、監査日数等を総合的に勘案し、監査法人と協議の上、監査役会の同意を得て決定することとしております。
e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬に対して、当社の監査役会が会社法第399条第１項の同意をした理由は、監査役会が、会計監査人及び社内関係部門から必要な資料を入手し、また報告を聴取して、会計監査人の監査計画の概要、前期の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等を確認し、その上で監査役会において検討した結果、適正な監査を実施するために妥当な水準であると判断し、会計監査人の報酬等の額について同意いたしました。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
イ．基本方針
当社は、経営理念である「日本の会社を元気にする一番の力へ。私たちNo.1はトータルビジネスパートナーとしてお客様を支え、日本経済の原動力になります。」の実現を目指し、取締役が役割を最大限発揮することができる健全なインセンティブとなるよう、報酬水準・構成を設定することとしています。具体的には以下の基本方針に沿って、指名・報酬諮問委員会で審議の上、取締役会で決議するものとします。
<報酬の基本方針>
・当社の経営理念及び経営戦略に則した職務の遂行を促すものであること
・業績及び中長期の企業価値向上へバランスのとれたインセンティブであること
・企業の持続的な企業価値向上に資するものであること
・経営理念の実現に向け、優秀な人材の登用・維持ができる水準であること
・株主をはじめとしたステークホルダー重視の経営意識を高めるものであること
・ステークホルダーへの説明責任を果たせる、透明性・公正性のある報酬であること
<取締役の報酬体系>
当社の取締役の報酬は職責に応じた基本報酬（月額固定）及び賞与で構成されております。また、中長期的な目標の達成及び企業価値の増大を目指すために「ストックオプション制度」を導入しております。今後の当社の収益状況に対応して、中長期的な業績向上と企業価値向上への貢献意欲を高めることを目的に、賞与（業績連動報酬）、株式報酬制度等の報酬形態、水準及びその割合等につき、指名・報酬諮問委員会で審議を進めてまいります。
当社の監査役の報酬は、役位に応じて予め定められた基本報酬（月額固定）で構成されております。
ロ．決定方法等
当社は、2019年５月29日開催の第30回定時株主総会において、取締役７名の報酬等の額について年額250,000千円以内（但し、使用人分の給与は含まない）、監査役３名の報酬等の額について年額40,000千円以内と決議しております。
各取締役の報酬は、株主総会においてその総枠を決議し、指名・報酬諮問委員会にて審議を行った後、取締役会に答申し、取締役会で協議の上、各取締役の報酬額については、当社の経営状態を最も熟知し、総合的に役員報酬の決定ができるものと判断したため、代表取締役社長 辰巳崇之に一任しております。なお、代表取締役社長の当該決定は、役員報酬規程に準拠して適切なものとなるよう措置を講じています。
監査役の報酬については、同報酬上限の範囲内で、監査役会における協議に基づき実際の報酬額を決定しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる役員の員数 （名） |
|||
| 基本報酬 | 賞与 | 譲渡制限付株式報酬 | 退職慰労金 | |||
| 取締役 （社外取締役を除く） |
155,100 | 155,100 | － | － | － | 5 |
| 監査役 （社外監査役を除く） |
－ | － | － | － | － | － |
| 社外役員 | 36,300 | 36,300 | － | － | － | 5 |
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的として保有する株式を純投資目的として区分することとしています。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は当社グループの事業展開や取引関係の維持・強化及び新たな事業領域に係る市場調査などを総合的に勘案し、中長期的な企業価値向上に資する企業の株式を取得・保有することとしております。また、保有にあたっては、個別の銘柄ごとに事業運営上の必要性及び保有の妥当性を十分に検証し、経済合理性を総合的に勘案したうえで判断しております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | 7 | 28,600 |
| 非上場株式以外の株式 | 3 | 3,515 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得 価額の合計額（千円） |
株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | 3 | 27,000 | 取引・協業関係の構築・維持・強化の為 |
| 非上場株式以外の株式 | － | － | － |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却 価額の合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | 1 | 172,800 |
| 非上場株式以外の株式 | － | － |
c．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、業務提携等の概要、 定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （千円） |
貸借対照表計上額 （千円） |
|||
| 株式会社光通信 | 100 | 100 | 市場調査及び情報収集の目的のため | 有 |
| 2,707 | 1,977 | |||
| 株式会社大塚商会 | 100 | 100 | 市場調査及び情報収集の目的のため | 無 |
| 658 | 459 | |||
| スターティアホールディングス株式会社 | 100 | 100 | 市場調査及び情報収集の目的のため | 無 |
| 150 | 135 |
（注）１．当社保有の特定投資株式は、60銘柄に満たない事から、貸借対照表計上額が資本金額の100分の１以下である特定投資株式についても記載しております。
２．株式会社光通信は、当社株式を保有しておりませんが、同グループ会社である光通信株式会社が、当社株式を保有しております。
３．定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性は、保有する上での中長期的な経済合理性や取引先との総合的な関係の維持・強化の観点から検証しております。
みなし保有株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20240530115519
第５【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2023年３月１日から2024年２月29日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2023年３月１日から2024年２月29日まで）の財務諸表について、三優監査法人により監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、また公益財団法人財務会計基準機構を含む外部団体が主催するセミナーに適宜参加し、社内での情報共有を図っております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2023年２月28日) |
当連結会計年度 (2024年２月29日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | ※５ 2,450,955 | ※５ 2,416,074 |
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | ※１ 1,952,426 | ※１ 2,128,287 |
| 電子記録債権 | 111,752 | 115,225 |
| 商品及び製品 | 192,285 | 175,780 |
| 仕掛品 | 23,400 | 37,500 |
| 原材料及び貯蔵品 | 750,629 | 754,457 |
| その他 | 235,184 | 292,918 |
| 貸倒引当金 | △3,970 | △6,421 |
| 流動資産合計 | 5,712,663 | 5,913,822 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物（純額） | ※５ 172,667 | ※５ 158,703 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 200,483 | 214,460 |
| 土地 | ※５ 227,700 | ※５ 227,700 |
| リース資産（純額） | 124,501 | 117,374 |
| その他（純額） | 2,843 | 2,231 |
| 有形固定資産合計 | ※３ 728,195 | ※３ 720,470 |
| 無形固定資産 | ||
| のれん | 605,802 | 574,535 |
| ソフトウエア | 45,542 | 99,835 |
| その他 | 70,653 | 3,300 |
| 無形固定資産合計 | 721,998 | 677,670 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 35,384 | 85,749 |
| 長期貸付金 | 4,558 | 4,558 |
| 繰延税金資産 | 206,748 | 166,489 |
| 敷金及び保証金 | 313,453 | 314,306 |
| その他 | ※４ 225,751 | ※４ 229,552 |
| 貸倒引当金 | △11,951 | △11,951 |
| 投資その他の資産合計 | 773,945 | 788,704 |
| 固定資産合計 | 2,224,139 | 2,186,844 |
| 資産合計 | 7,936,803 | 8,100,667 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2023年２月28日) |
当連結会計年度 (2024年２月29日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | ※５ 900,193 | ※５ 810,821 |
| 電子記録債務 | 89,788 | 178,156 |
| 短期借入金 | － | ※６ 551,000 |
| １年内償還予定の社債 | ※５ 24,000 | ※５ 24,000 |
| １年内返済予定の長期借入金 | ※５ 331,390 | ※５ 343,732 |
| リース債務 | 50,993 | 52,583 |
| 未払金 | 710,476 | 661,106 |
| 未払法人税等 | 380,369 | 172,282 |
| 前受収益 | 11,787 | 10,352 |
| 賞与引当金 | 35,400 | 39,842 |
| 役員賞与引当金 | 20,000 | － |
| 製品保証引当金 | 14,856 | 14,252 |
| その他 | ※２ 381,521 | ※２ 358,469 |
| 流動負債合計 | 2,950,775 | 3,216,598 |
| 固定負債 | ||
| 社債 | ※５ 61,000 | ※５ 37,000 |
| 長期借入金 | ※５ 1,045,311 | ※５ 780,853 |
| リース債務 | 90,685 | 81,274 |
| 長期前受収益 | 15,274 | 9,975 |
| 退職給付に係る負債 | 152,237 | 162,295 |
| 資産除去債務 | 6,845 | 6,883 |
| その他 | 53,440 | 42,084 |
| 固定負債合計 | 1,424,794 | 1,120,366 |
| 負債合計 | 4,375,570 | 4,336,965 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 623,832 | 629,982 |
| 資本剰余金 | 669,973 | 676,124 |
| 利益剰余金 | 2,371,631 | 3,008,375 |
| 自己株式 | △178,749 | △576,188 |
| 株主資本合計 | 3,486,687 | 3,738,294 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 2,751 | 5,092 |
| 退職給付に係る調整累計額 | 6,061 | 7,328 |
| その他の包括利益累計額合計 | 8,813 | 12,421 |
| 新株予約権 | 63,158 | 6,335 |
| 非支配株主持分 | 2,573 | 6,650 |
| 純資産合計 | 3,561,232 | 3,763,701 |
| 負債純資産合計 | 7,936,803 | 8,100,667 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
|
| 売上高 | ※１ 13,308,392 | ※１ 13,452,413 |
| 売上原価 | ※２ 7,098,226 | ※２ 7,135,538 |
| 売上総利益 | 6,210,165 | 6,316,875 |
| 販売費及び一般管理費 | ※３,※４ 5,059,844 | ※３,※４ 5,089,118 |
| 営業利益 | 1,150,320 | 1,227,756 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 20 | 306 |
| 受取配当金 | 310 | 264 |
| 経営指導料 | 5,500 | 7,200 |
| 保険解約返戻金 | 4,802 | 3,254 |
| その他 | 7,987 | 8,878 |
| 営業外収益合計 | 18,620 | 19,903 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 14,282 | 13,677 |
| 支払手数料 | 8,687 | 11,563 |
| その他 | 2,850 | 5,869 |
| 営業外費用合計 | 25,819 | 31,110 |
| 経常利益 | 1,143,121 | 1,216,550 |
| 特別利益 | ||
| 事業譲渡益 | ※５ 300,000 | － |
| 抱合せ株式消滅差益 | ※６ 10,013 | － |
| 投資有価証券売却益 | － | ※７ 172,799 |
| 特別利益合計 | 310,013 | 172,799 |
| 特別損失 | ||
| ソフトウエア除却損 | ※８ 25,700 | ※８ 6,563 |
| 減損損失 | ※９ 4,027 | － |
| 特別損失合計 | 29,727 | 6,563 |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,423,407 | 1,382,786 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 562,990 | 457,229 |
| 法人税等調整額 | △41,787 | 35,209 |
| 法人税等合計 | 521,202 | 492,439 |
| 当期純利益 | 902,204 | 890,347 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△） | △9,677 | 4,076 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 911,882 | 886,270 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
|
| 当期純利益 | 902,204 | 890,347 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 739 | 2,341 |
| 退職給付に係る調整額 | 5,987 | 1,267 |
| その他の包括利益合計 | ※ 6,726 | ※ 3,608 |
| 包括利益 | 908,931 | 893,955 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 918,609 | 889,879 |
| 非支配株主に係る包括利益 | △9,677 | 4,076 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2022年３月１日 至 2023年２月28日）
| （単位：千円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 608,264 | 654,405 | 1,633,321 | △178,749 | 2,717,241 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 15,568 | 15,568 | 31,136 | ||
| 剰余金の配当 | △173,573 | △173,573 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 911,882 | 911,882 | |||
| 自己株式の取得 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | 15,568 | 15,568 | 738,309 | － | 769,445 |
| 当期末残高 | 623,832 | 669,973 | 2,371,631 | △178,749 | 3,486,687 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||||
| 当期首残高 | 2,012 | 74 | 2,086 | 7,265 | 12,251 | 2,738,844 |
| 当期変動額 | ||||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 31,136 | |||||
| 剰余金の配当 | △173,573 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 911,882 | |||||
| 自己株式の取得 | － | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 739 | 5,987 | 6,726 | 55,893 | △9,677 | 52,942 |
| 当期変動額合計 | 739 | 5,987 | 6,726 | 55,893 | △9,677 | 822,388 |
| 当期末残高 | 2,751 | 6,061 | 8,813 | 63,158 | 2,573 | 3,561,232 |
当連結会計年度（自 2023年３月１日 至 2024年２月29日）
| （単位：千円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 623,832 | 669,973 | 2,371,631 | △178,749 | 3,486,687 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 6,150 | 6,150 | 12,300 | ||
| 剰余金の配当 | △249,526 | △249,526 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 886,270 | 886,270 | |||
| 自己株式の取得 | △397,438 | △397,438 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | 6,150 | 6,150 | 636,744 | △397,438 | 251,606 |
| 当期末残高 | 629,982 | 676,124 | 3,008,375 | △576,188 | 3,738,294 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||||
| 当期首残高 | 2,751 | 6,061 | 8,813 | 63,158 | 2,573 | 3,561,232 |
| 当期変動額 | ||||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 12,300 | |||||
| 剰余金の配当 | △249,526 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 886,270 | |||||
| 自己株式の取得 | △397,438 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 2,341 | 1,267 | 3,608 | △56,822 | 4,076 | △49,137 |
| 当期変動額合計 | 2,341 | 1,267 | 3,608 | △56,822 | 4,076 | 202,469 |
| 当期末残高 | 5,092 | 7,328 | 12,421 | 6,335 | 6,650 | 3,763,701 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 1,423,407 | 1,382,786 |
| 減価償却費 | 204,669 | 229,314 |
| のれん償却額 | 120,029 | 139,918 |
| 株式報酬費用 | 63,719 | △49,570 |
| 減損損失 | 4,027 | － |
| ソフトウエア除却損 | 25,700 | 6,563 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,105 | 2,450 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 5,350 | 4,442 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 10,400 | △20,000 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △253 | △604 |
| 移転損失引当金の増加額（△は減少） | △1,774 | － |
| アフターサービス引当金の増減額（△は減少） | △31,809 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 23,043 | 11,884 |
| 受取利息及び受取配当金 | △330 | △570 |
| 支払利息 | 14,282 | 13,677 |
| 事業譲渡益 | △300,000 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △172,799 |
| 抱合せ株式消滅差益 | △10,013 | － |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 319,805 | △179,333 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △438,058 | △1,422 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △178,166 | △2,375 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 85,420 | △37,313 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 1,283 | △6,733 |
| その他 | 76,864 | △65,387 |
| 小計 | 1,416,490 | 1,254,925 |
| 利息及び配当金の受取額 | 330 | 570 |
| 利息の支払額 | △14,167 | △13,596 |
| 法人税等の支払額 | △400,293 | △676,687 |
| 法人税等の還付額 | 140,878 | 0 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,143,238 | 565,212 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 172,800 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △215,866 | △144,575 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △25,976 | △45,132 |
| 子会社株式の条件付取得対価の支払額 | △66,390 | △108,650 |
| 保険積立金の解約による収入 | 14,274 | 8,596 |
| 事業譲渡による収入 | ※２ 300,000 | － |
| 関連会社株式の取得による支出 | △30,000 | － |
| その他 | 22,210 | △68,792 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,748 | △185,755 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △400,000 | 551,000 |
| 長期借入れによる収入 | 448,000 | 100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △260,535 | △352,116 |
| 社債の発行による収入 | 50,000 | － |
| 社債の償還による支出 | △14,000 | △24,000 |
| 株式の発行による収入 | 30,551 | 12,249 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △397,438 |
| 配当金の支払額 | △173,351 | △249,131 |
| その他 | △49,127 | △54,901 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △368,462 | △414,337 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
|
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 773,027 | △34,880 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,535,290 | 2,319,955 |
| 非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 11,637 | － |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 2,319,955 | ※１ 2,285,074 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１ 連結の範囲に関する事項
(1)連結子会社の状況
連結子会社の数
5社
連結子会社の名称
株式会社アレクソン
株式会社オフィスアルファ
株式会社Club One Systems
株式会社Ｎｏ．１デジタルソリューション
株式会社Ｎｏ．１パートナー
(2)非連結子会社の状況
該当事項はありません。
２ 持分法の適用に関する事項
(1)持分法適用の非連結子会社及び関連会社
該当事項はありません。 (2)持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社の名称等
株式会社セゾンビジネスサポート
（持分法を適用しない理由）
会社の規模が小規模であり、連結純損益（持分に見合う額）及び連結利益剰余金（持分に見合う額）等に及ぼす影響が軽微であるため、持分法の適用範囲から除いております。
３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４ 会計方針に関する事項
(1)重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
a.満期保有目的の債券
原価法
b.関連会社株式
持分法非適用関連会社 移動平均法による原価法
c.その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
② デリバティブ
時価法を採用しております。
なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、特例処理を採用しております。
③ 棚卸資産
評価基準は原価法（連結貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定）
商品及び製品 先入先出法（一部個別法）
仕掛品 個別法
原材料及び貯蔵品 原材料は先入先出法、貯蔵品は最終仕入原価法
(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、主な償却年数は次のとおりであります。
建物 ５年～35年
工具、器具及び備品 ２年～15年
② 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、主な償却年数は次のとおりであります。
ソフトウェア（自社利用分） 社内における利用可能期間に基づく定額法
ソフトウェア（市場販売目的分） 見込販売数量に基づく償却額と３年を限度とする残存有効期間に基づく均等配分額とを比較し、いずれか大きい額を償却する方法
のれん 投資効果の発現する期間に渡る定額法
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3)重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えて、賞与支給見込額の当連結会計年度末負担額を計上しております。
③ 製品保証引当金
一部の連結子会社の製品に係る販売後の保証費用の支出に備えるため、過去の売上に係る補修費の実績を基準にして計上しております。
(4)退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
未認識数理計算上の差異については、税効果を調整の上、純資産の部における「その他の包括利益累計額」の「退職給付に係る調整累計額」に計上しております。
③ 小規模企業等における簡便法の採用
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5) 重要な収益及び費用の計上基準
当社グループは、情報セキュリティ機器の企画開発・製造・販売及び保守、情報通信機器・OA関連商品の販売及び保守を主な事業としており、顧客との契約に基づき約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。
商品又は製品の販売については、顧客との契約に基づき商品又は製品を引き渡す履行義務を負っております。当該履行義務は顧客の検収時において履行義務が充足されるため、検収時に収益を認識しております。
保守又はその他の役務提供については、顧客との契約に基づき役務を提供する履行義務を負っております。顧客との契約期間に渡り当該期間の経過に応じて履行義務が充足される取引については、履行義務の進捗に応じて収益を認識し、顧客の役務提供に対する検収時に履行義務が充足される取引については、検収時に収益を認識しております。
顧客への財又はサービスの提供における当社グループの役割が代理人に該当する取引については、顧客から受け取る額から仕入先に支払う額を控除した純額で収益を認識しております。取引の対価は、履行義務の充足後、短期のうちに支払を受けており、重要な金融要素は含まれておりません。
(6)重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
金利スワップについては特例処理の要件を満たしておりますので、特例処理によっております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段・・・金利スワップ
ヘッジ対象・・・借入金
③ ヘッジ方針
借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワップ取引を行っております。取引の開始に当たっては、所定の内部規程に基づき決裁手続を経て実施しております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
特例処理を採用している金利スワップのみであり、有効性の評価を省略しております。
(7）のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、その個別案件ごとに投資効果の発現する期間を判断し、20年以内の合理的な年数で均等償却しております。
(8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
（重要な会計上の見積り）
該当事項はありません。
（会計方針の変更）
（時価の算定に関する会計基準の適用指針）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当連結会計年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、当連結会計年度の連結財務諸表に与える影響はありません。
（表示方法の変更）
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「貸付金の回収による収入」は金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度から「その他」に含めることとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において。「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「貸付金の回収による収入」に表示していた439千円は、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」として組み替えています。
（追加情報）
（企業結合に係る条件付取得対価の会計処理）
条件付取得対価は、2020年７月31日に行われた株式会社アレクソンの取得において、株式譲渡契約に基づき、取得後一定の事象が発生することに伴い支払う契約となっていましたが、当連結会計年度において、取得対価の追加支払が確実となったため、支払対価を取得原価として追加的に認識するとともに、のれんを追加的に認識しています。なお、追加的に認識するのれんは、企業結合時点で認識されたものと仮定して計算しています。
１．追加的に認識した取得原価 108,650千円
２．追加的に認識したのれんの金額、のれん償却額、償却方法及び償却期間
追加的に認識したのれんの金額 108,650千円
のれん償却額 44,265千円
償却期間及び償却方法 ９年間にわたる均等償却
（連結貸借対照表関係）
※１ 「受取手形、売掛金及び契約資産」のうち、顧客との契約から生じた債権及び契約資産の金額は連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）３．(1)契約資産及び契約負債の残高等」に記載しております。
※２ 流動負債の「その他」のうち、契約負債の金額は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）３．(1)契約資産及び契約負債の残高等」に記載しております。
※３ 有形固定資産の減価償却累計額
| 前連結会計年度 （2023年２月28日） |
当連結会計年度 （2024年２月29日） |
|
| 有形固定資産の減価償却累計額 | 1,094,677千円 | 1,202,946千円 |
※４ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2023年２月28日） |
当連結会計年度 （2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| その他（関係会社株式） | 30,000千円 | 30,000千円 |
| （うち共同支配企業に対する投資の金額） | （30,000千円） | （30,000千円） |
※５ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2023年２月28日） |
当連結会計年度 （2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| 現金及び預金（注） | 131,000千円 | 131,000千円 |
| 建物 | 85,640千円 | 79,158千円 |
| 土地 | 227,700千円 | 227,700千円 |
| 計 | 444,340千円 | 437,858千円 |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2023年２月28日） |
当連結会計年度 （2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| 買掛金 | 168,355千円 | 96,495千円 |
| 一年内償還予定の社債 | 14,000千円 | 14,000千円 |
| 一年内返済予定の長期借入金 | 4,056千円 | 4,056千円 |
| 社債 | 21,000千円 | 7,000千円 |
| 長期借入金 | 11,212千円 | 7,156千円 |
| 計 | 218,623千円 | 128,707千円 |
（注）定期預金について、取引保証金の代用として質権を設定しております。
※６ 当社グループにおいては、運転資金の効率的な調整を行うため取引銀行13行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。
連結会計年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2023年２月28日） |
当連結会計年度 （2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| 当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 | 2,850,000千円 | 2,850,000千円 |
| 借入実行残高 | －千円 | 500,000千円 |
| 差引額 | 2,850,000千円 | 2,350,000千円 |
（連結損益計算書関係）
※１ 顧客との契約から生じる収益
売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）１.顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。
※２ 期末棚卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次の棚卸資産評価損が売上原価に含まれております。
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| 売上原価 | △12,901千円 | 18,834千円 |
※３ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
| 給料及び手当 | 2,211,378千円 | 2,208,997千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 18,962千円 | 21,961千円 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 20,000千円 | －千円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 7,865千円 | 12,060千円 |
| 退職給付費用 | 24,398千円 | 25,205千円 |
※４ 一般管理費に含まれる研究開発費の総額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| 9,457千円 | 8,139千円 |
※５ 事業譲渡益
当社のオフィス通販事業について、2022年８月31日付で株式会社ハイパーに譲渡したことによるものです。
※６ 抱合せ株式消滅差益
2023年２月１日付で、当社の連結子会社である株式会社アレクソンが、当社の非連結子会社である株式会社ウェルボを吸収合併したことによるものです。
※７ 投資有価証券売却益
当社が保有する投資有価証券の一部（非上場株式１銘柄）を売却したことにより発生したものであります。
※８ ソフトウエア除却損
システム開発に係る支出の一部について、当初予定していた効果が見込めなくなったため除却したことによるものです。
※９ 減損損失
(1) 減損損失を認識した資産
| 場所 | 用途 | 種類 |
| － | その他 | のれん |
(2) 減損損失の認識に至った経緯
のれん
当社の連結子会社である株式会社Ｎｏ．１デジタルソリューションについて、取得当初の事業計画で想定していた収益が見込めなくなったため減損損失を認識しております。
(3) 減損損失の金額
| 資産の種類 | 金額 |
| のれん | 4,027千円 |
(4) 資産のグルーピング
当社グループは、主に管理会計上の事業区分に基づきグルーピングをしております。のれんについては会社を単位としてグルーピングしております。
(5) 回収可能額の算定方法
のれんについては未償却残高を減損損失として特別損失に計上しております。
（連結包括利益計算書関係）
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | 1,065千円 | 3,374千円 |
| 組替調整額 | －千円 | －千円 |
| 税効果調整前 | 1,065千円 | 3,374千円 |
| 税効果額 | △326千円 | △1,032千円 |
| その他有価証券評価差額金 | 739千円 | 2,341千円 |
| 退職給付に係る調整額 | ||
| 当期発生額 | 8,641千円 | 2,982千円 |
| 組替調整額 | △11千円 | △1,156千円 |
| 税効果調整前 | 8,630千円 | 1,826千円 |
| 税効果額 | △2,642千円 | △559千円 |
| 退職給付に係る調整額 | 5,987千円 | 1,267千円 |
| その他の包括利益合計 | 6,726千円 | 3,608千円 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2022年３月１日 至 2023年２月28日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式（株） | 6,740,720 | 130,800 | － | 6,871,520 |
（変動事由の概要）
新株予約権の権利行使による増加 130,800株
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式（株） | 193,410 | － | － | 193,410 |
| 区分 | 内訳 | 新株予約権の目的となる 株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計 年度末残高 （千円） |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 当連結会計 年度期首 |
増加 | 減少 | 当連結会計 年度末 |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | ストックオプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 63,158 |
| 合計 | － | － | － | － | － | 63,158 |
４ 配当に関する事項
（１）配当金支払額
| （決 議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | 1株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022年５月27日定時株主総会 | 普通株式 | 104,756 | 利益剰余金 | 16 | 2022年２月28日 | 2022年５月30日 |
| 2022年10月14日 臨時取締役会 |
普通株式 | 68,816 | 利益剰余金 | 10.5 | 2022年８月31日 | 2022年11月15日 |
（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決 議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | 1株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023年５月30日定時株主総会 | 普通株式 | 143,579 | 利益剰余金 | 21.5 | 2023年２月28日 | 2023年５月31日 |
当連結会計年度（自 2023年３月１日 至 2024年２月29日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式（株） | 6,871,520 | 82,920 | － | 6,954,440 |
（変動事由の概要）
新株予約権の権利行使による増加 82,920株
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式（株） | 193,410 | 340,000 | － | 533,410 |
（変動事由の概要）
取締役会決議による自己株式の取得による増加 340,000株
３ 新株予約権等に関する事項
| 区分 | 内訳 | 新株予約権の目的となる 株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計 年度末残高 （千円） |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 当連結会計 年度期首 |
増加 | 減少 | 当連結会計 年度末 |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | ストックオプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 6,335 |
| 合計 | － | － | － | － | － | 6,335 |
４ 配当に関する事項
（１）配当金支払額
| （決 議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | 1株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023年５月30日定時株主総会 | 普通株式 | 143,579 | 利益剰余金 | 21.5 | 2023年２月28日 | 2023年５月31日 |
| 2023年10月13日 臨時取締役会 |
普通株式 | 105,946 | 利益剰余金 | 16.5 | 2023年８月31日 | 2023年11月15日 |
（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決 議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | 1株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024年５月29日定時株主総会 | 普通株式 | 105,946 | 利益剰余金 | 16.5 | 2024年２月29日 | 2024年５月30日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| 現金及び預金 | 2,450,955千円 | 2,416,074千円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △131,000千円 | △131,000千円 |
| 現金及び現金同等物 | 2,319,955千円 | 2,285,074千円 |
※２ 現金及び現金同等物を対価とする事業の譲渡に係る資産及び負債の主な内訳
前連結会計年度（自 2022年３月１日 至 2023年２月28日）
オフィス用品通販事業の譲渡に伴う資産及び負債の内訳並びに事業の譲渡価額と事業譲渡に係る収入は次のとおりであります。
| 事業譲渡益 | 300,000千円 |
| 事業の譲渡価額 | 300,000千円 |
| 現金及び現金同等物 | －千円 |
| 差引：事業譲渡による収入 | 300,000千円 |
当連結会計年度（自 2023年３月１日 至 2024年２月29日）
該当事項はありません。
（リース取引関係）
１．ファイナンス・リース取引
（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
主として、複合機であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引
（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能なものに係る未経過リース料
| 前連結会計年度 （2023年２月28日） |
当連結会計年度 （2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| １年内 | 30,041千円 | 31,851千円 |
| １年超 | 50,535千円 | 66,510千円 |
| 合計 | 80,576千円 | 98,362千円 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入や社債の発行により調達しております。なお、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、顧客ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、回収遅延債権については、定期的に各担当責任者へ報告され、個別に把握及び対応を行う体制としております。
投資有価証券については、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価の把握を行い、機動的に対応できる体制としております。
長期貸付金については、貸付先の信用リスクに晒されておりますが、定期的にモニタリングを行い管理しております。
敷金及び保証金については、主に業務上の関係を有する企業に対する保証金であり、差入先の信用リスクに晒されておりますが、差入先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務並びに未払金については、流動性リスクに晒されておりますが、資金計画を作成する等の方法により管理しております。未払法人税等は、１年以内の支払期日であります。
社債及び借入金は、運転資金と株式取得資金として調達したものであります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期借入金の一部については、金利変動リスクを回避するため、金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化によるヘッジを行っております。
デリバティブ取引は、借入金の金利変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。金利スワップ取引は特例処理の要件を満たしているため、有効性の判定を省略しております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価の方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (6) 重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
(3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより当該価額が変動することもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度（2023年２月28日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
|---|---|---|---|
| (1）投資有価証券 | 33,784 | 33,173 | △611 |
| (2）長期貸付金（※２） | 4,558 | ||
| 貸倒引当金（※３） | △4,558 | ||
| － | － | － | |
| (3）敷金及び保証金（※４） | 252,184 | 245,229 | △6,955 |
| 資産計 | 285,969 | 278,402 | △7,566 |
| (4）社債（※５） | 85,000 | 85,052 | 52 |
| (5）長期借入金（※６） | 1,376,701 | 1,382,384 | 5,683 |
| 負債計 | 1,461,701 | 1,467,436 | 5,735 |
当連結会計年度（2024年２月29日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
|---|---|---|---|
| (1）投資有価証券 | 57,149 | 56,551 | △597 |
| (2）長期貸付金（※２） | 4,558 | ||
| 貸倒引当金（※３） | △4,558 | ||
| － | － | － | |
| (3）敷金及び保証金（※４） | 254,842 | 246,065 | △8,776 |
| 資産計 | 311,991 | 302,616 | △9,374 |
| (4）社債（※５） | 61,000 | 60,993 | △6 |
| (5）長期借入金（※６） | 1,124,585 | 1,128,518 | 3,933 |
| 負債計 | 1,185,585 | 1,189,511 | 3,926 |
（※１）現金及び預金、受取手形及び売掛金、電子記録債権、支払手形及び買掛金、短期借入金、未払金、未払法人税等については、現金であること及び短期間で決済されるため、時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
（※２）長期貸付金は１年以内回収予定の金額を含めております。
（※３）長期貸付金は対応する貸倒引当金を控除しております。
（※４）敷金及び保証金の連結貸借対照表計上額と、連結貸借対照表における敷金及び保証金の金額との差額は、敷金及び保証金の回収が見込めないと認められる金額（賃借建物の原状回復費用見込額）の未償却残高であります。
（※５）社債は１年以内償還予定の金額を含めております。
（※６）長期借入金は１年以内返済予定の金額を含めております。
（※７）市場価格のない株式等は、(１)投資有価証券には含めておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりです。
| 区分 | 2023年２月28日 （千円） |
2024年２月29日 （千円） |
| 非上場株式等 | 33,200 | 60,200 |
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
（注１）金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2023年２月28日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 2,450,955 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 1,949,452 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 111,752 | － | － | － |
| 投資有価証券 満期保有目的の債券 |
－ | － | 12,000 | － |
| 合計 | 4,512,160 | － | 12,000 | － |
※１ 長期貸付金のうち、償還予定額が見込めない4,558千円は含めておりません。
※２ 敷金及び保証金については、返還期日を明確に把握できないため、償還予定額には含まれておりません。
当連結会計年度（2024年２月29日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 2,416,074 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 2,127,453 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 115,225 | － | － | － |
| 投資有価証券 満期保有目的の債券 |
－ | － | 32,000 | － |
| 合計 | 4,658,753 | － | 32,000 | － |
※１ 長期貸付金のうち、償還予定額が見込めない4,558千円は含めておりません。
※２ 敷金及び保証金については、返還期日を明確に把握できないため、償還予定額には含まれておりません。
（注２）社債及び借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2023年２月28日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 社債 | 24,000 | 24,000 | 17,000 | 10,000 | 10,000 | － |
| 長期借入金 | 331,390 | 326,140 | 300,646 | 234,220 | 107,086 | 77,219 |
| 合計 | 355,390 | 350,140 | 317,646 | 244,220 | 117,086 | 77,219 |
当連結会計年度（2024年２月29日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 551,000 | － | － | － | － | － |
| 社債 | 24,000 | 17,000 | 10,000 | 10,000 | － | － |
| 長期借入金 | 343,732 | 320,638 | 254,212 | 127,078 | 18,542 | 60,383 |
| 合計 | 918,732 | 337,638 | 264,212 | 137,078 | 18,542 | 60,383 |
３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1）時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
前連結会計年度（2023年２月28日）
| 区分 | 時価（千円） | |||
|---|---|---|---|---|
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 投資有価証券 その他有価証券 |
||||
| 株式 | 2,571 | － | － | 2,571 |
| 資産計 | 2,571 | － | － | 2,571 |
（注）「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）第26項に従い、経過措置を適用した投資信託は上記には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託の金額は19,212千円であります。
当連結会計年度（2024年２月29日）
| 区分 | 時価（千円） | |||
|---|---|---|---|---|
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 投資有価証券 その他有価証券 |
||||
| 株式 | 3,515 | － | － | 3,515 |
| 投資信託 | － | 21,633 | － | 21,633 |
| 資産計 | 3,515 | 21,633 | － | 25,149 |
(2）時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度（2023年２月28日）
| 区分 | 時価（千円） | |||
|---|---|---|---|---|
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 投資有価証券 満期保有目的の債券 |
||||
| 社債 | － | 11,388 | － | 11,388 |
| 敷金及び保証金 | － | 245,229 | － | 245,229 |
| 資産計 | － | 256,618 | － | 256,618 |
| 社債 | － | 85,052 | － | 85,052 |
| 長期借入金 | － | 1,382,384 | － | 1,382,384 |
| 負債計 | － | 1,467,436 | － | 1,467,436 |
当連結会計年度（2024年２月29日）
| 区分 | 時価（千円） | |||
|---|---|---|---|---|
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 投資有価証券 満期保有目的の債券 |
||||
| 社債 | － | 31,402 | － | 31,402 |
| 敷金及び保証金 | － | 246,065 | － | 246,065 |
| 資産計 | － | 277,467 | － | 277,467 |
| 社債 | － | 60,993 | － | 60,993 |
| 長期借入金 | － | 1,128,518 | － | 1,128,518 |
| 負債計 | － | 1,189,511 | － | 1,189,511 |
（注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
投資有価証券
上場株式及び社債は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル１に分類しております。一方で、当社の保有している社債は、市場での取引頻度が低く、活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル２に分類しております。
投資信託は、公表されている基準価格又は取引金融機関から提示された価格により評価しております。活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル２の時価に分類しております。
敷金及び保証金
合理的に見積もった返還予定時期に基づき、その将来キャッシュ・フローを償還までの期間に対応する国債利回りで割り引いた現在価値により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
社債
元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しており、レベル２に分類しております。
長期借入金
変動金利によるものは、短期間で市場金利が反映されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としており、固定金利によるものは、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。金利スワップの特例処理の対象とされた変動金利の長期借入金については、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。いずれもその時価をレベル２に分類しております。
（有価証券関係）
１．満期保有目的の債券
前連結会計年度（2023年２月28日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの 社債 |
12,000 | 11,388 | △611 |
当連結会計年度（2024年２月29日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの 社債 |
32,000 | 31,402 | △597 |
２．その他有価証券
前連結会計年度（2023年２月28日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 2,112 | 549 | 1,563 |
| 投資信託 | 9,755 | 8,141 | 1,614 |
| 小計 | 11,867 | 8,690 | 3,177 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 459 | 463 | △4 |
| 投資信託 | 9,457 | 9,610 | △152 |
| 小計 | 9,916 | 10,073 | △156 |
| 合計 | 21,784 | 18,764 | 3,020 |
（注）非上場株式等（連結貸借対照表計上額33,200千円）については、市場価格のない株式等であるため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（2024年２月29日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 3,515 | 1,012 | 2,502 |
| 投資信託 | 21,633 | 17,734 | 3,899 |
| 小計 | 25,149 | 18,746 | 6,402 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | － | － | － |
| 投資信託 | － | － | － |
| 小計 | － | － | － |
| 合計 | 25,149 | 18,746 | 6,402 |
（注）非上場株式等（連結貸借対照表計上額60,200千円）については、市場価格のない株式等であるため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前連結会計年度（2023年２月28日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（2024年２月29日）
| 区分 | 売却額 （千円） |
売却益の合計額 （千円） |
売却損の合計額 （千円） |
|---|---|---|---|
| 株式 | 172,800 | 172,799 | － |
| 合計 | 172,800 | 172,799 | － |
４．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度（2023年２月28日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（2024年２月29日）
該当事項はありません。
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(2023年２月28日)
| ヘッジ会計の 方法 |
取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （千円） |
契約額等のうち １年超 （千円） |
時価 (千円) |
|---|---|---|---|---|---|
| 金利スワップの 特例処理 |
金利スワップ取引 | ||||
| 受取変動・支払固定 | 長期借入金 | 750,000 | 366,096 | (注） |
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2024年２月29日)
| ヘッジ会計の 方法 |
取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （千円） |
契約額等のうち １年超 （千円） |
時価 (千円) |
|---|---|---|---|---|---|
| 金利スワップの 特例処理 |
金利スワップ取引 | ||||
| 受取変動・支払固定 | 長期借入金 | 750,000 | 258,960 | (注） |
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
（退職給付関係）
１ 採用している退職給付制度の概要
当社及び一部の連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度を採用しております。
また、一部の連結子会社は、中小企業退職金共済制度を併用しており、同制度からの支給額を控除した額が会社から支給されます。
なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
２ 確定給付制度
（１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く）
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
| 退職給付債務の期首残高 | 80,484 | 88,464 |
| 勤務費用 | 21,841 | 20,912 |
| 利息費用 | 611 | 1,293 |
| 数理計算上の差異の当期発生額 | △8,641 | △2,982 |
| 退職給付の支払額 | △4,278 | △6,437 |
| 転籍に伴う増減額 | △1,553 | － |
| 退職給付債務の期末残高 | 88,464 | 101,250 |
（２）簡便法を適用した制度の退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整額
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 57,340 | 63,773 |
| 退職給付費用 | 5,067 | 6,847 |
| 退職給付の支払額 | △188 | △9,575 |
| 転籍に伴う増減額 | 1,553 | － |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 63,773 | 61,045 |
（３）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
| 非積立型制度の退職給付債務 | 152,237 | 162,295 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 152,237 | 162,295 |
| 退職給付に係る負債 | 152,237 | 162,295 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 152,237 | 162,295 |
（４）退職給付費用及びその内訳項目の金額
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
| 勤務費用 | 21,841 | 20,912 |
| 利息費用 | 611 | 1,293 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | △11 | △1,156 |
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 5,067 | 6,847 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 27,509 | 27,897 |
（５）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
| 数理計算上の差異 | 8,630 | 1,826 |
| 合計 | 8,630 | 1,826 |
（６）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
| 未認識数理計算上の差異 | 8,737 | 10,563 |
| 合計 | 8,737 | 10,563 |
（７）数理計算上の計算基礎に関する事項
| 前連結会計年度 （2023年２月28日） |
当連結会計年度 （2024年２月29日） |
|
| 割引率 | 1.52% | 1.66% |
（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
２．権利不行使による失効により利益として計上した金額
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| 営業外収益（その他） | 109 | 69 |
３．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1）ストック・オプションの内容
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
|---|---|---|---|
| 決議年月日 | 第２回新株予約権 2013年４月22日 |
第５回新株予約権 2015年２月19日 |
第６回新株予約権 2015年２月19日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 ２名 当社従業員 253名 |
当社取締役 １名 当社従業員 67名 |
当社取締役 １名 外部協力者２社５名 |
| 株式の種類及び付与数（注）１ | 普通株式 575,280株 | 普通株式 185,880株 | 普通株式 489,600株 |
| 付与日 | 2013年４月30日 | 2015年２月27日 | 2015年２月27日 |
| 権利確定条件 | （注）２ | （注）２ | （注）３ |
| 対象勤務期間 | 2013年５月１日～ 2015年４月22日 |
2015年２月28日～ 2017年２月26日 |
2015年２月28日～ 2017年２月26日 |
| 権利行使期間 | 2015年４月23日～ 2023年４月22日 |
2017年２月27日～ 2025年２月26日 |
2017年２月27日～ 2025年２月26日 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 |
|---|---|---|
| 決議年月日 | 第７回新株予約権 2017年11月15日 |
第８回新株予約権 2017年11月15日 |
| 付与対象者の 区分及び人数 |
当社従業員 124名 | 当社取締役 ４名 当社監査役 １名 当社従業員 50名 |
| 株式の種類及び付与数 | 普通株式 31,680株 | 普通株式 303,840株 |
| 付与日 | 2017年12月７日 | 2017年11月30日 |
| 権利確定条件 | （注）４ | （注）５ |
| 対象勤務期間 | 2017年12月８日～ 2019年11月20日 |
2017年12月１日～ 2020年５月31日 |
| 権利行使期間 | 2019年11月21日～ 2027年11月14日 |
2020年６月１日～ 2027年11月15日 |
（注）１．株式数に換算して記載しております。なお、2016年11月18日付株式分割（普通株式１株につき30株の割合）、2018年９月１日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）及び2020年11月１日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）による株式分割後の株式数に換算して記載しております。
２．新株予約権行使の条件
①権利行使時に、当社又は子会社の取締役、従業員の地位を保有していることとする。
②新株予約権の相続はこれを認めない。
③新株予約権の質入れ、担保権の設定は認めない。
３．新株予約権行使の条件
①権利行使時に、当社又は当社子会社の取締役、監査役、従業員、顧問及び契約に基づく外部協力者の地位を保有していることとする。
②新株予約権の相続はこれを認めない。
③新株予約権の質入れ、担保権の設定は認めない。
４．新株予約権行使の条件
① 新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社又は当社関係会社の取締役、監査役又は従業員であることを要する。
② 新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
③ 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式総数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
④ 各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
５．新株予約権行使の条件
① 新株予約権者は、2019年２月期又は2020年２月期のいずれかの事業年度において、当社が提出した有価証券報告書に記載されている監査済みの当社損益計算書（連結財務諸表を作成している場合は、連結損益計算書）における営業利益の額が下記（a）又は（b）に掲げる各水準を超過した場合に限り、各新株予約権者に割り当てられた新株予約権のうち、それぞれ定められた割合の個数を権利行使することができる。行使可能な本新株予約権の数に１個未満の端数が生じる場合には、これを切り捨てた数とする。
（a） 営業利益の額が 360 百万円を超過した場合 行使可能割合：30％
（b） 営業利益の額が 400 百万円を超過した場合 行使可能割合：100％
なお、国際財務報告基準の適用等により参照すべき営業利益の概念に重要な変更があった場合には、別途参照すべき指標を取締役会にて定めるものとする。
② 新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社又は当社関係会社の取締役、監査役又は従業員であることを要する。
③ 新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
④ 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式総数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
⑤ 各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（2024年２月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
|---|---|---|---|
| 決議年月日 | 第２回新株予約権 2013年４月22日 |
第５回新株予約権 2015年２月19日 |
第６回新株予約権 2015年２月19日 |
| 権利確定前（株） | |||
| 前連結会計年度末 | － | － | － |
| 付与 | － | － | － |
| 失効 | － | － | － |
| 権利確定 | － | － | － |
| 未確定残 | － | － | － |
| 権利確定後（株） | |||
| 前連結会計年度末 | 82,560 | 28,440 | 12,000 |
| 権利確定 | － | － | － |
| 権利行使 | 68,520 | 12,240 | － |
| 失効 | 14,040 | 120 | － |
| 未行使残 | － | 16,080 | 12,000 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 |
|---|---|---|
| 決議年月日 | 第７回新株予約権 2017年11月15日 |
第８回新株予約権 2017年11月15日 |
| 権利確定前（株） | ||
| 前連結会計年度末 | － | － |
| 付与 | － | － |
| 失効 | － | － |
| 権利確定 | － | － |
| 未確定残 | － | － |
| 権利確定後（株） | ||
| 前連結会計年度末 | 20,520 | 65,040 |
| 権利確定 | － | － |
| 権利行使 | 120 | 2,040 |
| 失効 | 240 | － |
| 未行使残 | 20,160 | 63,000 |
（注）2016年11月18日付株式分割（普通株式１株につき30株の割合）、2018年９月１日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）及び2020年11月１日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）による株式分割後の株式数に換算して記載しております。なお、第８回新株予約権については、行使条件（前頁注５①参照）にて定めた業績水準（a）（b）のうち、（a）で確定しております。
② 単価情報
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
|---|---|---|---|
| 決議年月日 | 第２回新株予約権 2013年４月22日 |
第５回新株予約権 2015年２月19日 |
第６回新株予約権 2015年２月19日 |
| 権利行使価格（円） | 112 | 275 | 275 |
| 行使時平均株価（円） | 1,183 | 1,172 | － |
| 付与日における公正な評価単価（円） | － | － | － |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 |
|---|---|---|
| 決議年月日 | 第７回新株予約権 2017年11月15日 |
第８回新株予約権 2017年11月15日 |
| 権利行使価格（円） | 625 | 556 |
| 行使時平均株価（円） | 1,180 | 1,179 |
| 付与日における 公正な評価単価（円） |
289 | 9 |
（注）2016年11月18日付株式分割（普通株式１株につき30株の割合）、2018年９月１日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）及び2020年11月１日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）による株式分割後の価格に換算して記載しております。なお、第２回新株予約権については、2013年５月31日付で権利行使価格を下回る価額を払込金額とした第三者割当増資を実施したことに伴い、権利行使価格を調整して記載しております。
４．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
該当事項はありません。
５．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
６．権利確定条件付き有償新株予約権にかかる当初の資産計上額、費用計上額及び科目名
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| 販売費及び一般管理費 | 56,587 | △56,701 |
７．権利確定条件付き有償新株予約権の内容、規模及びその変動状況
(1）権利確定条件付き有償新株予約権の内容
| 会社名 | 提出会社 |
|---|---|
| 決議年月日 | 第９回新株予約権 2020年11月19日 |
| 付与対象者の 区分及び人数 |
当社取締役 ６名 子会社取締役 ２名 当社従業員 ７名 |
| 株式の種類及び付与数 | 普通株式 120,000株 |
| 付与日 | 2020年12月10日 |
| 権利確定条件 | （注）１ |
| 対象勤務期間 | 2020年12月11日～ 2024年２月29日 |
| 権利行使期間 | 2024年３月１日～ 2030年２月28日 |
（注）１．新株予約権行使の条件
① 本新株予約権の付与を受けた者（以下「本新株予約権者」という。）は、本新株予約権を行使する時点において、当該本新株予約権者が当社又は当社の子会社の取締役等の役員又は使用人のいずれかの地位にあることを要する。但し、定年退職により退職した場合、その他当社取締役の過半数が正当な理由があるものと認めた場合にはこの限りではない。
② 本新株予約権者が2024年3月1日から2030年2月28日までに死亡した場合、その相続人は本新株予約権を行使することができない。
③ 本新株予約権者は、次の各号のいずれかに該当する事由が生じた場合には、本新株予約権を行使することができない。但し、以下の(a）、(c）、(i）の場合を除き、当社取締役の過半数（当社が取締役会設置会社である場合は取締役会）が合理的に別段の取扱いを行うことについて賛成した場合にはこの限りではない。
(a） 禁錮刑以上の刑に処せられた場合
(b） 当社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又は当該会社の取締役等の役員若しくは使用人に就任する等、名目を問わず当社と競業した場合（但し、当社の書面による事前の承認を得た場合を除く。）
(C） 法令違反その他不正行為により、当社の信用を損ねた場合
(d） 差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立てを受け、又は公租公課の滞納処分を受けた場合
(e） 支払停止若しくは支払不能となり、又は振出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不渡りになった場合
(f） 破産手続開始、民事再生手続開始その他これらに類する手続開始の申立てがあった場合又は自らこれを申し立てた場合
(g） 就業規則に違反し、懲戒処分を受けた場合
(h） 役員として果たすべき忠実義務等に違反した場合
(i） 反社会的勢力又は反市場勢力に該当する疑いのある場合並びに過去5年以内にこれらに該当した疑いのある場合
④ 本新株予約権者は、2024年2月期の事業年度における当社決算書上の連結損益計算書における営業利益が12.8億円に達しなかったときは、本新株予約権を行使することができない。
(2）権利確定条件付き有償新株予約権の規模及びその変動状況
当連結会計年度（2024年２月期）において存在した権利確定条件付き有償新株予約権を対象とし、権利確定条件付き有償新株予約権の数については、株式数に換算して記載しております。
① 権利確定条件付き有償新株予約権の数
| 会社名 | 提出会社 |
|---|---|
| 決議年月日 | 第９回新株予約権 2020年11月19日 |
| 権利確定前（株） | |
| 前連結会計年度末 | 114,000 |
| 付与 | － |
| 失効 | － |
| 権利確定 | － |
| 未確定残 | 114,000 |
| 権利確定後（株） | |
| 前連結会計年度末 | － |
| 権利確定 | － |
| 権利行使 | － |
| 失効 | － |
| 未行使残 | － |
② 単価情報
| 会社名 | 提出会社 |
|---|---|
| 決議年月日 | 第９回新株予約権 2020年11月19日 |
| 権利行使価格（円） | 1,392 |
| 行使時平均株価（円） | － |
| 付与日における 公正な評価単価（円） |
718 |
（注）第９回新株予約権の公正な評価単価は、１株当たりの単価となっております。
８．権利確定条件付き有償新株予約権の権利確定数の見積方法
権利確定条件等を考慮し、失効数を見積もっております。
９．譲渡制限付株式報酬の内容
譲渡制限付株式報酬にかかる費用として、当連結会計年度において販売費及び一般管理費に7,131千円を
計上しております。
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役 ６名 |
| 株式の種類及び付与数 | 普通株式 16,000株 |
| 付与日 | 2021年７月15日 |
| 譲渡制限期間 | 自 2021年７月15日 至 第35回定時株主総会の日 |
| 解除条件 | 当社は、対象取締役において、本譲渡制限期間（ただし、本譲渡制限期間中に、対象取締役が当社又は当社の子会社（以下、当社及び当社の子会社を「当社グループ」と総称する。）の取締役、執行役、執行役員又は使用人のいずれの地位においても正当な理由により退任した場合又は死亡により退任した場合には、本払込期日から当該退任までの期間とする。）中、継続して、当社グループの取締役、執行役、執行役員又は使用人のいずれかの地位にあったことを条件として、本譲渡制限期間が満了した時点（ただし、対象取締役が正当な理由により退任した場合又は対象取締役が死亡により退任した場合は当該退任の直後の時点）をもって、当該時点において対象取締役（ただし、対象取締役が死亡により退任した場合は対象取締役の相続人）が保有する本株式の全部についての本譲渡制限を解除します。 |
| 付与日における公正な評価単価 | 1,300円 |
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2023年２月28日） |
当連結会計年度 （2024年２月29日） |
||
|---|---|---|---|
| 繰延税金資産 | |||
| 貸倒引当金 | 4,839千円 | 5,590千円 | |
| 未払事業税 | 24,814千円 | 14,963千円 | |
| 退職給付に係る負債 | 49,624千円 | 53,235千円 | |
| 投資有価証券評価損 | 8,420千円 | 8,420千円 | |
| 未払賞与 | 39,828千円 | 37,486千円 | |
| 賞与引当金 | 10,825千円 | 12,183千円 | |
| 棚卸資産評価損 | 16,854千円 | 23,262千円 | |
| 土地評価損 | 12,843千円 | 12,843千円 | |
| その他 | 127,101千円 | 95,900千円 | |
| 繰延税金資産小計 | 295,152千円 | 263,886千円 | |
| 評価性引当額 | △86,306千円 | △94,494千円 | |
| 繰延税金資産合計 | 208,846千円 | 169,392千円 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | 1,079千円 | 945千円 | |
| その他有価証券評価差額金 | 971千円 | 1,861千円 | |
| その他 | 4,061千円 | 652千円 | |
| 繰延税金負債合計 | 6,111千円 | 3,459千円 | |
| 繰延税金資産純額 | 202,734千円 | 165,932千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 (2023年２月28日) |
当連結会計年度 (2024年２月29日) |
||
| 法定実効税率 | 30.62％ | 30.62％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に 算入されない項目 |
1.46％ | 1.15％ | |
| 受取配当金等永久に益金に 算入されない項目 |
0.00％ | 0.00％ | |
| 住民税均等割額 | 1.52％ | 1.53％ | |
| 評価性引当額 | 1.41％ | 0.40％ | |
| のれん償却費 | 2.58％ | 3.10％ | |
| 子会社との実効税率差異 | △0.07％ | 0.05％ | |
| その他 | △0.92％ | △1.24％ | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 36.62％ | 35.61％ |
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
１ 当該資産除去債務の概要
不動産賃貸借契約に基づき、一部の本社・支社等の退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務として認識しております。
なお、不動産賃貸借契約に関連して敷金を支出している一部の本社・支社等については、資産除去債務の負債計上に代えて、敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積もり、そのうち当期の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。
２ 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を入居から15年と見積り、割引率は使用見込期間に対応した国債利回りを使用して資産除去債務の金額を計算しております。
３ 当該資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| 期首残高 | 13,784千円 | 6,845千円 |
| 時の経過による調整額 | 38千円 | 38千円 |
| 資産除去債務の履行による減少額 | △6,977千円 | －千円 |
| 期末残高 | 6,845千円 | 6,883千円 |
（収益認識関係）
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社グループは単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は以下のとおりです。
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
| 自社企画商品及びOA関連商品 | 10,469,811 | 10,715,789 |
| 情報通信端末 | 84,546 | 93,774 |
| 経営支援サービス | 520,720 | 355,936 |
| システムサポート | 2,021,077 | 2,102,968 |
| オフィス通販 | 46,315 | － |
| 顧客との契約から生じる収益 | 13,142,471 | 13,268,468 |
| その他の収益 | 165,921 | 183,944 |
| 外部顧客への売上高 | 13,308,392 | 13,452,413 |
（注）「その他の収益」は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入であります。
２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は「（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）４. 会計方針に関する事項(5)重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりです。
３．当連結会計年度及び翌連結会計年度以降の収益の金額を理解するための情報
(1)契約資産及び契約負債の残高等
前連結会計年度（自 2022年３月１日 至 2023年２月28日）
（単位：千円）
| 当連結会計年度 | ||
| 当期首残高 | 当期末残高 | |
| 顧客との契約から生じた債権 | 2,383,984 | 2,061,205 |
| 契約資産 | － | 2,974 |
| 契約負債 | 31,809 | 48,050 |
当連結会計年度（自 2023年３月１日 至 2024年２月29日）
（単位：千円）
| 当連結会計年度 | ||
| 当期首残高 | 当期末残高 | |
| 顧客との契約から生じた債権 | 2,061,205 | 2,244,932 |
| 契約資産 | 2,974 | 834 |
| 契約負債 | 48,050 | 51,748 |
(2)残存履行義務に配分した取引価格
重要性が乏しいため記載を省略しております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前連結会計年度(自 2022年３月１日至 2023年２月28日)
当社グループは、単一セグメントであるため、記載を省略しております。
Ⅱ 当連結会計年度(自 2023年３月１日至 2024年２月29日)
当社グループは、単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2022年３月１日 至 2023年２月28日）
１ 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３ 主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 |
|---|---|
| 株式会社クレディセゾン | 3,173,714 |
（注）１．当社グループは、単一セグメントであるため、関連するセグメント名の記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2023年３月１日 至 2024年２月29日）
１ 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３ 主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 |
|---|---|
| 株式会社クレディセゾン | 3,283,009 |
（注）１．当社グループは、単一セグメントであるため、関連するセグメント名の記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2022年３月１日 至 2023年２月28日）
連結子会社である株式会社Ｎｏ．１デジタルソリューションに係るのれんについて、当初想定していた収益が見込めなくなったことから、帳簿価額の全額を減損損失として計上しております。
当連結会計年度（自 2023年３月１日 至 2024年２月29日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2022年３月１日 至 2023年２月28日）
当社グループは、単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2023年３月１日 至 2024年２月29日）
当社グループは、単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１ 関連当事者との取引
(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
（ア）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 2022年３月１日 至 2023年２月28日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2023年３月１日 至 2024年２月29日）
該当事項はありません。
（イ）連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前連結会計年度（自 2022年３月１日 至 2023年２月28日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2023年３月１日 至 2024年２月29日）
該当事項はありません。
（ウ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
該当事項はありません。
(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| １株当たり純資産 | 523円43銭 | 584円13銭 |
| １株当たり当期純利益 | 138円68銭 | 135円77銭 |
| 潜在株式調整後1株当たり当期純利益 | 134円27銭 | 134円29銭 |
（注）１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|---|---|---|
| １株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益（千円） | 911,882 | 886,270 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益（千円） |
911,882 | 886,270 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 6,575,318 | 6,527,968 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益調整額 （千円） | － | － |
| 普通株式増加数（株） | 216,120 | 71,666 |
| （うち新株予約権（株）） | （216,120） | （71,666） |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後 １株当たり当期純利益の算定に含まれなかっ た潜在株式の概要 |
新株予約権１種類（第９回新株予約権114,000個）。 | 新株予約権１種類（第９回新株予約権114,000個）。 |
（重要な後発事象）
（業務資本提携、第三者割当による新株式の発行及び新株予約権の発行）
当社は、2024年４月24日開催の取締役会において、グロースパートナーズ株式会社（以下「グロースパートナーズ」といいます。）との間において、同日付で事業提携契約書（以下「本事業提携契約」といいます。）を締結すると共に、グロースパートナーズがサービスを提供するファンドであるグロースパートナーズ投資組合（以下「割当先」といいます。）に対して第三者割当の方法により新株式（以下「本株式」と言います。）、第10回新株予約権及び第11回新株予約権（第10回新株予約権及び第11回新株予約権を文脈に応じて総称して又は個別に「本新株予約権」といいます。）を発行することについて決議し、2024年５月10日に本株式及び本新株予約権の払込を完了いたしました。
１．業務資本提携の目的
当社は、2024年４月12日に公表した新中期経営計画“Evolution 2027”において、2025年２月期を経営・事業基盤再構築の１年と位置づけ、翌年度からの大きな伸長を図る助走期間といたしました。そして、新中期経営計画の最終年度である2027年２月期に向けた計画達成のために、４つの戦略（①経営基盤・事業基盤の再強化、構造改革、②事業領域拡大に向けた積極投資、③収益構造の安定化、④サステナビリティ経営・人的資本経営の推進）を掲げました。
当社が認識している経営課題の解決や、中期経営計画の重点戦略を強力に推し進めるに当たり、社内リソースを有効活用していくと共に、重点戦略として取り組む経営基盤・事業基盤の再強化、重点成長領域へのM&A等の積極投資、人的資本の開発・拡充において高度なノウハウと推進力を持ち、前職の大手コンサルティング会社、プライベートエクイティファンド時代から多くの上場企業の支援実績を持ち、かつ投資家的視点からの支援を受けられる古川徳厚氏が代表取締役を務めるグロースパートナーズとの間で資本関係を伴いながら業務提携を実施することが、当社の戦略実現のために有用であるとの判断に至りました。
２．契約の相手先の概要
| （１） | 名称 | グロースパートナーズ株式会社 |
| （２） | 所在地 | 東京都目黒区自由が丘２－16－12ＲＪ３ |
| （３） | 代表者の役職・氏名 | 代表取締役 古川 徳厚 |
| （４） | 事業内容 | 金融業、企業戦略の立案等に関する支援事業、経営コンサルティング業務、投資及びそれに関するコンサルティング業務 |
| （５） | 資本金 | 900万円 |
| （６） | 設立年月日 | 2022年７月25日 |
３．業務資本提携の内容
本事業提携契約に基づき当社がグロースパートナーズから受ける支援の概要は以下のとおりです。
① 当社における営業生産性の改善、及び取扱商品の拡充・強化に係るサポート
② 株式会社アレクソンにおける自社開発商品の拡充・強化、及びM&Aによる商品ラインナップ拡充・強化に係るサポート
③ M&A案件の紹介、及びターゲットをリストアップした上での能動的なアプローチに係る提案
④ 人財採用・人財強化に係る支援
⑤ IRに関するアドバイスの提供、IR支援、投資家の紹介
⑥ 海外進出・海外展開のノウハウの提供、提携候補先の紹介、交渉の支援
⑦ 成長戦略策定支援、新規事業提案
４．募集の概要
（１）本株式
| （１） | 払込期日 | 2024年５月10日 |
| （２） | 発行新株式数 | 31,900株 |
| （３） | 発行価額 | １株につき940円 |
| （４） | 調達資金の額 | 29,986,000円 |
| （５） | 増加する資本金及び 資本準備金の額 |
資本金：14,993,000円 資本準備金：14,993,000円 |
| （６） | 募集又は割当方法 | 第三者割当の方法によります。 |
| （７） | 割当先 | グロースパートナーズ投資組合 |
| （８） | その他 | ①上記については、金融商品取引法に基づく届出の効力発生を条件とします。 ②当社は、割当先との間において2024年４月24日付で締結した引受契約において、割当先は2024年５月11日から2028年５月10日までの期間は、本株式を売却しない旨を合意しています（但し、当該期間において本事業提携契約が終了した場合には、割当先は、終了日の翌日から、本株式を売却することが可能となります。）。 |
（２）本新株予約権
| （１） | 割当日 | 2024年５月10日 |
| （２） | 発行新株予約権数 | 3,808個 第10回新株予約権：1,808個 第11回新株予約権：2,000個 |
| （３） | 発行価額 | 総額2,512,752円 第10回新株予約権：総額2,384,752円（1個当たり1,319円） 第11回新株予約権：総額128,000円（1個当たり64円） |
| （４） | 当該発行による 潜在株式数 |
380,800株 第10回新株予約権：180,800株 第11回新株予約権：200,000株 |
| （５） | 調達資金の額 | 472,464,752円（注） |
| （６） | 行使価額 | 第10回新株予約権：940円 第11回新株予約権：1,500円 |
| （７） | 行使請求期間 | 第10回新株予約権：2026年５月11日から2030年５月10日まで 第11回新株予約権：2028年５月11日から2030年５月10日まで |
| （８） | 募集又は割当方法 | 第三者割当の方法によります。 |
| （９） | 割当予定先 | グロースパートナーズ投資組合 |
| （10） | その他 | ①上記については、金融商品取引法に基づく届出の効力発生を条件とします。 ②第11回新株予約権については、割当先は、行使期間中のいずれかの20連続取引日において、東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値が2,000円を超えた場合に限り、本新株予約権を行使することができます。 |
（注） 調達資金の額は、本新株予約権の発行価額の総額と、すべての本新株予約権が当初の行使価額で行使されたと仮定して算出された行使価額の合計額です。行使価額が調整された場合には、調達資金の額は減少します。また、本新株予約権の権利行使期間内に行使が行われない場合及び当社が取得した新株予約権を消却した場合には、調達資金の額は減少します。
（３）調達する資金の使途
M&Aによる戦略投資、次世代経営幹部候補育成のための人的投資、生産性向上のためのインフラ投資に充当する予定です。
（簡易株式交換による完全子会社化）
当社は、2024年４月24日開催の取締役会において、当社を株式交換完全親会社、OZ MODE株式会社（以下「OZ MODE」といいます。）を株式交換完全子会社とする株式交換（以下「本株式交換」といいます。）を実施することを決議し、両社間で株式交換契約（以下「本株式交換契約」といいます。）を締結いたしました。本株式交換は会社法第796条第２項の規定に基づき、株主総会の承認を必要としない簡易株式交換の手続により行う予定であり、効力発生日は2024年６月１日の予定であります。
１．企業結合の概要
（１）被取得企業の名称及びその事業の内容
| 被取得企業の名称 | OZ MODE株式会社 |
| 事業の内容 | ITコンサルティング、システム・ソフトウェア開発、WEBコンサルティング |
（２）企業結合を行った主な理由
OZ MODEは、長期にわたり大手企業へのエンジニアの派遣事業やシステム開発のプロジェクトを請け負っており、自社で採用した人材を比較的短期間で優秀なエンジニアに育てあげる教育システムや独自のノウハウを有しております。
OZ MODEの当社グループ入りにより、①新規事業としてSES事業※に新たに進出する、②不足が世の中の社会課題となっているデジタル人財の確保、育成に繋がる、③システム開発機能をグループ内に保有し、多様化する顧客ニーズへの対応を可能とする、④当社の他部門の従業員をリスキリングによりデジタル人財へと育成を行うことにより、人財の効率化・生産性の向上が図れる、⑤当社の基幹システムの開発・保守・運用業務を外部費用をかけずスピーディーに内製化できるなど、新しい意義や多くのシナジーが期待できます。
（３）企業結合日
2024年６月１日
（４）企業結合の法的形式
株式交換
（５）結合後企業の名称
変更ありません。
（６）取得予定の議決権比率
100％
（７）取得企業を決定するに至った主な根拠
株式交換により、当社がOZ MODEの議決権の100％を取得し、完全子会社化することによるものです。
２．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
| 取得の対価 普通株式（自己株式） | 300百万円 |
| 取得原価 | 300百万円 |
３．株式の種類別の交換比率及び交付予定株式数並びにその算定方法
（１）株式の種類別の交換比率及び交付予定株式数
| 当社 （株式交換完全親会社） |
OZ MODE （株式交換完全子会社） |
|
| 本株式交換に係る割当比率 | １ | 266 |
| 本株式交換により交付する株式数 | 当社普通株式：319,200株 |
（２）株式交換比率の算定方法
当社の株式価値については、当社が東京証券取引所スタンダード市場に上場しており、市場株価が存在することから市場株価法（算定基準日は、直近の株式市場の状況を反映するために2024年４月23日とし、算定基準日の終値及び算定基準日から遡る１ヶ月間の株価終値の平均値）を用いて算定し、940円を採用しております。一方で、非上場企業であるOZ MODEの企業価値については、公正性及び妥当性を確保するため、独立した第三者機関に算定を依頼し、その算定結果を踏まえ、当事者間で慎重に協議の上決定致しました。
４．主要な取得関連費用の内容及び金額
現時点では確定しておりません。
５．発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
６．企業結合日に受け入れる資産及び引き受ける負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
| 会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
利率 （％） |
担保 | 償還期限 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株式会社 アレクソン |
第３回りそな銀行 保証付無担保私募債 |
2020年 ３月25日 |
35,000 （14,000） |
21,000 （14,000） |
0.25 | 無担保社債 | 2025年 ３月25日 |
| 株式会社 アレクソン |
第４回池田泉州銀行無担保社債 | 2023年 ２月24日 |
50,000 （10,000） |
40,000 （10,000） |
0.48 | 無担保社債 | 2028年 ２月24日 |
（注）１．「当期末残高」欄の（内書）は、１年内償還予定の金額であります。
２．連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額
| １年以内 （千円） |
１年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|---|---|---|---|---|
| 24,000 | 17,000 | 10,000 | 10,000 | － |
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | － | 551,000 | 0.44 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 331,390 | 343,732 | 0.83 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 50,993 | 52,583 | － | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く） | 1,045,311 | 780,853 | 0.92 | 2025年３月～ 2032年11月 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く） | 90,685 | 81,274 | － | 2025年３月～ 2030年９月 |
| 合計 | 1,518,379 | 1,809,442 | － | － |
（注）１．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表上に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。
２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く）及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
| 区分 | １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|---|---|---|---|---|
| 長期借入金 | 320,638 | 254,212 | 127,078 | 18,542 |
| リース債務 | 41,544 | 22,861 | 11,306 | 4,224 |
【資産除去債務明細表】
明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | (千円) | 3,156,339 | 6,584,329 | 9,756,402 | 13,452,413 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益 | (千円) | 309,177 | 641,221 | 791,880 | 1,382,786 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | (千円) | 129,913 | 356,252 | 435,486 | 886,270 |
| １株当たり四半期（当期） 純利益 |
(円) | 19.35 | 53.70 | 66.35 | 135.77 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり四半期純利益 | (円) | 19.35 | 34.54 | 12.34 | 70.20 |
有価証券報告書（通常方式）_20240530115519
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 （2023年２月28日） |
当事業年度 （2024年２月29日） |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | ※２ 1,035,818 | ※２ 664,394 |
| 売掛金及び契約資産 | ※１ 1,370,736 | ※１ 1,543,270 |
| 商品 | 121,291 | 115,966 |
| 仕掛品 | 2,723 | － |
| 貯蔵品 | 4,714 | 4,205 |
| 前渡金 | 5,524 | 6,228 |
| 前払費用 | 80,498 | 88,787 |
| 未収入金 | ※１ 155,852 | ※１ 128,104 |
| その他 | ※１ 32,615 | ※１ 80,209 |
| 貸倒引当金 | △3,914 | △6,364 |
| 流動資産合計 | 2,805,862 | 2,624,802 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 65,750 | 60,101 |
| 工具、器具及び備品 | 180,620 | 197,579 |
| リース資産 | 119,972 | 114,035 |
| その他 | 0 | 0 |
| 有形固定資産合計 | 366,342 | 371,716 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 30,711 | 13,960 |
| 無形固定資産合計 | 30,711 | 13,960 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 25,926 | 55,834 |
| 関係会社株式 | 2,469,299 | 2,577,950 |
| 長期貸付金 | 4,558 | 4,558 |
| 破産更生債権等 | 7,268 | 7,268 |
| 繰延税金資産 | 150,955 | 119,481 |
| 敷金及び保証金 | 291,426 | 287,530 |
| その他 | 164,726 | 169,498 |
| 貸倒引当金 | △11,827 | △11,827 |
| 投資その他の資産合計 | 3,102,335 | 3,210,295 |
| 固定資産合計 | 3,499,389 | 3,595,972 |
| 資産合計 | 6,305,252 | 6,220,775 |
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 （2023年２月28日） |
当事業年度 （2024年２月29日） |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | ※１,※２ 636,127 | ※１,※２ 576,482 |
| 短期借入金 | ※３ － | ※３ 500,000 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 314,284 | 334,276 |
| リース債務 | 49,708 | 51,258 |
| 未払金 | ※１ 624,278 | ※１ 562,063 |
| 未払費用 | 147,925 | 133,196 |
| 未払法人税等 | 169,036 | 37,912 |
| 未払消費税等 | 110,832 | 32,622 |
| 前受金 | 20,298 | 26,991 |
| 預り金 | 20,862 | 31,881 |
| 前受収益 | 10,237 | 8,885 |
| 役員賞与引当金 | 20,000 | － |
| その他 | 15,705 | 10,247 |
| 流動負債合計 | 2,139,296 | 2,305,817 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 907,149 | 654,547 |
| リース債務 | 86,847 | 78,761 |
| 長期前受収益 | 17,218 | 10,995 |
| 退職給付引当金 | 97,201 | 111,813 |
| 関係会社事業損失引当金 | 10,717 | 20,592 |
| 資産除去債務 | 6,845 | 6,883 |
| その他 | 35,697 | 27,799 |
| 固定負債合計 | 1,161,677 | 911,393 |
| 負債合計 | 3,300,974 | 3,217,211 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 623,832 | 629,982 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 544,945 | 551,096 |
| その他資本剰余金 | 124,556 | 124,556 |
| 資本剰余金合計 | 669,502 | 675,652 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 63 | 63 |
| その他利益剰余金 | ||
| 繰越利益剰余金 | 1,824,270 | 2,263,499 |
| 利益剰余金合計 | 1,824,333 | 2,263,562 |
| 自己株式 | △178,749 | △576,188 |
| 株主資本合計 | 2,938,918 | 2,993,009 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 2,201 | 4,218 |
| 評価・換算差額等合計 | 2,201 | 4,218 |
| 新株予約権 | 63,158 | 6,335 |
| 純資産合計 | 3,004,278 | 3,003,564 |
| 負債純資産合計 | 6,305,252 | 6,220,775 |
②【損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
当事業年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
|
| 売上高 | ※１ 8,397,764 | ※１ 8,434,873 |
| 売上原価 | ※１ 4,278,916 | ※１ 4,221,974 |
| 売上総利益 | 4,118,847 | 4,212,898 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１,※２ 3,919,320 | ※１,※２ 3,874,733 |
| 営業利益 | 199,527 | 338,165 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | ※１ 2,118 | ※１ 357 |
| 受取配当金 | ※１ 330,373 | ※１ 375,718 |
| 経営指導料 | ※１ 17,500 | ※１ 19,200 |
| 保険解約返戻金 | 4,802 | 3,204 |
| その他 | 2,749 | 3,936 |
| 営業外収益合計 | 357,544 | 402,416 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 13,113 | 11,608 |
| 支払手数料 | 7,202 | 10,888 |
| その他 | 2,669 | 4,935 |
| 営業外費用合計 | 22,984 | 27,432 |
| 経常利益 | 534,087 | 713,150 |
| 特別利益 | ||
| 事業譲渡益 | ※３ 300,000 | － |
| 投資有価証券売却益 | － | ※４ 172,799 |
| 特別利益合計 | 300,000 | 172,799 |
| 特別損失 | ||
| ソフトウエア除却損 | ※５ 25,700 | ※５ 6,563 |
| 子会社株式評価損 | ※６ 38,399 | － |
| 関係会社事業損失引当金繰入額 | ※７ 10,717 | ※７ 9,875 |
| 特別損失合計 | 74,816 | 16,438 |
| 税引前当期純利益 | 759,270 | 869,511 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 214,450 | 150,172 |
| 法人税等調整額 | △37,373 | 30,583 |
| 法人税等合計 | 177,077 | 180,755 |
| 当期純利益 | 582,193 | 688,755 |
【売上原価明細書】
| 前事業年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当事業年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 区分 | 注記 番号 |
金額（千円） | 構成比 （％） |
金額（千円） | 構成比 （％） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ 商品売上原価 | |||||||
| 期首商品棚卸高 | 80,294 | 121,291 | |||||
| 当期商品仕入高 | 3,303,627 | 3,146,811 | |||||
| 計 | 3,383,921 | 3,268,103 | |||||
| 期末商品棚卸高 | 121,291 | 3,262,629 | 76.3 | 115,966 | 3,152,136 | 74.7 | |
| Ⅱ 労務費 | 629,469 | 14.7 | 626,727 | 14.9 | |||
| Ⅲ 経費 | ※ | 385,910 | 9.0 | 440,386 | 10.4 | ||
| 当期総製造費用 | 4,278,009 | 100.0 | 4,219,251 | 100.0 | |||
| 期首仕掛品棚卸高 | 3,630 | 2,723 | |||||
| 期末仕掛品棚卸高 | 2,723 | － | |||||
| 売上原価 | 4,278,916 | 4,221,974 | |||||
（注）※ 主な内訳は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当事業年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|||
|---|---|---|---|---|
| 区分 | 金額（千円） | 構成比 （％） |
金額（千円） | 構成比 （％） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 地代家賃 | 71,419 | 18.5 | 77,582 | 17.6 |
| 旅費交通費 | 75,365 | 19.5 | 86,171 | 19.6 |
| 減価償却費 | 132,380 | 34.3 | 148,181 | 33.6 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2022年３月１日 至 2023年２月28日）
| （単位：千円） | |||||||||
| 株主資本 | |||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | |||||||||
| 当期首残高 | 608,264 | 529,377 | 124,556 | 653,933 | 63 | 1,415,650 | 1,415,713 | △178,749 | 2,499,161 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 15,568 | 15,568 | 15,568 | 31,136 | |||||
| 剰余金の配当 | △173,573 | △173,573 | △173,573 | ||||||
| 当期純利益 | 582,193 | 582,193 | 582,193 | ||||||
| 自己株式の取得 | |||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||||
| 当期変動額合計 | 15,568 | 15,568 | － | 15,568 | － | 408,619 | 408,619 | － | 439,756 |
| 当期末残高 | 623,832 | 544,945 | 124,556 | 669,502 | 63 | 1,824,270 | 1,824,333 | △178,749 | 2,938,918 |
| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | 1,548 | 1,548 | 7,265 | 2,507,975 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 31,136 | |||
| 剰余金の配当 | △173,573 | |||
| 当期純利益 | 582,193 | |||
| 自己株式の取得 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 652 | 652 | 55,893 | 56,546 |
| 当期変動額合計 | 652 | 652 | 55,893 | 496,302 |
| 当期末残高 | 2,201 | 2,201 | 63,158 | 3,004,278 |
当事業年度（自 2023年３月１日 至 2024年２月29日）
| （単位：千円） | |||||||||
| 株主資本 | |||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | |||||||||
| 当期首残高 | 623,832 | 544,945 | 124,556 | 669,502 | 63 | 1,824,270 | 1,824,333 | △178,749 | 2,938,918 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 6,150 | 6,150 | 6,150 | 12,300 | |||||
| 剰余金の配当 | △249,526 | △249,526 | △249,526 | ||||||
| 当期純利益 | 688,755 | 688,755 | 688,755 | ||||||
| 自己株式の取得 | △397,438 | △397,438 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||||
| 当期変動額合計 | 6,150 | 6,150 | － | 6,150 | － | 439,228 | 439,228 | △397,438 | 54,091 |
| 当期末残高 | 629,982 | 551,096 | 124,556 | 675,652 | 63 | 2,263,499 | 2,263,562 | △576,188 | 2,993,009 |
| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | 2,201 | 2,201 | 63,158 | 3,004,278 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 12,300 | |||
| 剰余金の配当 | △249,526 | |||
| 当期純利益 | 688,755 | |||
| 自己株式の取得 | △397,438 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 2,017 | 2,017 | △56,822 | △54,805 |
| 当期変動額合計 | 2,017 | 2,017 | △56,822 | △713 |
| 当期末残高 | 4,218 | 4,218 | 6,335 | 3,003,564 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
(1）有価証券の評価基準及び評価方法
① 満期保有目的の債券
原価法
② 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
③ その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
(2）デリバティブの評価基準及び評価方法
デリバティブ 時価法
なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、特例処理を採用しております。
(3）棚卸資産の評価基準及び評価方法
評価基準は原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によっております。
商品 先入先出法
但し、一部個別法
仕掛品 個別法
貯蔵品 最終仕入原価法
２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ６～18年
工具、器具及び備品 ２～15年
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
３．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。なお、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額を発生の翌事業年度から費用処理しております。
なお、退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(3）関係会社事業損失引当金
関係会社の事業損失に備えるため、関係会社の財政状態等を勘案し、損失見込額を計上しております。
４．収益及び費用の計上基準
当社は、情報セキュリティ機器の企画開発・製造・販売及び保守、情報通信機器・OA関連商品の販売及び保守を主な事業としており、顧客との契約に基づき約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。
商品又は製品の販売については、顧客との契約に基づき商品又は製品を引き渡す履行義務を負っております。当該履行義務は顧客の検収時において履行義務が充足されるため、検収時に収益を認識しております。
保守又はその他の役務提供については、顧客との契約に基づき役務を提供する履行義務を負っております。顧客との契約期間に渡り当該期間の経過に応じて履行義務が充足される取引については、履行義務の進捗に応じて収益を認識し、顧客の役務提供に対する検収時に履行義務が充足される取引については、検収時に収益を認識しております。
顧客への財又はサービスの提供における当社の役割が代理人に該当する取引については、顧客から受け取る額から仕入先に支払う額を控除した純額で収益を認識しております。取引の対価は、履行義務の充足後、短期のうちに支払を受けており、重要な金融要素は含まれておりません。
５．重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
金利スワップについては特例処理の要件を満たしておりますので、特例処理によっております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段・・・金利スワップ
ヘッジ対象・・・借入金
③ ヘッジ方針
借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワップ取引を行っております。取引の開始に当たっては、所定の内部規程に基づき決裁手続を経て実施しております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
特例処理を採用している金利スワップのみであり、有効性の評価を省略しております。
（重要な会計上の見積り）
該当事項はありません。
（会計方針の変更）
（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、当事業年度の財務諸表に与える影響はありません。
（表示方法の変更）
該当事項はありません。
（追加情報）
該当事項はありません。
（貸借対照表関係）
※１ 関係会社に対する金銭債権又は金銭債務
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2023年２月28日） |
当事業年度 （2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| 短期金銭債権 | 94,310千円 | 59,644千円 |
| 短期金銭債務 | 211,748千円 | 248,916千円 |
※２ 担保資産及び担保付債務
(1）担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2023年２月28日） |
当事業年度 （2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| 現金及び預金（注） | 131,000千円 | 131,000千円 |
(2）担保付債務は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2023年２月28日） |
当事業年度 （2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| 買掛金 | 168,355千円 | 96,495千円 |
（注）定期預金について、取引保証金の代用として質権を設定しております。
※３ 当社においては、運転資金の効率的な調整を行うため取引銀行13行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。
当事業年度における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2023年２月28日） |
当事業年度 （2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| 当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 | 2,650,000千円 | 2,650,000千円 |
| 借入実行残高 | －円 | 500,000千円 |
| 差引額 | 2,650,000千円 | 2,150,000千円 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当事業年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
|---|---|---|
| 営業取引による取引高 | ||
| 売上高 | 184,135千円 | 150,482千円 |
| 営業費用 | 1,312,667千円 | 1,363,604千円 |
| 営業取引以外の取引高 | 13,854千円 | 12,076千円 |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
当事業年度 （自 2023年３月１日 至 2024年２月29日） |
|
| 給料及び手当 | 1,794,314千円 | 1,770,605千円 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 20,000千円 | －千円 |
| 退職給付費用 | 16,637千円 | 15,807千円 |
| 減価償却費 | 30,756千円 | 26,316千円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 8,210千円 | 11,493千円 |
おおよその割合
| 販売費に属する費用 | 31.9％ | 29.4％ |
| 一般管理費に属する費用 | 68.1％ | 70.6％ |
※３ 事業譲渡益
当社のオフィス通販事業について、2022年８月31日付で株式会社ハイパーに譲渡したことによるも
のです。
※４ 投資有価証券売却益
当社が保有する投資有価証券の一部（非上場株式１銘柄）を売却したことにより発生したものであります。
※５ ソフトウエア除却損
システム開発に係る支出の一部について、当初予定していた効果が見込めなくなったため除却したことによるものです。
※６ 子会社株式評価損
当社の連結子会社であるＮｏ．１デジタルソリューション株式について、評価損を計上したことによるものです。
※７ 関係会社事業損失引当金繰入額
当社の連結子会社である株式会社Ｎｏ．１デジタルソリューションの事業に係る損失に備えるため、財政状態等を勘案し、当社が負担することとなる損失見込額を計上しております。
（有価証券関係）
１ 子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（2023年２月28日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額は子会社株式2,439,299千円、関連会社株式30,000千円）は、市場価格のない株式等のため、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
当事業年度（2024年２月29日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額は子会社株式2,547,950千円、関連会社株式30,000千円）は、市場価格のない株式等のため、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
２ 減損処理を行った有価証券
該当事項はありません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2023年２月28日） |
当事業年度 （2024年２月29日） |
||
|---|---|---|---|
| 繰延税金資産 | |||
| 貸倒引当金 | 4,820千円 | 5,570千円 | |
| 未払事業税 | 14,211千円 | 7,042千円 | |
| 退職給付引当金 | 29,763千円 | 34,237千円 | |
| 投資有価証券評価損 | 8,420千円 | 8,420千円 | |
| 未払賞与 | 34,890千円 | 32,307千円 | |
| その他 | 92,837千円 | 69,823千円 | |
| 繰延税金資産小計 | 184,942千円 | 157,401千円 | |
| 評価性引当額 | △31,935千円 | △35,112千円 | |
| 繰延税金資産合計 | 153,006千円 | 122,288千円 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | 1,079千円 | 945千円 | |
| その他有価証券評価差額金 | 971千円 | 1,861千円 | |
| 繰延税金負債合計 | 2,050千円 | 2,807千円 | |
| 繰延税金資産純額 | 150,955千円 | 119,481千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 (2023年２月28日) |
当事業年度 (2024年２月29日) |
||
| 法定実効税率 | 30.62％ | 30.62％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に 算入されない項目 |
1.62％ | 0.77％ | |
| 受取配当金等永久に益金に 算入されない項目 |
△13.31％ | △13.22％ | |
| 住民税均等割額 | 2.58％ | 2.29％ | |
| 評価性引当額 | 2.08％ | 0.37％ | |
| その他 | △0.25％ | △0.03％ | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 23.32％ | 20.79％ |
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
（重要な後発事象）
「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等（１）連結財務諸表 注記事項（重要な後発事象）」に同一の記載をしているため、注記を省略しております。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
減価償却累計額 （千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 有形固定資産 | ||||||
| 建物 | 65,750 | 646 | 116 | 6,178 | 60,101 | 30,430 |
| 工具、器具及び備品 | 180,620 | 132,490 | 0 | 115,531 | 197,579 | 262,074 |
| リース資産 | 119,972 | 44,977 | 978 | 49,935 | 114,035 | 149,798 |
| その他 | 0 | － | － | － | 0 | 1,463 |
| 有形固定資産計 | 366,342 | 178,113 | 1,094 | 171,645 | 371,716 | 443,766 |
| 無形固定資産 | ||||||
| ソフトウエア | 30,711 | 2,031 | 6,563 | 12,218 | 13,960 | － |
| 無形固定資産計 | 30,711 | 2,031 | 6,563 | 12,218 | 13,960 | － |
（注）当期増加額のうち、主なものは以下のとおりです。
工具、器具及び備品 パソコン 137,893千円
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
|---|---|---|---|---|
| 貸倒引当金（流動） | 3,914 | 6,364 | 3,914 | 6,364 |
| 貸倒引当金（固定） | 11,827 | － | － | 11,827 |
| 役員賞与引当金 | 20,000 | － | 20,000 | － |
| 関係会社事業損失引当金 | 10,717 | 9,875 | － | 20,592 |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20240530115519
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 毎年３月１日から翌年２月末日まで |
| 定時株主総会 | 毎年５月中 |
| 基準日 | 毎年２月末日 |
| 剰余金の配当の基準日 | 毎年２月末日 毎年８月末日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 当社の公告は、電子公告により行う。但し、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。 公告掲示URL https://www.number-1.co.jp/ir/127-ir-koukoku |
| 株主に対する特典 | 該当事項ありません。 |
（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利並びに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。
有価証券報告書（通常方式）_20240530115519
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第34期）（自 2022年３月１日 至 2023年２月28日）2023年５月31日関東財務局長に提出
(2）内部統制報告書及びその添付書類
事業年度（第34期）（自 2022年３月１日 至 2023年２月28日）2023年５月31日関東財務局長に提出
(3）四半期報告書及び確認書
（第35期第１四半期）（自 2023年３月１日 至 2023年５月31日）2023年７月14日関東財務局長に提出
（第35期第２四半期）（自 2023年６月１日 至 2023年８月31日）2023年10月13日関東財務局長に提出
（第35期第３四半期）（自 2023年９月１日 至 2023年11月30日）2024年１月12日関東財務局長に提出
(4）臨時報告書
2023年５月31日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書であります。
2024年４月12日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象の発生）の規定に基づく臨時報告書であります。
2024年４月24日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第６号の２（提出会社が株式交換完全親会社となる株式交換の決定）の規定に基づく臨時報告書であります。
2024年５月30日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書であります。
(5）自己株券買付状況報告書
報告期間（自2023年５月１日 至2023年５月31日）2023年６月２日関東財務局長に提出
報告期間（自2023年６月１日 至2023年６月30日）2023年７月４日関東財務局長に提出
報告期間（自2023年７月１日 至2023年７月31日）2023年８月２日関東財務局長に提出
報告期間（自2023年８月１日 至2023年８月31日）2023年９月１日関東財務局長に提出
(6）有価証券届出書
有価証券届出書(第三者割当増資による新株発行並びに第10回及び第11回新株予約権発行)及びその添付書類
2024年４月24日関東財務局長に提出
有価証券報告書（通常方式）_20240530115519
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。