Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2024
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年11月14日 |
| 【中間会計期間】 | 第７期中(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社Kids Smile Holdings |
| 【英訳名】 | Kids Smile Holdings Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 中西 正文 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都品川区西五反田一丁目３番８号 |
| 【電話番号】 | 03-6421-7015 |
| 【事務連絡者氏名】 | 経営企画部長 山田 義久 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都品川区西五反田一丁目３番８号 |
| 【電話番号】 | 03-6421-7015 |
| 【事務連絡者氏名】 | 経営企画部長 山田 義久 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E35489 70840 株式会社Ｋｉｄｓ Ｓｍｉｌｅ Ｈｏｌｄｉｎｇｓ Kids Smile Holdings Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2024-04-01 2024-09-30 Q2 2025-03-31 2023-04-01 2023-09-30 2024-03-31 1 false false false E35489-000 2024-11-14 E35489-000 2024-11-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E35489-000 2024-09-30 E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E35489-000 2024-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35489-000 2024-04-01 2024-09-30 E35489-000 2023-09-30 E35489-000 2023-04-01 2024-03-31 E35489-000 2024-03-31 E35489-000 2023-04-01 2023-09-30 E35489-000 2023-03-31 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第６期
中間連結会計期間 | 第７期
中間連結会計期間 | 第６期 |
| 会計期間 | | 自 2023年４月１日
至 2023年９月30日 | 自 2024年４月１日
至 2024年９月30日 | 自 2023年４月１日
至 2024年３月31日 |
| 売上高 | (千円) | 6,163,894 | 6,383,998 | 12,867,361 |
| 経常利益 | (千円) | 56,638 | 134,322 | 311,401 |
| 親会社株主に帰属する
中間(当期)純利益 | (千円) | 27,993 | 97,445 | 132,310 |
| 中間包括利益又は包括利益 | (千円) | 19,351 | 107,457 | 121,580 |
| 純資産額 | (千円) | 6,216,308 | 6,373,845 | 6,321,687 |
| 総資産額 | (千円) | 12,729,433 | 12,596,103 | 14,163,237 |
| １株当たり中間(当期)純利益 | (円) | 8.63 | 30.00 | 40.79 |
| 潜在株式調整後１株当たり
中間(当期)純利益 | (円) | 8.59 | 29.94 | 40.63 |
| 自己資本比率 | (％) | 48.8 | 50.6 | 44.6 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 534,283 | 296,079 | 976,085 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △62,390 | △139,612 | △224,416 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △1,029,305 | △1,184,833 | 70,495 |
| 現金及び現金同等物の
中間期末(期末)残高 | (千円) | 2,213,270 | 2,564,481 | 3,592,847 |
(注) 当社は中間連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当中間連結会計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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当中間連結会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
a．経営成績の状況
当社グループは、2024年６月21日発表の新中期経営計画において、”「家族の幸せ」と「個人の幸せ」が寄り添える社会へ”を新パーパスとして掲げました。女性への負担が大きい社会の仕組み改善、個人と家族の幸せの両立、少子化の打開等の新たな社会課題の解決に向けて、幼児教育サービスの会社から、総合パーソナルケアサービスの会社へ生まれ変わってまいります。具体的には、今までの事業経験やノウハウを活かしながら事業領域を拡大し、国内教育領域、国際教育領域、産後ケア領域、ファミリーサポート領域（調査検討中）と４つの新事業領域を編成しました。
従来の認可保育領域（今後は認可保育グループと呼称）及びグローバルスクールを除くプレミアム教育領域（今後はプレミアム教育グループと呼称）は、今後国内教育領域に含むこととし、グローバルスクールは、海外留学支援、ネイチャーツーリズム、海外園運営等と合わせて国際教育領域に含むことといたします。
新事業領域の区分
| 国内教育領域 | 認可保育グループ | 認可保育園 |
| プレミアム教育グループ | プレップスクール&幼児教室 | |
| アフタースクール | ||
| スイミングスクール | ||
| 国際教育領域 | グローバルスクール | |
| 海外留学支援 | ||
| ネイチャーツーリズム | ||
| 海外園運営 | ||
| 産後ケア領域 | オーダーメイド産後ケア施設 | |
| ファミリーサポート領域 | 調査検討中 |
当中間連結会計期間における各事業領域の状況は下記のとおりです。
国内教育領域においては、当社グループは引き続き「教育を通じて社会に貢献する」「未来に輝く子どもたちを育てる」という使命のもと、子どもたちの自ら学ぶ力を育んでいくことができるよう、「プレミアム教育グループ（旧：プレミアム教育領域）」と「認可保育グループ（旧：認可保育領域）」を展開し、多彩な教育プログラムと期待に応える保育サービスの提供に取り組んでまいりました。
プレミアム教育グループ（国内教育領域）においては、幼児教育内容やイベントのさらなる充実に加え、社員教育・研修を行う等の高いサービス水準を維持するための施策を継続的に実施し続けております。これにより、当中間連結会計期間も契約児童数が高い水準で推移し、プレミアム教育のフラッグシップであるキッズガーデン南青山含め高い充足率を達成することができました。
認可保育グループ（国内教育領域）では、「選びたくなる園」であり続けるため、保育の質向上はもとより、未就園児、出産を迎える保護者、教育実習生の積極受入れを行うことで認知度向上を図ると同時に、地域に根付く保育園運営を行ってきました。加えて、ICT化推進による、保育サービスの利便性の向上に継続的に取り組み、在籍児童数は引き続き高い水準を維持することができました。
国際教育領域においては、2023年４月１日に開校したキッズガーデングローバルスクール錦糸町が順調に推移していることに加え、2024年10月１日にグローバルスクール吉祥寺が予定通り開園いたしました。また、海外留学支援の第一弾として、予定通り８月に英国ボーディングスクール留学支援を実施し、好評をいただいており、第二弾以降の企画も精力的に進めております。
産後ケア領域においては、９月20日付「産後ケアサービス事業の開始時期変更に関するお知らせ」にて開示しました通り、第一施設の事業開始を2025年４月～６月に変更いたしました。施設内装工事の着工時期が予定より遅れておりますが、その他の開設準備につきましては順調に進捗しております。
ファミリーサポート領域においては、引き続き調査検討中でございます。
当中間連結会計期間末における当社グループが運営する施設数は、認可保育所を東京都・神奈川県・愛知県に70施設、プレスクール一体型保育所（認可外保育施設）、幼児教室及び学童施設、スイミングスクールを東京都に９施設合計79施設となっております。
費用面では国内教育領域の各施設及び本社費用における効率的運営を徹底して取り組み、売上原価、販売費及び一般管理費の低減に継続的に取り組んでおります。
以上により、当中間連結会計期間の業績は、売上高6,383百万円（前年同中間連結会計期間比3.6％増）、ＥＢＩＴＤＡ524百万円（前年同中間連結会計期間比36.9％増）、営業利益142百万円（前年同中間連結会計期間は営業損失35百万円）、経常利益134百万円（前年同中間連結会計期間比137.2％増）、親会社株主に帰属する中間純利益97百万円（前年同中間連結会計期間比248.1％増）となりました。
b．資産、負債及び純資産の状況
当中間連結会計期間末における総資産は、12,596百万円(前連結会計年度末は14,163百万円)となり、前連結会計年度末に比べ1,567百万円減少しました。その内訳は以下のとおりとなります。
(流動資産)
当中間連結会計期間末における流動資産は、4,061百万円(前連結会計年度末は5,368百万円)となり、前連結会計年度末に比べ1,306百万円減少しました。これは現金及び預金の減少(1,028百万円)、及び未収入金の減少(290百万円)等があったことによるものであります。
(固定資産)
当中間連結会計期間末における固定資産は、8,534百万円(前連結会計年度末は8,795百万円)となり、前連結会計年度末に比べ260百万円減少しました。これは建設仮勘定の増加(64百万円)等があったものの、建物及び構築物(純額)の減少(268百万円)、投資有価証券の減少(21百万円)、及び繰延税金資産の減少(25百万円)等があったことによるものであります。
(流動負債)
当中間連結会計期間末における流動負債は、2,462百万円(前連結会計年度末は3,981百万円)となり、前連結会計年度末に比べ1,518百万円減少しました。これは短期借入金の減少(1,203百万円)、及び未払費用の減少(128百万円)等があったことによるものであります。
(固定負債)
当中間連結会計期間末における固定負債は、3,759百万円(前連結会計年度末は3,860百万円)となり、前連結会計年度末に比べ100百万円減少しました。これは長期借入金の増加(54百万円)等があったものの、繰延税金負債の減少(90百万円)、及び役員退職慰労引当金の減少(64百万円)等があったことによるものであります。
(純資産)
当中間連結会計期間末における純資産は、6,373百万円(前連結会計年度末は6,321百万円)となり、前連結会計年度末に比べ52百万円増加しました。これは親会社株主に帰属する中間純利益の計上による利益剰余金の増加(97百万円)、及び自己株式の取得による減少(55百万円)等によるものであります。
(2) キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」）は、前連結会計年度末に比べ1,028百万円減少し、2,564百万円となりました。
当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、296百万円(前年同中間連結会計期間は534百万円の増加)となりました。
主な内訳は、法人税等の支払額(213百万円)等による資金の減少、及び税金等調整前中間純利益(200百万円)、減価償却費(383百万円)によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は、139百万円(前年同中間連結会計期間は62百万円の減少)となりました。
主な内訳は、投資有価証券の売却による収入(33百万円)等があったものの、保育施設の新規開設に伴う有形固定資産の取得による支出(169百万円)等による資金の減少があったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は、1,184百万円(前年同中間連結会計期間は1,029百万円の減少)となりました。
主な内訳は、長期借入れによる収入(250百万円)による資金の増加があったものの、短期借入金の純増減額(1,203百万円の減少)、及び長期借入金の返済による支出(166百万円)等の資金の減少があったことによるものであります。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当中間連結会計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
(5) 主要な設備
当中間連結会計期間中の設備投資については、2024年10月以降開園の施設への設備投資が主となり、総額171百万円の投資を実施しました。
(6) 従業員数
連結会社の状況
当中間連結会計期間において、当社グループは業容の拡大に伴い、幼児教育事業において34名増加しております。
なお、従業員数は就業人員数であります。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当中間連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 10,800,000 |
| 計 | 10,800,000 |
| 種類 | 中間会計期間末 現在発行数(株) (2024年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2024年11月14日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 3,248,450 | 3,248,450 | 東京証券取引所 グロース市場 |
完全議決権株式であり、権利内容に何らの制限のない当社における標準となる株式であります。単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 3,248,450 | 3,248,450 | ― | ― |
(注) 提出日現在の発行数には、2024年11月１日からこの半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2024年４月１日～ 2024年９月30日 |
－ | 3,248,450 | － | 602,792 | － | 1,756,850 |
| 2024年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社エーエムカンパニー | 東京都豊島区高田一丁目36番13号 | 1,500,000 | 47.2 |
| 中西 正文 | 東京都港区 | 730,000 | 23.0 |
| 株式会社SBI証券 | 東京都港区六本木一丁目６番１号 | 198,863 | 6.3 |
| 松井証券株式会社 | 東京都千代田区麹町一丁目４番地 | 109,500 | 3.4 |
| 中西 亜由美 | 東京都港区 | 75,000 | 2.4 |
| 株式会社リソー教育 | 東京都豊島区目白三丁目１番40号 | 50,000 | 1.6 |
| auカブコム証券株式会社 | 東京都千代田区霞が関三丁目２番５号 | 49,600 | 1.6 |
| 上原 俊彦 | 東京都港区 | 24,300 | 0.8 |
| 上田八木短資株式会社 | 大阪府大阪市中央区高麗橋二丁目４番２号 | 19,000 | 0.6 |
| 磯田 勝利 | 群馬県前橋市 | 15,300 | 0.5 |
| 計 | － | 2,771,563 | 87.2 |
(注)株式会社エーエムカンパニーは当社代表取締役である中西正文が株式を保有する資産管理会社であります。
2024年９月30日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
| 普通株式 | 70,000 |
―
―
完全議決権株式(その他)
普通株式
3,177,100
31,771
完全議決権株式であり、権利内容に何らの制限のない当社における標準となる株式であります。単元株式数は100株であります。
単元未満株式
普通株式
1,350
―
―
発行済株式総数
3,248,450
―
―
総株主の議決権
―
31,771
― ##### ② 【自己株式等】
2024年９月30日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 株式会社Kids Smile Holdings |
東京都品川区西五反田一丁目３番８号 | 70,000 | ― | 70,000 | 2.2 |
| 計 | ― | 70,000 | ― | 70,000 | 2.2 |
前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当中間会計期間における役員の異動はありません。
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当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間(2024年４月１日から2024年９月30日まで)に係る中間連結財務諸表について、PwC Japan有限責任監査法人による期中レビューを受けております。
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１ 【中間連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 3,592,947 | 2,564,581 | |||||||||
| 売掛金 | 37,032 | 59,985 | |||||||||
| 前払費用 | 438,213 | 414,024 | |||||||||
| 未収入金 | 1,263,817 | 973,190 | |||||||||
| その他 | 44,271 | 56,439 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △8,262 | △6,481 | |||||||||
| 流動資産合計 | 5,368,019 | 4,061,739 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 7,330,826 | 7,062,704 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 89,873 | 94,742 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 112,303 | 177,172 | |||||||||
| その他（純額） | 33,873 | 30,998 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 7,566,876 | 7,365,618 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| その他 | 3,881 | 5,741 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 3,881 | 5,741 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 36,861 | 15,789 | |||||||||
| 長期前払費用 | 288,020 | 271,699 | |||||||||
| 敷金及び保証金 | 869,968 | 871,123 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 29,569 | 4,350 | |||||||||
| その他 | 1,265 | 1,268 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,226 | △1,226 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,224,459 | 1,163,004 | |||||||||
| 固定資産合計 | 8,795,217 | 8,534,364 | |||||||||
| 資産合計 | 14,163,237 | 12,596,103 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 短期借入金 | 2,055,000 | 852,000 | |||||||||
| １年内償還予定の社債 | 145,000 | 145,000 | |||||||||
| １年内返済予定の長期借入金 | 291,699 | 320,170 | |||||||||
| 未払金 | 370,109 | 298,102 | |||||||||
| 未払費用 | 322,974 | 194,971 | |||||||||
| 未払法人税等 | 221,849 | 181,267 | |||||||||
| 賞与引当金 | 292,950 | 297,471 | |||||||||
| その他 | 281,683 | 173,351 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,981,266 | 2,462,334 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 565,000 | 565,000 | |||||||||
| 長期借入金 | 956,568 | 1,011,481 | |||||||||
| 資産除去債務 | 192,145 | 193,452 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 64,500 | ― | |||||||||
| 繰延税金負債 | 1,875,405 | 1,784,524 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 85,268 | 94,739 | |||||||||
| 長期前受金 | 113,461 | 106,331 | |||||||||
| その他 | 7,932 | 4,393 | |||||||||
| 固定負債合計 | 3,860,282 | 3,759,923 | |||||||||
| 負債合計 | 7,841,549 | 6,222,257 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 602,792 | 602,792 | |||||||||
| 資本剰余金 | 502,792 | 502,792 | |||||||||
| 利益剰余金 | 5,233,293 | 5,330,738 | |||||||||
| 自己株式 | ― | △55,300 | |||||||||
| 株主資本合計 | 6,338,877 | 6,381,022 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △12,476 | △3,118 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △4,739 | △4,085 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △17,216 | △7,203 | |||||||||
| 新株予約権 | 27 | 27 | |||||||||
| 純資産合計 | 6,321,687 | 6,373,845 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 14,163,237 | 12,596,103 |
0104020_honbun_0419247253610.htm
(2) 【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】
【中間連結損益計算書】
| | | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | | 前中間連結会計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日) | 当中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日) |
| 売上高 | | | | | | | | | | 6,163,894 | 6,383,998 |
| 売上原価 | | | | | | | | | | 5,495,328 | 5,518,647 |
| 売上総利益 | | | | | | | | | | 668,566 | 865,351 |
| 販売費及び一般管理費 | | | | | | | | | | ※1 704,428 | ※1 722,831 |
| 営業利益又は営業損失（△） | | | | | | | | | | △35,862 | 142,519 |
| 営業外収益 | | | | | | | | | | | |
| | 補助金収入 | | | | | | | | | 99,844 | 221 |
| | 受取配当金 | | | | | | | | | ― | 1,653 |
| | 貸倒引当金戻入額 | | | | | | | | | ― | 1,780 |
| | その他 | | | | | | | | | 6,673 | 1,614 |
| | 営業外収益合計 | | | | | | | | | 106,517 | 5,270 |
| 営業外費用 | | | | | | | | | | | |
| | 支払利息 | | | | | | | | | 7,291 | 9,185 |
| | 社債利息 | | | | | | | | | 1,371 | 1,139 |
| | 支払手数料 | | | | | | | | | ― | 231 |
| | その他 | | | | | | | | | 5,353 | 2,910 |
| | 営業外費用合計 | | | | | | | | | 14,016 | 13,467 |
| 経常利益 | | | | | | | | | | 56,638 | 134,322 |
| 特別利益 | | | | | | | | | | | |
| | 受取補償金 | | | | | | | | | ― | ※2 30,721 |
| | 役員退職慰労引当金戻入額 | | | | | | | | | ― | ※3 42,980 |
| | その他 | | | | | | | | | ― | 498 |
| | 特別利益合計 | | | | | | | | | ― | 74,200 |
| 特別損失 | | | | | | | | | | | |
| | 固定資産除却損 | | | | | | | | | ― | 6,696 |
| | その他 | | | | | | | | | ― | 1,249 |
| | 特別損失合計 | | | | | | | | | ― | 7,945 |
| 税金等調整前中間純利益 | | | | | | | | | | 56,638 | 200,576 |
| 法人税、住民税及び事業税 | | | | | | | | | | 86,324 | 173,269 |
| 法人税等調整額 | | | | | | | | | | △57,679 | △70,138 |
| 法人税等合計 | | | | | | | | | | 28,645 | 103,131 |
| 中間純利益 | | | | | | | | | | 27,993 | 97,445 |
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | | | | | | | | | | 27,993 | 97,445 |
0104035_honbun_0419247253610.htm
【中間連結包括利益計算書】
| | | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | | 前中間連結会計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日) | 当中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日) |
| 中間純利益 | | | | | | | | | | 27,993 | 97,445 |
| その他の包括利益 | | | | | | | | | | | |
| | その他有価証券評価差額金 | | | | | | | | | △9,307 | 9,358 |
| | 退職給付に係る調整額 | | | | | | | | | 665 | 653 |
| | その他の包括利益合計 | | | | | | | | | △8,642 | 10,012 |
| 中間包括利益 | | | | | | | | | | 19,351 | 107,457 |
| （内訳） | | | | | | | | | | | |
| | 親会社株主に係る中間包括利益 | | | | | | | | | 19,351 | 107,457 |
0104050_honbun_0419247253610.htm
(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前中間純利益 | 56,638 | 200,576 | |||||||||
| 減価償却費 | 420,217 | 383,314 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △2,850 | △1,780 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 17,419 | 4,520 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 9,400 | △64,500 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額(△は減少) | 9,327 | 10,471 | |||||||||
| 補助金収入 | △99,844 | △221 | |||||||||
| 固定資産除却損 | ― | 6,696 | |||||||||
| 支払利息 | 7,291 | 9,185 | |||||||||
| 受取補償金 | ― | △30,721 | |||||||||
| 売上債権の増減額(△は増加) | 69,758 | 283,231 | |||||||||
| 未払金の増減額(△は減少) | △28,263 | △40,377 | |||||||||
| 未払費用の増減額(△は減少) | 33,144 | △129,637 | |||||||||
| 前受金の増減額(△は減少) | △37,222 | △23,292 | |||||||||
| その他 | 142,553 | △85,773 | |||||||||
| 小計 | 597,571 | 521,690 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 13 | 1,908 | |||||||||
| 補助金の受取額 | 99,844 | 221 | |||||||||
| 補償金の受取額 | ― | 15,895 | |||||||||
| 利息の支払額 | △6,762 | △8,869 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △152,579 | △213,246 | |||||||||
| 役員退職慰労金の支払額 | △3,804 | △21,520 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 534,283 | 296,079 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △69,116 | △169,399 | |||||||||
| 資産除去債務の履行による支出 | △4,850 | ― | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 33,312 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △285 | △2,357 | |||||||||
| 保険積立金の解約による収入 | 7,361 | ― | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | ― | △1,155 | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 4,500 | ― | |||||||||
| その他 | 0 | △12 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △62,390 | △139,612 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額(△は減少) | △855,700 | △1,203,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 150,500 | 250,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △314,949 | △166,615 | |||||||||
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 700 | ― | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | ― | △55,300 | |||||||||
| その他 | △9,855 | △9,917 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,029,305 | △1,184,833 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | △557,412 | △1,028,366 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 2,770,683 | 3,592,847 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※ 2,213,270 | ※ 2,564,481 |
0104100_honbun_0419247253610.htm
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
|||
| 役員報酬 | 75,570 | 千円 | 73,550 | 千円 |
| 給料及び手当 | 143,117 | 〃 | 152,154 | 〃 |
| 採用費 | 225,280 | 〃 | 179,211 | 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 25,260 | 〃 | 31,058 | 〃 |
| 退職給付費用 | 546 | 〃 | 758 | 〃 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 12,975 | 〃 | ― | 〃 |
※２ 受取補償金
当中間連結会計期間(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
当社グループが運営する施設において発生した漏水被害に対して受け取った補償金と、固定資産圧縮損及びその他原状回復に要した費用相殺後の金額であります。
※３ 役員退職慰労引当金戻入額
当中間連結会計期間(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
2024年７月22日開催の取締役会において、役員退職慰労金制度を廃止したことによるものであります。
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
|
| 現金及び預金 | 2,213,370千円 | 2,564,581千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △100 〃 | △100 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 2,213,270千円 | 2,564,481千円 |
前中間連結会計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
該当事項はありません。
該当事項はありません。 ##### ３ 株主資本の金額の著しい変更
新株予約権の行使に伴い、当中間連結会計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ350千円増加し、資本金が601,202千円、資本準備金が501,202千円となっております。
当中間連結会計期間(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
該当事項はありません。
該当事項はありません。 ##### ３ 株主資本の金額の著しい変更
当社は、2024 年９月27 日付けの取締役会において、会社法第165 条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156 条の規定に基づき、自己株式を取得すること及びその具体的な取得方法について決議し、以下のとおり実施いたしました。
その結果、当中間連結会計期間において、自己株式が55,300千円増加し、当中間連結会計期間末において自己株式が55,300千円となっております。
なお、2024年９月30日の取得をもって、当該決議に基づく自己株式の取得を終了しております。
（１）取得した株式の種類 当社普通株式
（２）取得した株式の総数 70,000株
（３）取得価額総額 55,300千円
（４）取得日 2024 年９月30日
（５）取得方法 東京証券取引所の自己株式立会外買付取引（ToSTNeT-３）による買付け ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
前中間連結会計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
当社グループの事業セグメントは、幼児教育事業の単一セグメントであり、セグメント情報の記載を省略しております。
当中間連結会計期間(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
当社グループの事業セグメントは、幼児教育事業の単一セグメントであり、セグメント情報の記載を省略しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社グループの事業セグメントは、幼児教育事業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は以下のとおりであります。
(単位：千円)
| 前中間連結会計期間 （自 2023年４月１日 至 2023年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 2024年４月１日 至 2024年９月30日） |
||
| 国内教育領域 | 認可保育グループ | 5,348,676 | 5,494,592 |
| プレミアム教育グループ | 791,995 | 819,931 | |
| 国際教育領域 | 23,222 | 69,473 | |
| 合計 | 6,163,894 | 6,383,998 |
前連結会計年度より、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、財又はサービスの移転の時期により区分した表示から、財又はサービスの種類により区分した表示に変更しております。また、当中間連結会計期間より、「国内教育領域」及び「国際教育領域」の区分に変更しております。なお、前中間連結会計期間の顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、変更後の区分で記載しております。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり中間純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
|
| （１）１株当たり中間純利益 | 8円63銭 | 30円00銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する中間純利益(千円) | 27,993 | 97,445 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益 (千円) |
27,993 | 97,445 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 3,243,184 | 3,248,067 |
| （２）潜在株式調整後１株当たり中間純利益 | 8円59銭 | 29円94銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する中間純利益調整額(千円) | ― | ― |
| 普通株式増加数(株) | 15,156 | 6,782 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
(従業員に対する譲渡制限付株式としての自己株式の処分)
当社は、2024年9月27日開催の取締役会において、下記のとおり譲渡制限付株式として自己株式の処分を行うことを決議しております。
なお、このための自己株式の取得は、2024年９月30日に終了しております。
(１)処分の目的及び理由
当社の子会社の従業員に対して、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを付与するとともに、株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的としております。
(２)処分の概要
① 処分期日 2025年１月31日
② 処分する株式の種類及び数 当社普通株式 70,000株
③ 処分価額 １株につき800円
④ 処分総額 56,000,000円
⑤ 処分先及び処分株式の数 当社の子会社の従業員 475名 70,000株 #### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_0419247253610.htm
該当事項はありません。
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