tanseisha co.,ltd.

Interim / Quarterly Report • Oct 25, 2024

 訂正第２四半期報告書_20241016161924

【表紙】

【提出書類】	半期報告書（2024年10月25日付け訂正報告書の添付インラインXBRL）
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2024年９月17日
【中間会計期間】	第67期中 (自  2024年２月１日  至  2024年７月31日)
【会社名】	株式会社丹青社
【英訳名】	TANSEISHA CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長    小  林  　  統
【本店の所在の場所】	東京都港区港南１丁目２番70号
【電話番号】	03(6455)8100（代表）
【事務連絡者氏名】	経理部長    山  内  一  大
【最寄りの連絡場所】	東京都港区港南１丁目２番70号
【電話番号】	03(6455)8100（代表）
【事務連絡者氏名】	経理部長    山  内  一  大
【縦覧に供する場所】	株式会社丹青社  関西支店   (大阪府大阪市北区大深町３番１号) 株式会社丹青社  名古屋支店   (愛知県名古屋市中区栄４丁目１番１号) 株式会社丹青社  九州支店   (福岡県福岡市博多区博多駅前３丁目25番21号) 株式会社東京証券取引所   (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

E00208 97430 株式会社丹青社 TANSEISHA CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CNS 2024-02-01 2024-07-31 Q2 2025-01-31 2023-02-01 2023-07-31 2024-01-31 2 true S100UD53 true false E00208-000 2024-02-01 2024-07-31 jpcrp040300-q2r_E00208-000:ChainStoreMarketReportableSegmentsMember E00208-000 2024-02-01 2024-07-31 jpcrp040300-q2r_E00208-000:CommercialAndOtherFacilityMarketReportableSegmentsMember E00208-000 2024-02-01 2024-07-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E00208-000 2023-02-01 2023-07-31 E00208-000 2024-01-31 E00208-000 2023-02-01 2024-01-31 E00208-000 2023-01-31 E00208-000 2024-09-17 E00208-000 2024-07-31 E00208-000 2024-02-01 2024-07-31 E00208-000 2023-07-31 E00208-000 2024-09-17 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:Row1Member E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E00208-000 2024-07-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E00208-000 2023-02-01 2023-07-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E00208-000 2023-02-01 2023-07-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E00208-000 2023-02-01 2023-07-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E00208-000 2023-02-01 2023-07-31 jpcrp040300-q2r_E00208-000:CommercialAndOtherFacilityMarketReportableSegmentsMember E00208-000 2023-02-01 2023-07-31 jpcrp040300-q2r_E00208-000:ChainStoreMarketReportableSegmentsMember E00208-000 2023-02-01 2023-07-31 jpcrp040300-q2r_E00208-000:CulturalFacilityMarketReportableSegmentsMember E00208-000 2023-02-01 2023-07-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E00208-000 2024-02-01 2024-07-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E00208-000 2024-02-01 2024-07-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E00208-000 2024-02-01 2024-07-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E00208-000 2024-02-01 2024-07-31 jpcrp040300-q2r_E00208-000:CulturalFacilityMarketReportableSegmentsMember iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY xbrli:shares

 訂正第２四半期報告書_20241016161924

第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第66期

中間連結会計期間 | 第67期

中間連結会計期間 | 第66期 |
| 会計期間 | | 自  2023年２月１日

至  2023年７月31日 | 自  2024年２月１日

至  2024年７月31日 | 自  2023年２月１日

至  2024年１月31日 |
| 売上高 | (千円) | 38,871,104 | 41,024,790 | 81,200,945 |
| 経常利益 | (千円) | 1,402,135 | 2,035,360 | 3,995,137 |
| 親会社株主に帰属する

中間(当期)純利益 | (千円) | 926,989 | 1,484,673 | 2,771,111 |
| 中間包括利益又は包括利益 | (千円) | 1,236,031 | 1,410,502 | 3,409,399 |
| 純資産額 | (千円) | 30,098,667 | 31,602,310 | 31,626,744 |
| 総資産額 | (千円) | 46,371,876 | 49,031,671 | 50,651,905 |
| １株当たり中間(当期)純利益 | (円) | 19.45 | 31.41 | 58.06 |
| 潜在株式調整後１株当たり

中間(当期)純利益 | (円) | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 64.9 | 64.5 | 62.4 |
| 営業活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | 2,000,173 | 332,879 | 2,781,072 |
| 投資活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | △173,785 | 738,054 | △379,427 |
| 財務活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | △704,430 | △730,972 | △1,469,415 |
| 現金及び現金同等物の

中間期末(期末)残高 | (千円) | 16,883,748 | 17,036,458 | 16,694,003 |

(注) １  当社は、中間連結財務諸表を作成しているため、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して

おりません。

２  潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

３  １株当たり情報の算定上の基礎となる「普通株式の期中平均株式数」は、「役員報酬ＢＩＰ信託口・７６３７７口」（以下、「ＢＩＰ信託」といいます。）及び「丹青社従業員持株会専用信託口」（以下、「従持信託」といいます。）が所有する当社株式を控除しております。 

２ 【事業の内容】

当中間連結会計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な変更はありません。

また、主要な関係会社に異動はありません。

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第２ 【事業の状況】

１ 【事業等のリスク】

当中間連結会計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。

また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて、重要な変更はありません。 

２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

(1) 経営成績の分析

当中間連結会計期間（2024年２月１日～2024年７月31日）における我が国経済は、雇用・所得環境が改善するなか、各種政策の効果もあり、緩やかな回復が期待されるものの、世界的な金融引締めに伴う影響や、海外景気の下振れが我が国景気を下押しするリスクとなっていることもあり、依然として不透明さが残っています。

当ディスプレイ業界の事業環境につきましても、個人消費の持ち直しに足踏みがみられる一方で、企業の販促投資が持ち直していること等により、需要は回復してきております。しかしながら、物価上昇や人件費の増加等によるコスト上昇リスクについても、注視していく必要があります。

このような状況のもと当社グループは、中期経営計画（2025年１月期～2027年１月期）に基づき、成長軌道に乗せるための基盤整備と新たな領域への投資を行い、更なる企業価値の向上を目標に事業活動を展開してまいりました。

この結果、当中間連結会計期間の経営成績については次のとおりとなりました。

（売上高）

売上高は、企業の販促投資が持ち直していること等により、前年同期に比べ需要は回復し、410億24百万円（前年同期比5.5％増）となりました。

（売上総利益）

売上総利益は、売上高の増加に伴い74億18百万円(前年同期比13.7％増)となり、売上総利益率は、良好な市場環境のもと、収益性重視の受注活動を行ったこと等により、前年同期を上回り、18.1％（前年同期は16.8％）となりました。

（営業利益）

営業利益は、売上高の増加及び売上総利益率の改善等により、19億27百万円（前年同期比41.9％増）となりました。

（経常利益）

営業外損益は、営業外収益１億25百万円及び営業外費用17百万円を計上したことにより、営業外収益から営業外費用を差し引いた営業外損益の純額は１億８百万円の利益（前年同期比144.2％増）となりました。

この結果、経常利益は20億35百万円（前年同期比45.2％増）となりました。

（親会社株主に帰属する中間純利益）

特別損益は、投資有価証券売却益による特別利益を計上したものの、投資有価証券評価損による特別損失を計上したことにより、特別利益から特別損失を差し引いた特別損益の純額は、２億８百万円の利益（前年同期比5,185.9％増）となりました。

また、法人税・住民税及び事業税並びに法人税等調整額の合計額は７億59百万円（前年同期比58.4％増）となりました。

この結果、親会社株主に帰属する中間純利益は14億84百万円（前年同期比60.2％増）となりました。

報告セグメントごとの状況については次のとおりであります。

（商業その他施設事業）

商業その他施設事業においては、主にホテル、オフィス、博覧会、ショールーム等の新改装案件が増加し、売上高、セグメント利益ともに前年同期を上回りました。

この結果、商業その他施設事業の売上高は232億39百万円（前年同期比2.2％増）、セグメント利益は９億76百万円（前年同期比3.7％増）となりました。

（チェーンストア事業）

チェーンストア事業においては、主に飲食店分野やその他専門店分野の新改装案件が増加したこと等から、売上高、セグメント利益ともに前年同期を上回りました。

この結果、チェーンストア事業の売上高は124億48百万円（前年同期比13.2％増）、セグメント利益は８億71百万円（前年同期比86.3％増）となりました。

（文化施設事業）

文化施設事業においては、売上高は前年同期並みで推移しましたが、収益性の低い案件が減少傾向にあることからセグメント利益は前年同期を上回りました。

この結果、文化施設事業の売上高は51億49百万円（前年同期比4.0％増）、セグメント利益は30百万円（前年同期は１億14百万円のセグメント損失）となりました。

（その他）

その他においては、ディスプレイ業以外の事務サービス等は、売上高、セグメント利益ともに前年同期をわずかに下回りました。

この結果、その他の売上高は１億86百万円（前年同期比3.3％減）、セグメント利益は46百万円（前年同期比20.6％減）となりました。

(2) 財政状態の分析

資産の部の合計額は、前連結会計年度末に比べて3.2％減少し、490億31百万円となりました。これは、主に未成工事支出金等が10億91百万円増加したものの、受取手形・完成工事未収入金等が27億68百万円減少したことによるものであります。

負債の部の合計額は、前連結会計年度末に比べて8.4％減少し、174億29百万円となりました。これは、主に長期借入金が７億66百万円増加したものの、支払手形・工事未払金等が６億75百万円、未払法人税等が５億19百万円それぞれ減少したことによるものであります。

純資産の部の合計額は、前連結会計年度末に比べて0.1％減少し、316億２百万円となりました。これは、主に自己株式が７億13百万円増加したことによるものであります。

(3) キャッシュ・フローの状況の分析

当中間連結会計期間のキャッシュ・フローの状況については、「現金及び現金同等物の増減額」が３億42百万円の増加（前年同中間連結会計期間は11億43百万円の増加）となり、当中間連結会計期間末の残高は170億36百万円（前年同中間連結会計期間末は168億83百万円）となりました。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動によるキャッシュ・フローは、３億32百万円の収入（前年同中間連結会計期間は20億円の収入）となりました。これは、主に未成工事支出金等が10億87百万円増加したことに加え、法人税等の支払いにより11億66百万円の支出があったものの、売上債権（受取手形・完工未収入金等）が27億69百万円減少したことによるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動によるキャッシュ・フローは、７億38百万円の収入（前年同中間連結会計期間は１億73百万円の支出）となりました。これは、主に投資有価証券の取得により９億３百万円の支出があったものの、投資有価証券の売却により18億32百万円の収入があったことによるものであります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動によるキャッシュ・フローは、７億30百万円の支出（前年同中間連結会計期間は７億４百万円の支出）となりました。これは、主に長期借入れにより８億27百万円の収入があったものの、自己株式の取得により８億70百万円、配当金の支払いにより７億22百万円それぞれ支出があったことによるものであります。

(4) 優先的に対処すべき事業及び財務上の課題

当中間連結会計期間において、新たに発生した優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について、重要な変更はありません。

(5) 財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針

当中間連結会計期間において、財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針について、重要な変更はありません。

(6) 研究開発活動

該当事項はありません。

(7) 生産、受注及び販売の実績

（受注実績）

当中間連結会計期間において、商業その他施設事業及び文化施設事業の受注実績が著しく増加しております。これは、主に前年同期に比べ、大型案件の受注が増加したためであり、当中間連結会計期間の商業その他施設事業の受注実績は358億65百万円（前年同期比55.9％増）、及び文化施設事業の受注実績は97億13百万円（前年同期比92.6％増）であります。

（手持実績）

当中間連結会計期間において、商業その他施設事業及び文化施設事業の手持実績が著しく増加しております。これは、主に当中間連結会計期間での受注実績が著しく増加したためであり、当中間連結会計期間の商業その他施設事業の手持実績は339億88百万円（前年同期比56.5％増）、及び文化施設事業の手持実績は139億74百万円（前年同期比51.2％増）であります。

(8) 資本の財源及び資金の流動性についての分析

当社グループは、事業の特性から通常は多額の設備投資等を必要とせず、当社グループの資金需要は、主に運転資金に係るものであります。この運転資金は、主に工事を遂行するための外注費、経費の支払い並びに販売費及び一般管理費等の営業費用の支払いに要するものであります。

現状、これらの資金需要につきましては自己資金、短期借入金で賄っておりますが、必要に応じて長期借入金や社債の発行により資金調達を行う等、柔軟に対応することとしております。 

３ 【経営上の重要な契約等】

当中間連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定、締結及び変更等はありません。

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第３ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	187,200,000
計	187,200,000

② 【発行済株式】

種類	中間会計期間末 現在発行数(株) (2024年７月31日)	提出日現在 発行数(株) (2024年９月17日)	上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名	内容
普通株式	48,424,071	48,424,071	東京証券取引所 プライム市場	単元株式数 100株
計	48,424,071	48,424,071	―	―

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

② 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額 (千円)	資本金残高 (千円)	資本準備金 増減額 (千円)	資本準備金 残高 (千円)
2024年２月１日～ 2024年７月31日	―	48,424,071	―	4,026,750	―	4,024,840

(5) 【大株主の状況】

		2024年７月31日現在
氏名又は名称	住所	所有株式数 (千株)	発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合(％)
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）	東京都港区赤坂１－８－１	5,720	11.89
株式会社日本カストディ銀行（信託口）	東京都中央区晴海１－８－12	2,449	5.09
丹青社取引先持株会	東京都港区港南１－２－70	2,341	4.87
第一生命保険株式会社 （常任代理人　株式会社日本カストディ銀行）	東京都千代田区有楽町１－13－１ (東京都中央区晴海１－８－12)	1,907	3.96
丹青社従業員持株会	東京都港区港南１－２－70	1,542	3.21
株式会社三井住友銀行	東京都千代田区丸の内１－１－２	1,500	3.12
株式会社三菱ＵＦＪ銀行	東京都千代田区丸の内１－４－５	1,482	3.08
Ｊ．Ｐ．ＭＯＲＧＡＮ　ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ　ＰＬＣ　ＦＯＲ　ＡＮＤ　ＯＮ　ＢＥＨＡＬＦ　ＯＦ　ＩＴＳ　ＣＬＩＥＮＴＳ　ＪＰＭＳＰ　ＲＥ　ＣＬＩＥＮＴ　ＡＳＳＥＴＳ－ＳＥＴＴ　ＡＣＣＴ （シティバンク、エヌ・エイ　東京支店）	２５　ＢＡＮＫ　ＳＴＲＥＥＴ，　ＣＡＮＡＲＹ　ＷＨＡＲＦ　ＬＯＮＤＯＮ　Ｅ１４　５ＪＰ　ＵＫ （東京都新宿区新宿６－27－30）	1,464	3.04
日本生命保険相互会社 （常任代理人　日本マスタートラスト信託銀行株式会社）	東京都千代田区丸の内１－６－６日本生命証券管理部内 (東京都港区浜赤坂１－８－１)	1,446	3.01
野村信託銀行株式会社（投信口）	東京都千代田区大手町２－２－２	1,271	2.64
計	―	21,127	43.92

(注)　2024年４月19日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書において、三井住友信託銀行株式会社及びその共同保有者が2024年４月15日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として当中間会計期間末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。

なお、三井住友信託銀行株式会社及びその共同保有者の変更報告書の内容は以下のとおりであります。

氏名又は名称	住所	保有株券等の数(千株)	株券等保有割合(％)
三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社	東京都港区芝公園１－１－１	913	1.89
日興アセットマネジメント株式会社	東京都港区赤坂９－７－１	2,271	4.69

(注)　2024年７月29日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書において、株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ及びその共同保有者が2024年７月22日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として当中間会計期間末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。

なお、株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ及びその共同保有者の変更報告書の内容は以下のとおりであります。

氏名又は名称	住所	保有株券等の数(千株)	株券等保有割合(％)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行	東京都千代田区丸の内１－４－５	1,482	3.06
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社	東京都千代田区丸の内１－４－５	1,207	2.49
三菱ＵＦＪアセットマネジメント株式会社	東京都港区東新橋１－９ー１	247	0.51
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社	東京都千代田区大手町１－９－２	126	0.26

(6) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

				2024年７月31日現在
区分	株式数(株)		議決権の数(個)	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式(自己株式等)		－	－	－
議決権制限株式(その他)		－	－	－
完全議決権株式(自己株式等)	（自己保有株式）		－	－
普通株式	318,100
完全議決権株式(その他)	普通株式	48,024,300	480,243	－
単元未満株式	普通株式	81,671	－	－
発行済株式総数		48,424,071	－	－
総株主の議決権		－	480,243	－

（注）１  「完全議決権株式（その他）」の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が9,700株(議決権97個)含まれております。

２  「完全議決権株式（その他）」の普通株式には、ＢＩＰ信託が保有する当社株式234,500株（議決権2,345個）が含まれております。

３  「完全議決権株式（その他）」の普通株式には、従持信託が保有する当社株式844,000株（議決権8,440個）が含まれております。 

② 【自己株式等】

				2024年７月31日現在
所有者の氏名 又は名称	所有者の住所	自己名義 所有株式数 (株)	他人名義 所有株式数 (株)	所有株式数 の合計 (株)	発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
(自己保有株式) 株式会社丹青社	東京都港区港南 １－２－70	318,100	－	318,100	0.66
計	－	318,100	－	318,100	0.66

（注）  自己名義所有株式数には、ＢＩＰ信託が保有する当社株式234,500株、及び従持信託が保有する当社株式844,000株を含めておりません。 

２ 【役員の状況】

該当事項はありません。 

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第４ 【経理の状況】

１  中間連結財務諸表の作成方法について

当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。）に準拠して作成し、「建設業法施行規則」（昭和24年建設省令第14号）に準じて記載しております。

また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2024年２月１日から2024年７月31日まで）に係る中間連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより期中レビューを受けております。

１【中間連結財務諸表】

(1)【中間連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2024年１月31日)	当中間連結会計期間 (2024年７月31日)
資産の部
流動資産
現金預金	13,897,077	13,740,036
受取手形・完成工事未収入金等	21,668,093	18,899,995
有価証券	4,200,000	4,099,496
未成工事支出金等	※１ 1,772,225	※１ 2,863,989
その他	542,184	920,139
貸倒引当金	△13,960	△15,372
流動資産合計	42,065,621	40,508,284
固定資産
有形固定資産	588,278	614,609
無形固定資産	243,304	243,838
投資その他の資産
退職給付に係る資産	3,980,440	4,161,844
その他	3,918,764	3,625,739
貸倒引当金	△144,504	△122,646
投資その他の資産合計	7,754,701	7,664,937
固定資産合計	8,586,283	8,523,386
資産合計	50,651,905	49,031,671
負債の部
流動負債
支払手形・工事未払金等	10,960,907	10,285,679
未払法人税等	1,302,930	782,986
未成工事受入金	1,090,760	1,258,936
賞与引当金	1,267,216	1,074,972
その他の引当金	491,152	658,047
その他	2,945,659	1,558,895
流動負債合計	18,058,627	15,619,518
固定負債
長期借入金	－	766,310
退職給付に係る負債	13,145	12,987
役員株式給付引当金	－	14,124
その他	953,388	1,016,420
固定負債合計	966,533	1,809,842
負債合計	19,025,160	17,429,360
純資産の部
株主資本
資本金	4,026,750	4,026,750
資本剰余金	4,024,974	4,024,974
利益剰余金	23,086,193	23,849,276
自己株式	△407,367	△1,120,712
株主資本合計	30,730,551	30,780,289
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,159,133	1,038,510
為替換算調整勘定	68,983	69,817
退職給付に係る調整累計額	△331,924	△286,305
その他の包括利益累計額合計	896,192	822,021
純資産合計	31,626,744	31,602,310
負債純資産合計	50,651,905	49,031,671

(2)【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

| | | |
| --- | --- | --- |
| | | (単位：千円) |
| | 前中間連結会計期間

(自  2023年２月１日

  至  2023年７月31日) | 当中間連結会計期間

(自  2024年２月１日

  至  2024年７月31日) |
| 売上高 | 38,871,104 | 41,024,790 |
| 売上原価 | 32,348,393 | 33,605,876 |
| 売上総利益 | 6,522,711 | 7,418,914 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 5,164,860 | ※１ 5,491,674 |
| 営業利益 | 1,357,850 | 1,927,239 |
| 営業外収益 | | |
| 受取配当金 | 25,455 | 33,275 |
| その他 | 53,860 | 92,598 |
| 営業外収益合計 | 79,316 | 125,873 |
| 営業外費用 | | |
| 為替差損 | 7,298 | － |
| 損害賠償金 | 19,570 | 7,037 |
| 投資事業組合運用損 | 2,537 | 5,769 |
| その他 | 5,624 | 4,946 |
| 営業外費用合計 | 35,031 | 17,753 |
| 経常利益 | 1,402,135 | 2,035,360 |
| 特別利益 | | |
| 投資有価証券売却益 | － | 293,766 |
| 債務保証損失引当金戻入額 | 10,903 | － |
| 特別利益合計 | 10,903 | 293,766 |
| 特別損失 | | |
| 投資有価証券評価損 | 6,962 | 85,449 |
| 特別損失合計 | 6,962 | 85,449 |
| 税金等調整前中間純利益 | 1,406,076 | 2,243,676 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 587,234 | 662,850 |
| 法人税等調整額 | △108,147 | 96,153 |
| 法人税等合計 | 479,086 | 759,003 |
| 中間純利益 | 926,989 | 1,484,673 |
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 926,989 | 1,484,673 |

【中間連結包括利益計算書】

| | | |
| --- | --- | --- |
| | | （単位：千円） |
| | 前中間連結会計期間

(自  2023年２月１日

  至  2023年７月31日) | 当中間連結会計期間

(自  2024年２月１日

  至  2024年７月31日) |
| 中間純利益 | 926,989 | 1,484,673 |
| その他の包括利益 | | |
| その他有価証券評価差額金 | 254,095 | △120,623 |
| 為替換算調整勘定 | 21,447 | 833 |
| 退職給付に係る調整額 | 33,498 | 45,618 |
| その他の包括利益合計 | 309,041 | △74,171 |
| 中間包括利益 | 1,236,031 | 1,410,502 |
| （内訳） | | |
| 親会社株主に係る中間包括利益 | 1,236,031 | 1,410,502 |

(3)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前中間連結会計期間 (自  2023年２月１日   至  2023年７月31日)	当中間連結会計期間 (自  2024年２月１日   至  2024年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益	1,406,076	2,243,676
減価償却費	76,059	87,896
貸倒引当金の増減額（△は減少）	62,126	△29,899
賞与引当金の増減額（△は減少）	△16,664	△192,243
完成工事補償引当金の増減額（△は減少）	310,407	167,005
工事損失引当金の増減額（△は減少）	92,616	72,465
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△127,661	△115,651
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△794	△157
受取利息及び受取配当金	△30,298	△38,517
支払利息	286	10
有価証券及び投資有価証券売却損益（△は益）	－	△293,766
有価証券及び投資有価証券評価損益（△は益）	6,962	85,449
売上債権の増減額（△は増加）	△2,255,842	2,769,278
未成工事支出金等の増減額（△は増加）	△283,476	△1,087,794
仕入債務の増減額（△は減少）	2,473,445	△681,515
未成工事受入金の増減額（△は減少）	636,398	168,176
未払消費税等の増減額（△は減少）	△293,290	△1,451,184
その他	△5,837	△242,400
小計	2,050,509	1,460,828
利息及び配当金の受取額	31,085	38,524
利息の支払額	△286	△10
法人税等の支払額	△81,135	△1,166,463
営業活動によるキャッシュ・フロー	2,000,173	332,879
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券及び投資有価証券の取得による支出	△1,328,277	△903,738
有価証券及び投資有価証券の売却及び 償還による収入	1,200,001	1,832,278
有形固定資産の取得による支出	△26,090	△75,168
無形固定資産の取得による支出	△22,054	△47,130
無形固定資産の売却による収入	404	－
敷金及び保証金の差入による支出	△29,662	△21,378
敷金及び保証金の回収による収入	15,168	24,596
その他	16,724	△71,404
投資活動によるキャッシュ・フロー	△173,785	738,054
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	－	827,000
長期借入金の返済による支出	△79,000	△60,690
リース債務の返済による支出	△5,798	△1,914
自己株式の取得による支出	△71	△870,563
自己株式の売却による収入	102,042	97,615
配当金の支払額	△721,603	△722,420
財務活動によるキャッシュ・フロー	△704,430	△730,972
現金及び現金同等物に係る換算差額	21,817	2,494
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,143,775	342,455
現金及び現金同等物の期首残高	15,739,972	16,694,003
現金及び現金同等物の中間期末残高	※１ 16,883,748	※１ 17,036,458

【注記事項】

（追加情報）

（業績連動型株式報酬制度）

当社は、2019年４月23日開催の第61期定時株主総会において、当社の取締役（社外取締役、監査等委員である取締役及び国外居住者は除きます。以下、「取締役」といいます。）を対象として、報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、中長期的な企業価値向上への貢献意欲を高めるとともに、株主の皆様との利害共有を図ることを目的として、業績連動型株式報酬制度（以下、「本制度」といいます。）を決議し導入しております。

１  取引の概要

本制度は、役員報酬ＢＩＰ信託と称される仕組みを採用いたします。役員報酬ＢＩＰ信託とは、欧米の業績連動型株式報酬（Performance Share）制度及び譲渡制限付株式報酬（Restricted Stock）制度と同様に、役位や中期経営計画における業績目標の達成度等に応じて、当社株式及び当社株式の換価処分金相当額の金銭を取締役に交付及び給付するものであります。

２  信託に残存する当社の株式

信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除きます。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度327,031千円、259,380株、当中間連結会計期間281,212千円、234,574株であります。

（従業員等に信託を通じて当社の株式を交付する取引）

当社は、当社従業員に対する当社の中長期的な企業価値向上へのインセンティブの付与を目的として、従業員持株会に信託を通じて当社の株式を交付する取引「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（E-Ship®）」を行っております。

１  取引の概要

当社は、持株会に加入するすべての従業員を受益者とする従持信託を設定いたします。従持信託は、2024年３月より５年間にわたり持株会が取得すると見込まれる数の当社株式を取得し、持株会に売却を行うものであります。信託終了時に、株価の上昇により譲渡利益等が生じた場合には、受益者適格要件を満たす者に分配されます。株価の下落により譲渡損失等が生じ信託財産に係る債務が残る場合には、金銭消費貸借契約の保証事項に基づき、当社が銀行に対して一括して弁済することになっております。

２  信託に残存する当社の株式

信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除きます。）により純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、当中間連結会計期間759,025千円、844,000株であります。

３  総額法の適用により計上された借入金の帳簿価額

当中間連結会計期間766,310千円 

（中間連結貸借対照表関係）

※１  未成工事支出金等の内訳は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2024年１月31日)	当中間連結会計期間 (2024年７月31日)
未成工事支出金	885,885千円	1,163,231千円
商品	886,269	1,700,693
材料貯蔵品	71	64
計	1,772,225	2,863,989

（中間連結損益計算書関係）

※１  販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前中間連結会計期間 (自 2023年２月１日   至 2023年７月31日)	当中間連結会計期間 (自 2024年２月１日   至 2024年７月31日)
貸倒引当金繰入額	1,924千円	9,349千円
従業員給料手当	1,990,628	1,993,241
賞与引当金繰入額	545,342	555,710
退職給付費用	114,408	121,905

（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１  現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前中間連結会計期間 (自 2023年２月１日 至 2023年７月31日)	当中間連結会計期間 (自 2024年２月１日 至 2024年７月31日)
現金預金	14,586,822千円	13,740,036千円
預入期間が３ヵ月を超える定期預金	△3,074	△3,074
有価証券勘定のうち、 現金同等物に含まれるもの	2,300,000	3,299,496
現金及び現金同等物	16,883,748	17,036,458

（株主資本等関係）

前中間連結会計期間（自 2023年２月１日 至 2023年７月31日）

１  配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額 (円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年４月26日 定時株主総会	普通株式	721,595	15.00	2023年１月31日	2023年４月27日	利益剰余金

(注）2023年４月26日の定時株主総会の決議による配当金の総額には、ＢＩＰ信託及び従持信託が所有する当社株式に対する配当金7,614千円が含まれております。

２  基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額 (円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年９月13日 取締役会	普通株式	721,592	15.00	2023年７月31日	2023年10月３日	利益剰余金

(注）2023年９月13日の取締役会の決議による配当金の総額には、ＢＩＰ信託及び従持信託が所有する当社株式に対する配当金5,164千円が含まれております。 

当中間連結会計期間（自 2024年２月１日 至 2024年７月31日）

１  配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額 (円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2024年４月25日 定時株主総会	普通株式	721,590	15.00	2024年１月31日	2024年４月26日	利益剰余金

(注）2024年４月25日の定時株主総会の決議による配当金の総額には、ＢＩＰ信託が所有する当社株式に対する配当金3,890千円が含まれております。

２  基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額 (円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2024年９月13日 取締役会	普通株式	721,588	15.00	2024年７月31日	2024年10月４日	利益剰余金

(注）2024年９月13日の取締役会の決議による配当金の総額には、ＢＩＰ信託及び従持信託が所有する当社株式に対する配当金16,178千円が含まれております。  

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前中間連結会計期間（自  2023年２月１日  至  2023年７月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	中間連結 損益計算書 計上額 (注)３
	商業その他 施設事業	チェーン ストア事業	文化施設 事業	計
売上高
一時点で移転される財又はサービス	836,334	666,497	892,897	2,395,729	193,387	2,395,729	－	2,589,117
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	21,892,903	10,326,208	4,057,531	36,276,644	－	36,276,644	－	36,276,644
顧客との契約から生じる収益	22,729,238	10,992,706	4,950,429	38,672,374	193,387	38,865,761	－	38,865,761
その他の収益 （注）４	5,342	－	－	5,342	－	5,342	－	5,342
外部顧客への売上高	22,734,581	10,992,706	4,950,429	38,677,717	193,387	38,871,104	－	38,871,104
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	1,280,095	1,280,095	△1,280,095	－
計	22,734,581	10,992,706	4,950,429	38,677,717	1,473,483	40,151,200	△1,280,095	38,871,104
セグメント利益又は損失(△)	941,822	467,712	△114,323	1,295,211	58,484	1,353,695	4,155	1,357,850

（注）１  「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務機器等のレンタル・販売、労働者の派遣、Ｗｅｂサイトを活用した情報サービス等の事業を含んでおります。

２  セグメント利益又は損失(△)の調整額4,155千円は、セグメント間取引消去額であります。

３  セグメント利益又は損失(△)は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４  その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸収入が含まれております。

当中間連結会計期間（自  2024年２月１日  至  2024年７月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	中間連結 損益計算書 計上額 (注)３
	商業その他 施設事業	チェーン ストア事業	文化施設 事業	計
売上高
一時点で移転される財又はサービス	788,518	760,398	882,031	2,430,948	186,979	2,617,927	－	2,617,927
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	22,435,091	11,688,402	4,267,723	38,391,217	－	38,391,217	－	38,391,217
顧客との契約から生じる収益	23,223,609	12,448,801	5,149,754	40,822,165	186,979	41,009,144	－	41,009,144
その他の収益 （注）４	15,646	－	－	15,646	－	15,646	－	15,646
外部顧客への売上高	23,239,255	12,448,801	5,149,754	40,837,811	186,979	41,024,790	－	41,024,790
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	1,421,827	1,421,827	△1,421,827	－
計	23,239,255	12,448,801	5,149,754	40,837,811	1,608,806	42,446,617	△1,421,827	41,024,790
セグメント利益	976,368	871,381	30,254	1,878,004	46,438	1,924,442	2,797	1,927,239

（注）１  「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務機器等のレンタル・販売、労働者の派遣、Ｗｅｂサイトを活用した情報サービス等の事業を含んでおります。

２  セグメント利益の調整額2,797千円は、セグメント間取引消去額であります。

３  セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４  その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸収入が含まれております。 

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。 

（１株当たり情報）

１株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

		前中間連結会計期間 （自 2023年２月１日 至 2023年７月31日）	当中間連結会計期間 （自 2024年２月１日 至 2024年７月31日）
１株当たり中間純利益	（円）	19.45	31.41
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する中間純利益	（千円）	926,989	1,484,673
普通株主に帰属しない金額	（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益	（千円）	926,989	1,484,673
普通株式の期中平均株式数	（株）	47,650,152	47,260,269

（注） １  潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２　１株当たり中間純利益の算定に用いられた「普通株式の期中平均株式数」は、ＢＩＰ信託及び従持信託

が所有する当社株式を控除しております。

当中間連結会計期間において、１株当たり中間純利益の算定上、控除した当該自己株式の期中平

均株式数は845,724株であります。 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。    

２【その他】

2024年９月13日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(1) 配当金の総額………………………………………721,588千円

(2) １株当たりの金額…………………………………15.00円

(3) 支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2024年10月４日

(注)  2024年７月31日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、支払いを行います。 

 訂正第２四半期報告書_20241016161924

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。