Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2024
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| 【提出書類】 | 半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年11月14日 |
| 【中間会計期間】 | 第24期中（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日） |
| 【会社名】 | 株式会社ユビキタスAI |
| 【英訳名】 | Ubiquitous AI Corporation |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 長谷川 聡 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都新宿区西新宿一丁目23番７号 |
| 【電話番号】 | 03－5908－3451 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 コーポレート戦略本部長 大吉 裕太 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都新宿区西新宿一丁目23番７号 |
| 【電話番号】 | 03－5908－3451 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 コーポレート戦略本部長 大吉 裕太 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E05719 38580 株式会社ユビキタスAI Ubiquitous AI Corporation 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2024-04-01 2024-09-30 Q2 2025-03-31 2023-04-01 2023-09-30 2024-03-31 1 false false false E05719-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp040300-q2r_E05719-000:SoftwareServiceReportableSegmentsMember E05719-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp040300-q2r_E05719-000:SoftwareDistributionReportableSegmentsMember E05719-000 2024-04-01 2024-09-30 jpcrp040300-q2r_E05719-000:SoftwareDistributionReportableSegmentsMember E05719-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E05719-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp040300-q2r_E05719-000:SoftwareProductMember E05719-000 2024-04-01 2024-09-30 jpcrp040300-q2r_E05719-000:SoftwareProductMember E05719-000 2024-04-01 2024-09-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E05719-000 2024-04-01 2024-09-30 jpcrp040300-q2r_E05719-000:SoftwareServiceReportableSegmentsMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E05719-000 2024-04-01 2024-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E05719-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05719-000 2024-11-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E05719-000 2023-03-31 E05719-000 2023-04-01 2024-03-31 E05719-000 2024-11-14 E05719-000 2024-09-30 E05719-000 2024-04-01 2024-09-30 E05719-000 2023-09-30 E05719-000 2023-04-01 2023-09-30 E05719-000 2024-03-31 E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E05719-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp040300-q2r_E05719-000:DataAnalyticsReportableSegmentsMember E05719-000 2024-04-01 2024-09-30 jpcrp040300-q2r_E05719-000:DataAnalyticsReportableSegmentsMember E05719-000 2024-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05719-000 2023-04-01 2023-09-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E05719-000 2024-04-01 2024-09-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY xbrli:shares iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure
第２四半期報告書_20241114161037
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第23期
中間連結会計期間 | 第24期
中間連結会計期間 | 第23期 |
| 会計期間 | | 自2023年４月１日
至2023年９月30日 | 自2024年４月１日
至2024年９月30日 | 自2023年４月１日
至2024年３月31日 |
| 売上高 | （千円） | 1,242,971 | 1,748,503 | 3,478,999 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （千円） | △62,899 | △98,038 | 87,649 |
| 親会社株主に帰属する中間純損失（△）又は親会社株主に帰属する当期純利益 | （千円） | △58,904 | △68,066 | 32,900 |
| 中間包括利益又は包括利益 | （千円） | △71,858 | △83,250 | 23,507 |
| 純資産額 | （千円） | 2,238,057 | 2,250,172 | 2,333,422 |
| 総資産額 | （千円） | 2,738,867 | 3,080,333 | 3,732,456 |
| １株当たり中間純損失（△）又は１株当たり当期純利益 | （円） | △5.63 | △6.51 | 3.15 |
| 潜在株式調整後１株当たり中間（当期）純利益 | （円） | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 81.7 | 73.1 | 62.5 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 184,531 | 200,462 | 188,198 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △292,212 | 54,369 | 11,719 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △110,735 | △192,232 | △318,873 |
| 現金及び現金同等物の中間期末（期末）残高 | （千円） | 1,297,879 | 1,463,009 | 1,401,217 |
（注）１. 当社は中間連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
第23期中間連結会計期間及び第24期中間連結会計期間の潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、１株当たり中間純損失であり、また、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
第23期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
当中間連結会計期間において、当社は連結子会社の株式会社エイムを吸収合併いたしました。
この結果、2024年９月30日現在では、当社グループ（当社及び連結子会社）は、当社、子会社２社により構成され
ます。当社グループが営む事業の内容について、重要な変更はなく、引き続き、ソフトウェアプロダクト、ソフトウェアディストリビューション、ソフトウェアサービス及びデータアナリティクスの４事業を営んでおります。
なお、当該４事業はセグメント情報における区分と同一であります。
第２四半期報告書_20241114161037
当中間連結会計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）財政状態及び経営成績の状況
当中間連結会計期間における売上高は1,748,503千円、2024年５月15日公表の通期業績予想に対し43.5％の進捗となりました。
なお、2024年８月１日付で子会社であった株式会社エイムを吸収合併したことに伴い、ソフトウェアサービス事業は、当社及び株式会社グレープシステムに属する事業となりました。
「ソフトウェアプロダクト事業」は、組込みネットワーク、セキュリティ＆リアルタイムOS関連製品、高速起動製品、データベース製品等の主に自社開発によるデバイス組込み用ソフトウェアの開発および販売等に関するセグメントであります。
「ソフトウェアディストリビューション事業」は、海外ソフトウェアの輸入販売およびテクニカルサポートに関するセグメントであります。
「ソフトウェアサービス事業」は、組込みソフトウェア等の受託を中心とした各種ソフトウェアの設計、開発およびデータコンテンツのライセンス販売等に関するセグメントであります。
「データアナリティクス事業」は、株式会社ライトストーンにおける、統計・数値データ解析ソフトウェアの販売等に関するセグメントであります。
セグメント別の売上内訳及び事業状況は、以下のとおりであります。
| セグメント | 当中間連結会計期間 | 前中間連結会計期間 | ||
|---|---|---|---|---|
| 売上高（注） （千円） |
売上割合 （％） |
売上高（注） （千円） |
売上割合 （％） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ソフトウェアプロダクト事業 | 352,891 | 20.2 | 283,362 | 22.8 |
| ソフトウェアディストリビューション事業 | 628,990 | 36.0 | 514,683 | 41.4 |
| ソフトウェアサービス事業 | 414,487 | 23.7 | 113,610 | 9.1 |
| データアナリティクス事業 | 352,135 | 20.1 | 331,316 | 26.7 |
| 合計 | 1,748,503 | 100.0 | 1,242,971 | 100.0 |
（注）売上高は、セグメント間取引を消去しております。
■ソフトウェアプロダクト事業
当事業は、高速起動製品における国内外の車載機器関連および海外民生機器の既存顧客からのロイヤルティ売上、また、データベース製品における産業機器の既存顧客からのロイヤルティ売上、さらに、音声コードUni-Voice（ユニボイス)製品の印刷関連の既存顧客からのロイヤルティ売上を中心に、売上高352,891千円（前年同期比24.5％増）、セグメント損失76,959千円（前年同期は26,393千円の損失）となりました。
セグメント売上高の増加要因は、グレープシステム（GS社）売上分の追加によるものです。一方、セグメント損失の増加要因は、既存顧客の一部製品生産終了によるロイヤルティ売上が減少したことによるものです。
■ソフトウェアディストリビューション事業
当事業は、BIOS、Bluetooth、ネットワークマネジメント等の海外製品における既存顧客からのロイヤルティおよび受託開発売上、また、コード解析・セキュリティ検証ツールの既存および新規顧客へのライセンス販売を中心に、売上高628,990千円（前年同期比22.2％増）、セグメント損失21,555千円（前年同期は40,151千円の損失）となりました。
セグメント売上高の増加と損失の減少要因は、既存顧客向けライセンス売上の前倒しと新規顧客への開発ライセンス販売に加えて、GS社売上分の追加および円安による為替の影響によるものです。
■ソフトウェアサービス事業
当事業は、既存顧客からの各種受託開発売上、データコンテンツ「YOMI」に関する車載機器向けを中心としたライセンス売上に加え、GS社の受託開発売上追加により、売上高414,487千円（前年同期比264.8％増）、セグメント利益5,685千円（前年同期は225千円の損失）となりました。
■データアナリティクス事業
当事業は、前年同期に発生したスポット案件の売上を、一般企業および政府機関へのパッケージソフト売上増加により補い、売上高352,135千円（前年同期比6.3％増）、為替の影響によりセグメント損失5,185千円（前年同期は6,281千円の損失）となりました。
以上の結果、当中間連結会計期間の業績は売上高1,748,503千円（前年同期比40.7％増）、営業損失98,015千円（前年同期は73,050千円の損失）、経常損失98,038千円（前年同期は62,899千円の損失）、親会社株主に帰属する中間純損失68,066千円（前年同期は58,904千円の損失）となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は1,463,009千円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果、増加した資金は200,462千円（前年同期は184,531千円の増加）となりました。これは主に、売上債権の増減額の減少によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果、増加した資金は54,369千円（前年同期は292,212千円の減少）となりました。これは主に、定期預金の払戻による収入によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果、減少した資金は192,232千円（前年同期は110,735千円の減少）となりました。これは主に、短期借入金の減少によるものであります。
(3）事業上及び財務上の対処すべき課題
当中間連結会計期間において新たに発生した事業上及び財務上の対処すべき課題は、特にありません。
(4）研究開発活動
当中間連結会計期間における研究開発活動の金額は、20,999千円であります。なお、当中間連結会計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(5）経営方針・経営戦略等若しくは経営指標等
当中間連結会計期間において、経営方針・経営戦略若しくは経営指標等について新たな定め又は重要な変更は、特にありません。
(6）資本の財源及び資金の流動性についての分析
（流動資産）
当中間連結会計期間末における流動資産は、2,087,720千円（前連結会計年度比562,625千円減）となりました。その主な要因は、受取手形及び売掛金の減少であります。
（固定資産）
当中間連結会計期間末における固定資産は、992,613千円（前連結会計年度比89,498千円減）となりました。その主な要因は、のれんの減少であります。
（流動負債）
当中間連結会計期間末における流動負債は、491,407千円（前連結会計年度比473,228千円減）となりました。その主な要因は、買掛金、短期借入金及び１年内返済予定の長期借入金の減少であります。
（固定負債）
当中間連結会計期間末における固定負債は、338,755千円（前連結会計年度比95,645千円減）となりました。その主な要因は、役員退職慰労引当金の減少であります。
（純資産）
当中間連結会計期間末における純資産は、2,250,172千円（前連結会計年度比83,250千円減）となりました。その主な要因は、利益剰余金の減少であります。
当社及び当社の100％子会社である株式会社エイムは、2024年５月21日開催の取締役会において、2024年８月１日を効力発生日として両社の合併を決議し、当社を吸収合併存続会社、株式会社エイムを吸収合併消滅会社とする吸収合併に係る合併契約を締結いたしました。なお、本合併は、2024年６月27日の当社の株主総会で承認可決され、2024年８月１日付で実行しております。
詳細は、「第４ 経理の状況 １ 中間連結財務諸表 注記事項（企業結合等関係）」に記載のとおりであります。
第２四半期報告書_20241114161037
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
|---|---|
| 普通株式 | 31,200,000 |
| 計 | 31,200,000 |
| 種類 | 中間会計期間末現在発行数（株） （2024年９月30日） |
提出日現在 発行数（株） （2024年11月14日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 10,459,000 | 10,459,000 | 東京証券取引所 スタンダード市場 |
単元株式数 100株 |
| 計 | 10,459,000 | 10,459,000 | － | － |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） |
発行済株式 総数残高 （株） |
資本金 増減額 （千円） |
資本金 残高 （千円） |
資本準備金 増減額 （千円） |
資本準備金 残高 （千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024年４月１日～ 2024年９月30日 |
－ | 10,459,000 | － | 1,483,482 | － | 1,453,482 |
| 2024年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 鈴木 仁志 | 東京都世田谷区 | 300,000 | 2.86 |
| JPモルガン証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内2-7-3 | 242,500 | 2.31 |
| 株式会社村田製作所 | 京都府長岡京市東神足1-10-1 | 202,000 | 1.93 |
| 東京短資株式会社 | 東京都中央区日本橋室町4-4-10 | 188,500 | 1.80 |
| 鈴木 雅人 | 神奈川県横浜市西区 | 160,500 | 1.53 |
| 鈴木 明和 | 愛知県名古屋市中区 | 152,500 | 1.45 |
| 滝田 芳彦 | 栃木県栃木市 | 135,300 | 1.29 |
| 上田八木短資株式会社 | 大阪府大阪市中央区高麗橋2-4-2 | 129,200 | 1.23 |
| 鈴木 ミチ子 | 愛知県名古屋市中区 | 120,200 | 1.14 |
| BNYM SA/NV FOR BNYM FOR BNYM GCM CLIENT ACCTS M ILM FE（常任代理人 株式会社三菱ＵＦＪ銀行） |
2 KING EDWARD STREET,LONDON EC1A 1HQ UNITED KINGDOM（東京都千代田区丸の内1-5-5） | 97,640 | 0.93 |
| 計 | － | 1,728,340 | 16.52 |
| 2024年９月30日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 100 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 10,451,000 | 104,510 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 7,900 | － | － |
| 発行済株式総数 | 10,459,000 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 104,510 | － |
| 2024年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 株式会社ユビキタスAI | 東京都新宿区西新宿一丁目23番7号 | 100 | － | 100 | 0.00 |
| 計 | － | 100 | － | 100 | 0.00 |
（注）上記のほか、単元未満株式17株を保有しております。
該当事項はありません。
第２四半期報告書_20241114161037
１．中間連結財務諸表の作成方法について
当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2024年４月１日から2024年９月30日まで）に係る中間連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による期中レビューを受けております。
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 1,471,751 | 1,468,009 |
| 受取手形及び売掛金 | 1,050,053 | 467,069 |
| 商品及び製品 | 3,914 | 2,710 |
| 仕掛品 | 17,029 | 39,252 |
| 前払費用 | 77,708 | 85,702 |
| 未収還付法人税等 | 16,360 | 238 |
| その他 | 13,530 | 24,741 |
| 流動資産合計 | 2,650,345 | 2,087,720 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物（純額） | 71,433 | 66,293 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 35,625 | 33,198 |
| 車両運搬具（純額） | 2,495 | 2,080 |
| 有形固定資産合計 | 109,553 | 101,571 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 30,669 | 39,870 |
| のれん | 442,418 | 395,413 |
| その他 | 383 | 338 |
| 無形固定資産合計 | 473,470 | 435,620 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 321,876 | 294,036 |
| 差入保証金 | 126,918 | 127,693 |
| 繰延税金資産 | 46,559 | 30,336 |
| その他 | 3,735 | 3,357 |
| 投資その他の資産合計 | 499,088 | 455,422 |
| 固定資産合計 | 1,082,111 | 992,613 |
| 資産合計 | 3,732,456 | 3,080,333 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 317,637 | 120,330 |
| 短期借入金 | 161,780 | - |
| １年内返済予定の長期借入金 | 51,224 | 41,544 |
| 未払金 | 93,595 | 82,670 |
| 未払費用 | 34,421 | 29,327 |
| 未払法人税等 | 36,786 | 17,029 |
| 未払消費税等 | 64,144 | 22,896 |
| 契約負債 | 148,770 | 140,137 |
| 賞与引当金 | 28,000 | 28,000 |
| 資産除去債務 | 9,812 | - |
| その他 | 18,465 | 9,474 |
| 流動負債合計 | 964,634 | 491,407 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 73,325 | 52,553 |
| 退職給付に係る負債 | 206,473 | 217,611 |
| 役員退職慰労引当金 | 69,557 | － |
| 資産除去債務 | 39,326 | 39,412 |
| 繰延税金負債 | 45,718 | 29,179 |
| 固定負債合計 | 434,400 | 338,755 |
| 負債合計 | 1,399,034 | 830,161 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,483,482 | 1,483,482 |
| 資本剰余金 | 1,453,482 | 1,453,482 |
| 利益剰余金 | △741,505 | △809,571 |
| 自己株式 | △121 | △121 |
| 株主資本合計 | 2,195,339 | 2,127,273 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 138,083 | 122,899 |
| その他の包括利益累計額合計 | 138,083 | 122,899 |
| 純資産合計 | 2,333,422 | 2,250,172 |
| 負債純資産合計 | 3,732,456 | 3,080,333 |
| | | |
| --- | --- | --- |
| | | （単位：千円） |
| | 前中間連結会計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日) | 当中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日) |
| 売上高 | 1,242,971 | 1,748,503 |
| 売上原価 | 709,827 | 1,069,905 |
| 売上総利益 | 533,144 | 678,598 |
| 販売費及び一般管理費 | | |
| 役員報酬 | 60,220 | 71,112 |
| 給料及び手当 | 275,139 | 320,441 |
| 法定福利費 | 43,297 | 49,810 |
| 賞与引当金繰入額 | 7,680 | 12,300 |
| 退職給付費用 | 1,702 | 6,403 |
| 広告宣伝費 | 14,178 | 25,718 |
| のれん償却額 | 19,558 | 47,005 |
| 不動産賃借料 | 37,970 | 47,255 |
| 支払手数料 | 67,551 | 106,034 |
| 研究開発費 | 19,803 | 20,999 |
| その他 | 59,097 | 69,536 |
| 販売費及び一般管理費合計 | 606,194 | 776,613 |
| 営業損失（△） | △73,050 | △98,015 |
| 営業外収益 | | |
| 受取利息 | 169 | 133 |
| 受取配当金 | 1,456 | 1,483 |
| 為替差益 | － | 343 |
| 投資有価証券売却益 | 2,063 | － |
| 保険解約返戻金 | 8,000 | － |
| 営業外収益合計 | 11,688 | 1,960 |
| 営業外費用 | | |
| 支払利息 | 306 | 1,313 |
| 為替差損 | 1,231 | － |
| 投資事業組合運用損 | － | 670 |
| 営業外費用合計 | 1,537 | 1,983 |
| 経常損失（△） | △62,899 | △98,038 |
| 特別利益 | | |
| 役員退職慰労引当金戻入額 | － | 45,465 |
| 特別利益合計 | － | 45,465 |
| 特別損失 | | |
| 固定資産除却損 | － | 2,792 |
| 投資有価証券評価損 | － | 5,152 |
| 特別損失合計 | － | 7,944 |
| 税金等調整前中間純損失（△） | △62,899 | △60,516 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 3,812 | 1,100 |
| 法人税等調整額 | △7,807 | 6,450 |
| 法人税等合計 | △3,995 | 7,550 |
| 中間純損失（△） | △58,904 | △68,066 |
| 親会社株主に帰属する中間純損失（△） | △58,904 | △68,066 |
| | | |
| --- | --- | --- |
| | | （単位：千円） |
| | 前中間連結会計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日) | 当中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日) |
| 中間純損失（△） | △58,904 | △68,066 |
| その他の包括利益 | | |
| その他有価証券評価差額金 | △12,954 | △15,184 |
| その他の包括利益合計 | △12,954 | △15,184 |
| 中間包括利益 | △71,858 | △83,250 |
| （内訳） | | |
| 親会社株主に係る中間包括利益 | △71,858 | △83,250 |
| （単位：千円） | ||
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前中間純損失（△） | △62,899 | △60,516 |
| 減価償却費 | 12,897 | 14,964 |
| のれん償却額 | 19,558 | 47,005 |
| 役員退職慰労引当金戻入額 | － | △45,465 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 5,152 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2,063 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,625 | △1,616 |
| 支払利息 | － | 1,313 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 330,284 | 576,356 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △19,720 | △21,018 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △1,537 | △7,993 |
| 営業債務の増減額（△は減少） | △98,818 | △197,122 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 24,082 | △53,521 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △9,716 | △5,094 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 12,611 | △41,248 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 5,883 | △8,655 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 1,220 | △8,676 |
| その他 | 3,224 | 10,064 |
| 小計 | 213,383 | 203,928 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,625 | 1,616 |
| 利息の支払額 | △306 | △1,480 |
| 法人税等の支払額 | △42,774 | △22,437 |
| 法人税等の還付額 | 12,603 | 18,835 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 184,531 | 200,462 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,284 | △2,217 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △15,788 | △8,193 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △11,685 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 11,625 | － |
| 定期預金の預入による支出 | △5,050 | － |
| 定期預金の払戻による収入 | 2,104 | 65,553 |
| 貸付けによる支出 | △23,030 | － |
| 子会社株式の取得による支出 | △249,105 | － |
| 差入保証金の差入による支出 | － | △774 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △292,212 | 54,369 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の増減額（△は減少） | － | △161,780 |
| 長期借入金の返済による支出 | △110,735 | △30,452 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △110,735 | △192,232 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,364 | △807 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △217,052 | 61,792 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,514,932 | 1,401,217 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※ 1,297,879 | ※ 1,463,009 |
当中間連結会計期間において、当社の連結子会社であった株式会社エイムは、当社を吸収合併存続会社、株式会社エイムを吸収合併消滅会社とする吸収合併を行ったため、連結の範囲から除外しております。
（法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準等の適用）
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日)、「包括利益の表
示に関する会計基準」(企業会計基準第25号 2022年10月28日)及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」
(企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日)を当中間連結会計期間の期首から適用しています。これによる
中間連結財務諸表への影響はありません。
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 （自 2023年４月１日 至 2023年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 2024年４月１日 至 2024年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 1,302,879千円 | 1,468,009千円 |
| 預入期間が３ヵ月を超える定期預金 | △5,000 | △5,000 |
| 現金及び現金同等物 | 1,297,879 | 1,463,009 |
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間連結会計期間（自 2023年４月１日 至 2023年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：千円） | |||||||
| 報告セグメント | 調整項目 | 合計 | |||||
| ソフトウェアプロダクト | ソフトウェアディストリビューション | ソフトウェアサービス | データアナリティクス | 計 | |||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 283,362 | 514,683 | 113,610 | 331,316 | 1,242,971 | － | 1,242,971 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 500 | － | 9,420 | － | 9,920 | △9,920 | - |
| 計 | 283,862 | 514,683 | 123,030 | 331,316 | 1,252,891 | △9,920 | 1,242,971 |
| セグメント利益又は損失（△） | △26,393 | △40,151 | △225 | △6,281 | △73,050 | － | △73,050 |
（注） セグメント利益又は損失（△）の合計額は中間連結損益計算書の営業損失（△）と一致しております。
Ⅱ 当中間連結会計期間（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：千円） | |||||||
| 報告セグメント | 調整項目 | 合計 | |||||
| ソフトウェアプロダクト | ソフトウェアディストリビューション | ソフトウェアサービス | データアナリティクス | 計 | |||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 352,891 | 628,990 | 414,487 | 352,135 | 1,748,503 | － | 1,748,503 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 515 | 250 | 20,200 | － | 20,965 | △20,965 | － |
| 計 | 353,406 | 629,240 | 434,687 | 352,135 | 1,769,468 | △20,965 | 1,748,503 |
| セグメント利益又は損失（△） | △76,959 | △21,555 | 5,685 | △5,185 | △98,015 | － | △98,015 |
（注） セグメント利益又は損失（△）の合計額は中間連結損益計算書の営業損失（△）と一致しております。
１．共通支配下の取引等
当社及び当社の100％子会社である株式会社エイムは、2024年５月21日開催の取締役会において、2024年８月１日を効力発生日として両社の合併を決議し、当社を吸収合併存続会社、株式会社エイム（以下、「エイム」）を吸収合併消滅会社とする吸収合併（以下、「本合併」）に係る合併契約を締結いたしました。
なお、本合併は、両社の株主総会の承認を条件としており、2024年６月27日の当社の株主総会で承認可決され、2024年８月１日付で実行しております。
(1）取引の概要
① 結合当事企業の名称及びその事業の内容
被合併企業の名称 株式会社エイム
事業の内容 組込みソフトウェア等ソフトウェアの設計、開発及びデータコンテンツのライセンス販売等
② 企業結合日
2024年８月１日
③ 企業結合の法的形式
当社を存続会社、エイムを消滅会社とする吸収合併
④ 結合後企業の名称
株式会社ユビキタスAI
⑤ その他取引の概要に関する事項
2016年４月に連結子会社化したエイムとは、既に製品販売及び受託開発において連携をしており、また、管理部門・エンジニアの出向・転籍等により人材交流が進んでおります。今後、これらの取組がさらに多くなることが予測されるため、今後の事業展望等を検討した結果、単独で事業を行うより、当社と合併した方がグループとしてメリットが大きいことから、吸収合併することといたしました。
(2）実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 2019年１月16日）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。
２．企業結合に係る暫定的な処理の確定
2023年10月２日に行われた株式会社グレープシステムとの企業結合について前連結会計年度において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当中間連結会計期間中に確定しております。
なお、この暫定的な会計処理の確定に伴う金額の変動はありません。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間連結会計期間（自 2023年４月１日 至 2023年９月30日）
（単位：千円）
| 報告セグメント | 調整額 | 合計 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ソフトウェア プロダクト |
ソフトウェアディストリ ビューション |
ソフトウェアサービス | データアナリティクス | 計 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 一時点で移転される財 | 266,642 | 438,932 | 31,429 | 331,316 | 1,068,318 | － | 1,068,318 |
| 一定の期間にわたり移転される財 | 16,720 | 75,751 | 82,181 | － | 174,653 | － | 174,653 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 283,362 | 514,683 | 113,610 | 331,316 | 1,242,971 | － | 1,242,971 |
| その他の収益 | － | － | － | － | － | － | － |
| 外部顧客への売上高 | 283,362 | 514,683 | 113,610 | 331,316 | 1,242,971 | － | 1,242,971 |
当中間連結会計期間（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日）
（単位：千円）
| 報告セグメント | 調整額 | 合計 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ソフトウェア プロダクト |
ソフトウェアディストリ ビューション |
ソフトウェアサービス | データアナリティクス | 計 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 一時点で移転される財 | 314,563 | 528,275 | 392,741 | 352,135 | 1,587,715 | － | 1,587,715 |
| 一定の期間にわたり移転される財 | 38,328 | 100,715 | 21,746 | － | 160,789 | － | 160,789 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 352,891 | 628,990 | 414,487 | 352,135 | 1,748,503 | － | 1,748,503 |
| その他の収益 | － | － | － | － | － | － | － |
| 外部顧客への売上高 | 352,891 | 628,990 | 414,487 | 352,135 | 1,748,503 | － | 1,748,503 |
１株当たり中間純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 （自 2023年４月１日 至 2023年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 2024年４月１日 至 2024年９月30日） |
|
|---|---|---|
| １株当たり中間純損失（△） | △5円63銭 | △6円51銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する中間純損失（△）（千円） | △58,904 | △68,066 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純損失（△）（千円） | △58,904 | △68,066 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 10,458,883 | 10,458,883 |
（注）潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、１株当たり中間純損失であり、また、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
該当事項はありません。
第２四半期報告書_20241114161037
該当事項はありません。
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