Interim / Quarterly Report • Nov 26, 2024
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の５第１項の表の第２号 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年11月26日 |
| 【中間会計期間】 | 第26期中(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
| 【会社名】 | 楽天銀行株式会社 |
| 【英訳名】 | Rakuten Bank, Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 永井 啓之 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区港南二丁目16番５号 |
| 【電話番号】 | (050)5817-6630 |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務執行役員 企画本部担当役員 水口 直毅 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区港南二丁目16番５号 |
| 【電話番号】 | (050)5817-6630 |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務執行役員 企画本部担当役員 水口 直毅 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E03621 58380 楽天銀行株式会社 Rakuten Bank, Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true bnk bnk 2024-04-01 2024-09-30 HY 2025-03-31 2023-04-01 2023-09-30 2024-03-31 1 false false false E03621-000 2024-11-26 E03621-000 2024-11-26 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E03621-000 2024-04-01 2024-09-30 E03621-000 2024-04-01 2024-09-30 jppfs_cor:CapitalStockMember E03621-000 2024-04-01 2024-09-30 jppfs_cor:CapitalSurplusMember E03621-000 2024-04-01 2024-09-30 jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember E03621-000 2024-04-01 2024-09-30 jppfs_cor:ForeignCurrencyTranslationAdjustmentMember E03621-000 2024-04-01 2024-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03621-000 2024-04-01 2024-09-30 jppfs_cor:CapitalStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03621-000 2024-04-01 2024-09-30 jppfs_cor:CapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03621-000 2024-04-01 2024-09-30 jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03621-000 2024-04-01 2024-09-30 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| 2023年度 中間連結 会計期間 |
2024年度 中間連結 会計期間 |
2022年度 | 2023年度 | ||
| (自 2023年 ４月１日 至 2023年 ９月30日) |
(自 2024年 ４月１日 至 2024年 ９月30日) |
(自 2022年 ４月１日 至 2023年 ３月31日) |
(自 2023年 ４月１日 至 2024年 ３月31日) |
||
| 連結経常収益 | (百万円) | 65,921 | 83,656 | 120,445 | 137,950 |
| 連結経常利益 | (百万円) | 22,545 | 31,089 | 38,746 | 48,367 |
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | (百万円) | 16,097 | 22,145 | － | － |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
(百万円) | － | － | 27,692 | 34,436 |
| 連結中間包括利益 | (百万円) | 14,755 | 19,390 | － | － |
| 連結包括利益 | (百万円) | － | － | 23,776 | 34,534 |
| 連結純資産額 | (百万円) | 259,764 | 299,212 | 231,684 | 279,587 |
| 連結総資産額 | (百万円) | 12,170,897 | 14,222,799 | 11,589,508 | 13,480,473 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 1,379.00 | 1,613.26 | 1,295.31 | 1,493.84 |
| １株当たり中間純利益 | (円) | 93.26 | 126.92 | － | － |
| １株当たり当期純利益 | (円) | － | － | 168.37 | 198.42 |
| 潜在株式調整後 １株当たり中間純利益 |
(円) | － | 126.85 | － | － |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | － | － | － | 198.41 |
| 自己資本比率 | (％) | 1.9 | 1.9 | 1.8 | 1.9 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | 123,417 | 572,694 | 594,695 | 1,027,880 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △33,828 | △392,939 | △193,578 | △301,058 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | 13,324 | △0 | － | 13,324 |
| 現金及び現金同等物の中間期末(期末)残高 | (百万円) | 4,153,632 | 4,970,444 | 4,050,224 | 4,791,091 |
| 従業員数 ［外、平均臨時 従業員数］ |
(名) | 1,071 | 1,105 | 1,001 | 1,056 |
| ［183］ | ［201］ | ［172］ | ［192］ |
(注) １．2022年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益及び2023年度中間連結会計期間の潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため、記載していません。
２．自己資本比率は、((中間)期末純資産の部合計－(中間)期末新株予約権－(中間)期末非支配株主持分)を(中間)期末資産の部合計で除して算出しています。
３．従業員数は正社員、嘱託、契約社員及び出向者の人数を記載しており、当行から当行グループ外への出向者は除いています。臨時従業員数(パート社員及び派遣社員を含む。)の平均人数を［ ］外数で記載しています。
４．当行は、2022年度中間連結会計期間については中間連結財務諸表を作成していないため、2022年度中間連結会計期間に係る主要な経営指標等の推移については記載していません。
５．当行は、2022年８月22日開催の取締役会決議により、2022年９月27日付で普通株式１株につき70株の割合で株式分割を行っています。2022年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり中間純利益及び１株当たり当期純利益を算定しています。 #### (2) 当行の最近２中間会計期間及び最近２事業年度に係る主要な経営指標等の推移
| 回次 | 第25期中 | 第26期中 | 第24期 | 第25期 | |
| 決算年月 | 2023年９月 | 2024年９月 | 2023年３月 | 2024年３月 | |
| 経常収益 | (百万円) | 64,108 | 80,886 | 117,670 | 134,066 |
| 経常利益 | (百万円) | 23,346 | 31,894 | 40,581 | 50,038 |
| 中間純利益 | (百万円) | 16,241 | 22,219 | － | － |
| 当期純利益 | (百万円) | － | － | 28,073 | 34,688 |
| 資本金 | (百万円) | 32,616 | 32,616 | 25,954 | 32,616 |
| 発行済株式総数 | (千株) | 174,482 | 174,482 | 164,463 | 174,482 |
| 純資産額 | (百万円) | 235,917 | 277,642 | 209,270 | 255,737 |
| 総資産額 | (百万円) | 12,245,466 | 14,257,614 | 11,694,235 | 13,527,690 |
| 預金残高 | (百万円) | 9,550,071 | 11,119,047 | 9,129,876 | 10,540,202 |
| 貸出金残高 | (百万円) | 3,906,520 | 4,318,860 | 3,769,085 | 4,029,319 |
| 有価証券残高 | (百万円) | 1,041,743 | 1,667,412 | 980,859 | 1,286,431 |
| １株当たり配当額 | (円) | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 1.9 | 1.9 | 1.7 | 1.8 |
| 従業員数 ［外、平均臨時 従業員数］ |
(名) | 901 | 925 | 827 | 877 |
| ［168］ | ［180］ | ［161］ | ［176］ |
(注) １．１株当たり配当額は、配当を実施していないため記載していません。
２．自己資本比率は、((中間)期末純資産の部合計－(中間)期末新株予約権)を(中間)期末資産の部合計で除して算出しています。
３．従業員数は正社員、嘱託、契約社員及び出向者の人数を記載しており、臨時従業員数(パート社員及び派遣社員を含む。)の平均人数を［ ］外数で記載しています。
４．当行は、第24期中間会計期間については中間財務諸表を作成していないため、第24期中間会計期間に係る主要な経営指標等の推移については記載していません。 ### ２ 【事業の内容】
当中間連結会計期間において、当行及び当行の関係会社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社についても異動はありません。
0102010_honbun_9240447253610.htm
当中間連結会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものです。
当中間連結会計期間における世界経済は、ロシアによるウクライナ侵攻の長期化や中東情勢の緊迫化、中国経済の成長率鈍化、欧米における景気減速の懸念等、先行き不透明な状況が続きました。一方、日本経済は、物価高騰の影響で個人消費が伸び悩んだものの、企業業績や雇用・所得環境は改善し、景気は緩やかな回復傾向となりました。
金融政策においては、米連邦準備制度理事会(FRB)が９月の連邦公開市場委員会(FOMC)で政策金利の引き下げを決定し、欧州中央銀行(ECB)が６月と９月の理事会で政策金利の引き下げを決定しました。他方、日本銀行は、７月の金融政策決定会合において政策金利の引き上げを決定し、欧米と日本で逆方向の政策金利の調整が行われました。
当行グループは、銀行サービスが社会のインフラとして重要であり、個人の生活や企業活動のデジタルシフトを背景にデジタル銀行サービスのニーズが高まっていることを踏まえ、当中間連結会計期間においても、利便性に優れた安定的な決済インフラの運営、セキュリティの更なる強化、内部管理態勢の整備を推進しました。併せて、サービス改善や資金運用の拡大等を通じて今まで以上に収益性と成長性を重視した経営に取り組みました。当中間連結会計期間においては、お客さまに当行口座を生活口座としてより便利にご利用いただくことができるよう、川崎市公金、北海道ガスの口座振替サービスの取扱を開始しました。さらには、顧客に新たな利用体験を提供できるサービスとしてBaaS(Banking as a Service)を推進し、2024年５月に、東日本旅客鉄道株式会社及び株式会社ビューカードと連携して、「JRE BANK」のサービスを開始しました。「JRE BANK」は、サービス開始直後より、多くのお客さまに興味を持っていただき、順調に拡大しました。
これらの取組の結果、口座数が2024年９月末に1,619万口座、単体預金残高が2024年９月末に11,119,047百万円に達し、事業規模が大きく拡大しました。
当中間連結会計期間の連結経常収益は、前中間連結会計期間比17,735百万円増の83,656百万円となりました。経常収益の内訳を見ると、資金運用収益が、運用資産の増加、及び日銀の政策金利の引き上げに伴う運用利回りの向上等により、前中間連結会計期間比15,765百万円増の55,397百万円となりました。役務取引等収益は、口座数の増加、及び生活口座化の進展によるカード関連受取手数料、口座振替手数料、為替関連手数料の増加等により、前中間連結会計期間比1,854百万円増の22,994百万円となりました。その他業務収益は、新型定期預金(仕組預金)に係る収益等が減少し、前中間連結会計期間比108百万円減の4,137百万円となりました。また、台湾で2021年1月に営業開始した樂天國際商業銀行股份有限公司では、前中間連結会計期間比738百万円増の1,737百万円の経常収益を計上しました。
一方、連結経常費用は、前中間連結会計期間比9,191百万円増の52,567百万円となりました。経常費用の中では、資金調達費用が、預金残高の伸長、及び９月に実施した当行預金金利の引き上げによる預金利息の増加等により、前中間連結会計期間比4,604百万円増の9,478百万円となりました。役務取引等費用は、保証付きカードローンの支払保証料が減少したものの、為替取引増加による支払為替手数料の増加等により、前中間連結会計期間比397百万円増の17,003百万円となりました。また、営業経費は、販売促進費が減少したものの、ソフトウエア償却費、業務委託費、及び広告宣伝費等の増加により、前中間連結会計期間比2,256百万円増の22,777百万円となりました。樂天國際商業銀行股份有限公司では、前中間連結会計期間比976百万円増の3,460百万円の経常費用を計上しました。
これらの結果、連結経常利益は、前中間連結会計期間比8,543百万円増の31,089百万円、親会社株主に帰属する中間純利益は、前中間連結会計期間比6,047百万円増の22,145百万円となりました。
なお、当行グループは、銀行業の単一セグメントであるため、セグメント毎の経営成績等については記載を省略しています。
当中間連結会計期間末における資産の部は、貸出金が、投資用マンションローン、提携ローン、カードローン等の増加により、前連結会計年度末比321,834百万円増の4,391,401百万円、買入金銭債権が、楽天カード株式会社のクレジットカード債権を裏付資産とする信託受益権等の増加により、前連結会計年度末比93,161百万円増の2,643,973百万円となりました。有価証券は、国債、政府保証債、事業債、外国債券等の購入により、前連結会計年度末比375,199百万円増の1,465,706百万円、現金預け金は、前連結会計年度末比179,353百万円増の4,970,450百万円となりました。この結果、資産の部の合計額は、前連結会計年度末比742,325百万円増の14,222,799百万円となりました。
負債の部は、普通預金が、口座数の伸長、及び生活口座化の進展等により、前連結会計年度末比519,371百万円増の9,994,920百万円、定期預金が前連結会計年度末比71,904百万円増の950,485百万円となりました。また、借用金は、日本銀行の貸出増加を支援するための資金供給を活用しているものですが、前連結会計年度末比92,900百万円増の2,658,700百万円となりました。負債の部の合計額は、前連結会計年度末比722,700百万円増の13,923,586百万円となりました。
純資産の部は、資本金が前連結会計年度末から増減はなく32,616百万円、資本剰余金が前連結会計年度末から増減はなく10,543百万円となり、利益剰余金が親会社株主に帰属する中間純利益の計上により前連結会計年度末比22,145百万円増の243,297百万円となりました。純資産の部の合計額は、前連結会計年度末比19,625百万円増の299,212百万円となりました。
当中間連結会計期間における資金運用収支は前中間連結会計期間比11,161百万円増の45,919百万円、役務取引等収支は前中間連結会計期間比1,456百万円増の5,991百万円、その他業務収支は前中間連結会計期間比108百万円減の4,137百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内 | 海外 | 相殺消去額 (△) |
合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 資金運用収支 | 前中間連結会計期間 | 34,529 | 229 | － | 34,758 |
| 当中間連結会計期間 | 45,466 | 452 | － | 45,919 | |
| うち資金運用収益 | 前中間連結会計期間 | 38,671 | 961 | － | 39,632 |
| 当中間連結会計期間 | 53,697 | 1,700 | － | 55,397 | |
| うち資金調達費用 | 前中間連結会計期間 | 4,142 | 732 | － | 4,874 |
| 当中間連結会計期間 | 8,230 | 1,247 | － | 9,478 | |
| 信託報酬 | 前中間連結会計期間 | 713 | － | － | 713 |
| 当中間連結会計期間 | 813 | － | － | 813 | |
| 役務取引等収支 | 前中間連結会計期間 | 4,575 | △41 | － | 4,534 |
| 当中間連結会計期間 | 6,017 | △25 | － | 5,991 | |
| うち役務取引等収益 | 前中間連結会計期間 | 21,117 | 23 | － | 21,140 |
| 当中間連結会計期間 | 22,959 | 35 | － | 22,994 | |
| うち役務取引等費用 | 前中間連結会計期間 | 16,541 | 64 | － | 16,605 |
| 当中間連結会計期間 | 16,942 | 61 | － | 17,003 | |
| その他業務収支 | 前中間連結会計期間 | 4,233 | 13 | － | 4,246 |
| 当中間連結会計期間 | 4,136 | 1 | － | 4,137 | |
| うちその他業務収益 | 前中間連結会計期間 | 4,233 | 13 | － | 4,246 |
| 当中間連結会計期間 | 4,136 | 1 | － | 4,137 | |
| うちその他業務費用 | 前中間連結会計期間 | － | － | － | － |
| 当中間連結会計期間 | － | 0 | － | 0 |
(注) １．「国内」とは、当行及び国内に本店を有する連結子会社(以下、「国内連結子会社」という。)に関する数値です。
２．「海外」とは、海外に本店を有する連結子会社(以下、「海外連結子会社」という。)に関する数値です。
３．「相殺消去額」は、「国内」と「海外」間の取引に関する相殺額を記載しています。
当中間連結会計期間の役務取引等収益は前中間連結会計期間比1,854百万円増の22,994百万円となりました。また、役務取引等費用は前中間連結会計期間比397百万円増の17,003百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内 | 海外 | 相殺消去額 (△) |
合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 役務取引等収益 | 前中間連結会計期間 | 21,117 | 23 | － | 21,140 |
| 当中間連結会計期間 | 22,959 | 35 | － | 22,994 | |
| うち預金・貸出業務 | 前中間連結会計期間 | 1,471 | － | － | 1,471 |
| 当中間連結会計期間 | 1,268 | － | － | 1,268 | |
| うち為替業務 | 前中間連結会計期間 | 10,095 | 15 | － | 10,111 |
| 当中間連結会計期間 | 11,266 | 20 | － | 11,287 | |
| うち口座開設管理業務 | 前中間連結会計期間 | 230 | － | － | 230 |
| 当中間連結会計期間 | 380 | － | － | 380 | |
| うちATM関連業務 | 前中間連結会計期間 | 2,701 | － | － | 2,701 |
| 当中間連結会計期間 | 2,721 | － | － | 2,721 | |
| うちカード関連業務 | 前中間連結会計期間 | 5,548 | － | － | 5,548 |
| 当中間連結会計期間 | 6,277 | － | － | 6,277 | |
| 役務取引等費用 | 前中間連結会計期間 | 16,541 | 64 | － | 16,605 |
| 当中間連結会計期間 | 16,942 | 61 | － | 17,003 | |
| うち為替業務 | 前中間連結会計期間 | 2,053 | － | － | 2,053 |
| 当中間連結会計期間 | 2,320 | 36 | － | 2,356 | |
| うちATM関連業務 | 前中間連結会計期間 | 4,992 | － | － | 4,992 |
| 当中間連結会計期間 | 5,364 | － | － | 5,364 | |
| うち支払保証料 | 前中間連結会計期間 | 7,131 | － | － | 7,131 |
| 当中間連結会計期間 | 6,470 | － | － | 6,470 |
(注) １．「国内」とは、当行及び国内連結子会社に関する数値です。
２．「海外」とは、当行の海外連結子会社に関する数値です。
３．「相殺消去額」は、「国内」と「海外」間の取引に関する相殺額を記載しています。
○ 預金の種類別残高(末残)
| 種類 | 期別 | 国内 | 海外 | 相殺消去額 (△) |
合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 預金合計 | 前中間連結会計期間 | 9,338,027 | 95,724 | － | 9,433,751 |
| 当中間連結会計期間 | 10,893,096 | 146,721 | － | 11,039,817 | |
| うち流動性預金 | 前中間連結会計期間 | 8,475,280 | 54,682 | － | 8,529,962 |
| 当中間連結会計期間 | 9,977,036 | 56,209 | － | 10,033,246 | |
| うち定期性預金 | 前中間連結会計期間 | 838,039 | 41,041 | － | 879,081 |
| 当中間連結会計期間 | 882,981 | 90,511 | － | 973,492 | |
| うちその他 | 前中間連結会計期間 | 24,707 | － | － | 24,707 |
| 当中間連結会計期間 | 33,078 | － | － | 33,078 | |
| 譲渡性預金 | 前中間連結会計期間 | － | － | － | － |
| 当中間連結会計期間 | － | － | － | － | |
| 総合計 | 前中間連結会計期間 | 9,338,027 | 95,724 | － | 9,433,751 |
| 当中間連結会計期間 | 10,893,096 | 146,721 | － | 11,039,817 |
(注) １．「国内」とは、当行及び国内連結子会社に関する数値です。
２．「海外」とは、当行の海外連結子会社に関する数値です。
３．流動性預金＝普通預金
４．定期性預金＝定期預金
５．「相殺消去額」は、「国内」と「海外」間の取引に関する相殺額を記載しています。
○ 業種別貸出状況(末残・構成比)
| 業種別 | 前中間連結会計期間 | 当中間連結会計期間 | ||
| 金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％) | |
| 国内(除く特別国際金融取引勘定分) | 3,906,520 | 100.0 | 4,318,860 | 100.0 |
| 金融業、保険業 | 2,700 | 0.0 | 2,500 | 0.0 |
| 不動産業、物品賃貸業 | 11,953 | 0.3 | 8,865 | 0.2 |
| その他 | 3,891,867 | 99.6 | 4,307,495 | 99.7 |
| 海外及び特別国際金融取引勘定分 | 22,635 | 100.0 | 72,541 | 100.0 |
| 政府等 | － | － | － | － |
| 金融機関 | － | － | － | － |
| その他 | 22,635 | 100.0 | 72,541 | 100.0 |
| 合計 | 3,929,155 | － | 4,391,401 | － |
(注) １．「国内」とは、当行及び国内連結子会社に関する数値です。
２．「海外」とは、当行の海外連結子会社に関する数値です。
自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(平成18年金融庁告示第19号)に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しています。
なお、当行は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を、オペレーショナル・リスク相当額に係る額の算出については粗利益配分手法を採用しています。
連結自己資本比率(国内基準)
| (単位：百万円、％) | |
| 2024年９月30日 | |
| １．連結自己資本比率(２／３) | 11.44 |
| ２．連結における自己資本の額 | 283,285 |
| ３．リスク・アセットの額 | 2,475,200 |
| ４．連結総所要自己資本額 | 99,008 |
単体自己資本比率(国内基準)
| (単位：百万円、％) | |
| 2024年９月30日 | |
| １．自己資本比率(２／３) | 11.41 |
| ２．単体における自己資本の額 | 273,829 |
| ３．リスク・アセットの額 | 2,399,187 |
| ４．単体総所要自己資本額 | 95,967 |
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(平成10年法律第132号)第６条に基づき、当行の中間貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに中間貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として以下のとおり区分するものです。
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
| 債権の区分 | 2023年９月30日 | 2024年９月30日 |
| 金額(億円) | 金額(億円) | |
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | － | － |
| 危険債権 | 13 | 15 |
| 要管理債権 | 13 | 19 |
| 正常債権 | 39,298 | 43,475 |
当中間連結会計期間におけるキャッシュ・フローについて、営業活動によるキャッシュ・フローは、貸出金の増加による324,869百万円の支出、買入金銭債権の増加による47,220百万円の支出等があった一方、預金の増加による603,652百万円の収入、借用金の増加による92,900百万円の収入等があったことから、572,694百万円の収入となりました(前中間連結会計期間比449,276百万円の収入増加)。投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の償還による323,064百万円の収入、有価証券の売却による707百万円の収入等があった一方、有価証券の取得による710,833百万円の支出等があったことから、392,939百万円の支出(前中間連結会計期間比359,111百万円の支出増加)となりました。財務活動によるキャッシュ・フローは、自己株式の取得による０百万円の支出があったことから、０百万円の支出(前中間連結会計期間比13,324百万円の支出増加)となりました。
以上の結果、現金及び現金同等物の中間期末残高は前連結会計年度比179,353百万円増加し、4,970,444百万円となりました。
当中間連結会計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
当中間連結会計期間において、当行グループの経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等に重要な変更及び新たな定めはありません。
当中間連結会計期間において、当行グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
該当事項はありません。
当中間連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
0104010_honbun_9240447253610.htm
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 630,000,000 |
| 計 | 630,000,000 |
| 種類 | 中間会計期間末 現在発行数(株) (2024年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2024年11月26日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 174,482,380 | 174,482,380 | 東京証券取引所 プライム市場 |
完全議決権株式であり、株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式で、単元株式数は100株です。 |
| 計 | 174,482,380 | 174,482,380 | － | － |
① 【ストックオプション制度の内容】
１) 2024年５月27日取締役会
| 取締役会決議年月日 | 2024年５月27日 | 2024年５月27日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当行執行役員 ７名 |
当行執行役員及び当行子会社取締役 14名 |
| 新株予約権の数(個) ※ | 20 (注)１ |
193 (注)１ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※ | 普通株式 2,000 (注)１ |
普通株式 19,300 (注)１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円)※ | １個当たり １円 (注)２ |
１個当たり １円 (注)２ |
| 新株予約権の行使期間 ※ | A.2025年６月26日～2034年６月26日 B.2026年６月26日～2034年６月26日 C.2027年６月28日～2034年６月26日 D.2028年６月26日～2034年６月26日 |
新株予約権発行の日から40年後の 応当日まで |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※ | (注)４ | (注)４ |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | (注)３ | (注)９ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | (注)６ | (注)６ |
| 組織再編行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | (注)７ | (注)７ |
※ 新株予約権の割当日(2024年６月26日)における内容を記載しています。
(注) １．新株予約権の目的たる株式の種類及び数
当行が、株式分割(当行普通株式の無償割当てを含む。以下同じ。)又は株式併合を行う場合、次の算式により上記目的たる株式の数を調整するものとします。なお、かかる調整は新株予約権のうち、当該時点で権利行使又は消却されていない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
また、当行が合併、会社分割、株式交換又は株式移転を行う場合等、株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合併、会社分割、株式交換又は株式移転の条件等を勘案の上、合理的な範囲で株式数を調整するものとします。
２．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
新株予約権１個あたり１円とします。
３．新株予約権の行使の条件
1) 新株予約権の割当てを受けた者(以下、「新株予約権者」という。)は、権利行使時においても、当行の取締役、執行役員、監査役又は従業員の地位にあることを要します。ただし、新株予約権者が退職時(退職時までに申込みができない正当な事由が認められる場合は、退職後直近の申込期日)までに、当行所定の手続きに従い新株予約権の行使の申込を行った場合、又は諸般の事情を考慮の上、取締役会が特例として認めた場合はこの限りではありません。
2) 新株予約権の相続は認められないものとします。ただし、諸般の事情を考慮の上、取締役会が特例として認めた場合はこの限りではありません。
3) 新株予約権の質入その他一切の処分は認められないものとします。
4) 新株予約権者は、新株予約権の行使期間に記載された区分に従って、新株予約権の全部又は一部を行使することができます。行使期間に記載されたA～Dの内訳は下記のとおりです。
A. 割り当てられた新株予約権の15％
B. 割り当てられた新株予約権の20％
C. 割り当てられた新株予約権の30％
D. 割り当てられた新株予約権の35％
5) 新株予約権者は、新株予約権又は株式に関連する法令で定められる、いかなる税金等(日本国内で定められているか否かを問わず、所得税等の税金、社会保障拠出金、年金、雇用保険料等を含むがこれに限らない。)についてもこれを納める責任を負い、当行又は当行子会社が税金等の徴収義務を負う場合には、当該徴収義務を負う会社は、次の各号に掲げる方法により、新株予約権者から税金等を徴収することができるものとします。
ⅰ) 現金による受領
ⅱ) 新株予約権者が保有する株式による充当
ⅲ) 新株予約権者の給与、賞与等からの控除
ⅳ) その他当行が定める方法
6) その他詳細・条件は、当行取締役会において決定するものとします。
４．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
1) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項の規定に従い算出される資本金等増加限度額に２分の１を乗じて得た額とし、計算の結果生じる１円未満の端数は、これを切り上げるものとします。
2) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記1)記載の資本金等増加限度額から上記1)に定める増加する資本金の額を減じて得た額とします。
５．新株予約権の取得事由及び条件
1) 当行が消滅会社となる合併契約、当行が分割会社となる吸収分割契約もしくは新設分割計画、又は当行が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画が株主総会で承認されたときは、当行は、当行取締役会が別途定める日に新株予約権を無償で取得することができます。
2) 新株予約権者が権利行使をする前に、３ 1)に規定する条件に該当しなくなった場合、当行は、当行取締役会が別途定める日に、当該新株予約権を無償で取得することができます。
3) 新株予約権者が新株予約権の全部又は一部を放棄した場合は、当行取締役会の決議により当該新株予約権を無償で取得することができます。
６．譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、当行取締役会の承認を要するものとします。
７．組織再編行為の際の新株予約権の取扱い
当行が合併(当行が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転(以下、これらを総称して「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社(以下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとします。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに発行するものとします。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとします。
1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとします。
2) 新株予約権の目的たる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とします。
3) 新株予約権の目的たる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、前記１及び発行する新株予約権の総数に準じて決定します。
4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案の上、前記２に準じて決定します。
5) 新株予約権を行使できる期間
新株予約権の行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のいずれか遅い日から、行使期間の末日までとします。
6) 新株予約権の行使により再編対象会社が株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
前記４に準じて決定します。
7) 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会(再編対象会社が取締役会設置会社でない場合には取締役の過半数)の承認を要するものとします。
8) 新株予約権の取得事由及び条件
前記５に準じて決定します。
８．新株予約権の行使により生ずる１株に満たない端数の取扱い
新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の数に１株に満たない端数がある場合には、これを切り捨てるものとします。
９．新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時において、当行、当行子会社及び当行関連会社の取締役、執行役員、監査役及び従業員の地位のいずれもが終了した日の翌日から、10日以内に限り、新株予約権を行使できるものとします。
２) 2024年６月27日取締役会
| 取締役会決議年月日 | 2024年６月27日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当行取締役１名 |
| 新株予約権の数(個) ※ | 147 (注)１ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※ | 普通株式 14,700 (注)１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円)※ | １個当たり １円 (注)２ |
| 新株予約権の行使期間 ※ | 新株予約権発行の日から40年後の 応当日まで |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※ | (注)４ |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | (注)９ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | (注)６ |
| 組織再編行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | (注)７ |
※ 新株予約権の割当日(2024年７月22日)における内容を記載しています。
(注) １～９．「１) 2024年５月27日取締役会」の(注)１～９に同じ。
３) 2024年７月29日取締役会
| 取締役会決議年月日 | 2024年７月29日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当行従業員513名 |
| 新株予約権の数(個) ※ | 587 (注)１ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※ | 普通株式 58,700 (注)１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円)※ | １個当たり １円 (注)２ |
| 新株予約権の行使期間 ※ | A.2025年８月29日～2034年８月29日 B.2026年８月31日～2034年８月29日 C.2027年８月30日～2034年８月29日 D.2028年８月29日～2034年８月29日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※ | (注)４ |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | (注)３ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | (注)６ |
| 組織再編行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | (注)７ |
※ 新株予約権の割当日(2024年８月29日)における内容を記載しています。
(注) １～８．「１) 2024年５月27日取締役会」の(注)１～８に同じ。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2024年９月30日 | － | 174,482,380 | － | 32,616 | － | 9,130 |
| 2024年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 楽天グループ株式会社 | 東京都世田谷区玉川一丁目14番１号 | 85,962,580 | 49.26 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口) | 東京都港区赤坂一丁目８番１号 赤坂インターシティAIR | 14,118,200 | 8.09 |
| 株式会社日本カストディ銀行(信託口) | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 8,892,300 | 5.09 |
| MSIP CLIENT SECURITIES (常任代理人 モルガン・スタンレーMUFG証券株式会社) | 25 CABOT SQUARE, CANARY WHARF, LONDON E14 4QA, U.K. (東京都千代田区大手町一丁目９番７号 大手町フィナンシャルシティ サウスタワー) |
8,156,276 | 4.67 |
| J.P. MORGAN BANK LUXEMBOURG S.A. 384513 (常任代理人 株式会社みずほ銀行 決済営業部) | EUROPEAN BANK AND BUSINESS CENTER 6, ROUTE DE TREVES, L-2633 SENNINGERBERG, LUXEMBOURG (東京都港区港南二丁目15番１号 品川インターシティA棟) |
4,279,094 | 2.45 |
| GOVERNMENT OF NORWAY (常任代理人 シティバンク、エヌ・エイ東京支店) | BANKPLASSEN 2, 0107 OSLO 1 OSLO 0107 NO (東京都新宿区新宿六丁目27番30号) | 3,482,800 | 1.99 |
| THE CHASE MANHATTAN BANK, N.A. LONDON SPECIAL ACCOUNT NO.1 (常任代理人 株式会社みずほ銀行 決済営業部) | WOOLGATE HOUSE, COLEMAN STREET LONDON EC2P 2HD, ENGLAND (東京都港区港南二丁目15番１号 品川インターシティA棟) |
2,413,000 | 1.38 |
| MORGAN STANLEY & CO. LLC (常任代理人 モルガン・スタンレーMUFG証券株式会社) | 1585 BROADWAY NEW YORK, NEW YORK 10036, U.S.A. (東京都千代田区大手町一丁目９番７号 大手町フィナンシャルシティ サウスタワー) |
2,398,533 | 1.37 |
| STATE STREET BANK AND TRUST COMPANY 505103 (常任代理人 株式会社みずほ銀行 決済営業部) | ONE CONGRESS STREET, SUITE 1, BOSTON, MASSACHUSETTS (東京都港区港南二丁目15番１号 品川インターシティA棟) |
2,291,500 | 1.31 |
| JP MORGAN CHASE BANK 385632 (常任代理人 株式会社みずほ銀行 決済営業部) | 25 BANK STREET, CANARY WHARF, LONDON, E14 5JP, UNITED KINGDOM (東京都港区港南二丁目15番１号 品川インターシティA棟) |
1,795,963 | 1.02 |
| 計 | － | 133,790,246 | 76.67 |
(注) JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社から、2024年８月20日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書の変更報告書において、JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社他５名が2024年８月15日現在で以下のとおり当行普通株式を保有している旨の報告を受けましたが、当行として当中間会計期間末現在における実質所有状況の確認ができないため、上記大株主の状況には含めていません。
大量保有者名 JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
(他共同保有者５名)
保有株券等の数 16,196,714株（共同保有者分を含む）
株券等保有割合 9.28％
| 2024年９月30日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | － | － | － |
| 議決権制限株式(自己株式等) | － | － | － |
| 議決権制限株式(その他) | － | － | － |
| 完全議決権株式(自己株式等) | （自己保有株式） 普通株式 100 |
－ | － |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 1,744,650 | 権利内容に何ら限定のない当行における標準となる株式 |
| 174,465,000 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | － | － |
| 17,280 | |||
| 発行済株式総数 | 174,482,380 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 1,744,650 | － |
（注）「単元未満株式」には自己株式33株を含めて記載しています。 ##### ② 【自己株式等】
| 2024年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 （株） |
他人名義 所有株式数 （株） |
所有株式数 の合計 （株） |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合（%） |
| （自己保有株式） | |||||
| 楽天銀行株式会社 | 東京都港区港南二丁目16番５号 | 100 | － | 100 | 0.00 |
| 計 | － | 100 | － | 100 | 0.00 |
（注）当行は、単元未満の自己株式33株を所有しています。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
0105000_honbun_9240447253610.htm
１ 中間連結財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
(1)当行は、特定事業会社（企業内容等の開示に関する内閣府令第18条第２項に規定する事業を行う会社）に該当するため、中間会計期間については、中間連結財務諸表及び中間財務諸表を作成しています。
(2)当行の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成していますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」（昭和57年大蔵省令第10号）に準拠しています。
また、当行は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第２号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第４編の規定により第２種中間連結財務諸表を作成しています。
(3)当行の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成していますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」（昭和57年大蔵省令第10号）に準拠しています。
また、当行は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第２号の上欄に掲げる会社に該当し、財務諸表等規則第１編及び第４編の規定により第２種中間財務諸表を作成しています。
２ 監査証明について
当行は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間(自2024年４月１日 至2024年９月30日)の中間連結財務諸表及び中間会計期間(自2024年４月１日 至2024年９月30日)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けています。
0105010_honbun_9240447253610.htm
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 現金預け金 | 4,791,097 | 4,970,450 | |||||||||
| コールローン | 6,387 | 6,123 | |||||||||
| 債券貸借取引支払保証金 | ※2 554,524 | ※2 539,928 | |||||||||
| 買入金銭債権 | ※4 2,550,812 | ※4 2,643,973 | |||||||||
| 有価証券 | ※1,3,4 1,090,506 | ※1,3,4 1,465,706 | |||||||||
| 貸出金 | ※3,4,5 4,069,567 | ※3,4,5 4,391,401 | |||||||||
| 外国為替 | ※3 25,501 | ※3 13,694 | |||||||||
| その他資産 | ※3,4 345,415 | ※3,4 138,081 | |||||||||
| 有形固定資産 | ※6 4,336 | ※6 3,954 | |||||||||
| 無形固定資産 | 23,488 | 26,234 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 10,677 | 11,950 | |||||||||
| 支払承諾見返 | ※3 11,915 | ※3 16,143 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △3,756 | △4,843 | |||||||||
| 資産の部合計 | 13,480,473 | 14,222,799 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 預金 | 10,442,382 | 11,039,817 | |||||||||
| コールマネー | 14,382 | 11,340 | |||||||||
| 債券貸借取引受入担保金 | ※4 9,632 | ※4 9,422 | |||||||||
| 借用金 | ※4,7 2,565,800 | ※4,7 2,658,700 | |||||||||
| 外国為替 | 4,031 | 8,385 | |||||||||
| その他負債 | 150,631 | 177,500 | |||||||||
| 賞与引当金 | 647 | 749 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 5 | 2 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 1,442 | 1,509 | |||||||||
| 睡眠預金払戻損失引当金 | 13 | 14 | |||||||||
| 支払承諾 | 11,915 | 16,143 | |||||||||
| 負債の部合計 | 13,200,885 | 13,923,586 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 資本金 | 32,616 | 32,616 | |||||||||
| 資本剰余金 | 10,543 | 10,543 | |||||||||
| 利益剰余金 | 221,151 | 243,297 | |||||||||
| 自己株式 | △0 | △0 | |||||||||
| 株主資本合計 | 264,311 | 286,456 | |||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △8,809 | △9,613 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △188 | 73 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 5,335 | 4,569 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | 0 | ― | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △3,662 | △4,970 | |||||||||
| 新株予約権 | 44 | 278 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 18,894 | 17,448 | |||||||||
| 純資産の部合計 | 279,587 | 299,212 | |||||||||
| 負債及び純資産の部合計 | 13,480,473 | 14,222,799 |
0105020_honbun_9240447253610.htm
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
||||||||||
| 経常収益 | 65,921 | 83,656 | |||||||||
| 資金運用収益 | 39,632 | 55,397 | |||||||||
| （うち貸出金利息） | 26,568 | 30,775 | |||||||||
| （うち有価証券利息配当金） | 2,118 | 6,000 | |||||||||
| 役務取引等収益 | 21,140 | 22,994 | |||||||||
| その他業務収益 | 4,246 | 4,137 | |||||||||
| その他経常収益 | ※1 187 | ※1 312 | |||||||||
| 信託報酬 | 713 | 813 | |||||||||
| 経常費用 | 43,375 | 52,567 | |||||||||
| 資金調達費用 | 4,874 | 9,478 | |||||||||
| （うち預金利息） | 3,418 | 5,361 | |||||||||
| 役務取引等費用 | 16,605 | 17,003 | |||||||||
| その他業務費用 | ― | 0 | |||||||||
| 営業経費 | 20,520 | 22,777 | |||||||||
| その他経常費用 | ※2 1,374 | ※2 3,308 | |||||||||
| 経常利益 | 22,545 | 31,089 | |||||||||
| 特別損失 | 0 | 0 | |||||||||
| 固定資産処分損 | 0 | 0 | |||||||||
| 税金等調整前中間純利益 | 22,544 | 31,088 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 7,936 | 10,768 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △897 | △1,137 | |||||||||
| 法人税等合計 | 7,039 | 9,630 | |||||||||
| 中間純利益 | 15,505 | 21,457 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する中間純損失（△） | △592 | △687 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 16,097 | 22,145 |
0105025_honbun_9240447253610.htm
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
||||||||||
| 中間純利益 | 15,505 | 21,457 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △3,558 | △797 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 661 | 261 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 2,165 | △1,530 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | △19 | △0 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △750 | △2,067 | |||||||||
| 中間包括利益 | 14,755 | 19,390 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る中間包括利益 | 14,254 | 20,837 | |||||||||
| 非支配株主に係る中間包括利益 | 501 | △1,446 |
0105040_honbun_9240447253610.htm
前中間連結会計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||||||||||
| 株主資本 | その他の 包括利益 累計額 |
新株 予約権 |
非支配 株主 持分 |
純資産 合計 |
|||||||||
| 資本金 | 資本 剰余金 |
利益 剰余金 |
自己 株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価 差額金 |
繰延 ヘッジ 損益 |
為替換算 調整勘定 |
退職給付 に係る 調整 累計額 |
その他の 包括利益 累計額 合計 |
||||
| 当期首残高 | 25,954 | 3,880 | 186,714 | ― | 216,549 | △7,364 | △12 | 3,821 | 38 | △3,517 | ― | 18,651 | 231,684 |
| 当中間期変動額 | |||||||||||||
| 新株の発行 | 6,662 | 6,662 | 13,324 | 13,324 | |||||||||
| 親会社株主に帰属 する中間純利益 |
16,097 | 16,097 | 16,097 | ||||||||||
| 自己株式の取得 | ― | ― | |||||||||||
| 株主資本以外の項目 の当中間期変動額 （純額） |
△3,569 | 661 | 1,082 | △19 | △1,843 | ― | 501 | △1,342 | |||||
| 当中間期変動額合計 | 6,662 | 6,662 | 16,097 | ― | 29,422 | △3,569 | 661 | 1,082 | △19 | △1,843 | ― | 501 | 28,079 |
| 当中間期末残高 | 32,616 | 10,543 | 202,812 | ― | 245,972 | △10,933 | 649 | 4,903 | 19 | △5,361 | ― | 19,152 | 259,764 |
当中間連結会計期間(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||||||||||
| 株主資本 | その他の 包括利益 累計額 |
新株 予約権 |
非支配 株主 持分 |
純資産 合計 |
|||||||||
| 資本金 | 資本 剰余金 |
利益 剰余金 |
自己 株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価 差額金 |
繰延 ヘッジ 損益 |
為替換算 調整勘定 |
退職給付 に係る 調整 累計額 |
その他の 包括利益 累計額 合計 |
||||
| 当期首残高 | 32,616 | 10,543 | 221,151 | △0 | 264,311 | △8,809 | △188 | 5,335 | 0 | △3,662 | 44 | 18,894 | 279,587 |
| 当中間期変動額 | |||||||||||||
| 新株の発行 | ― | ― | |||||||||||
| 親会社株主に帰属 する中間純利益 |
22,145 | 22,145 | 22,145 | ||||||||||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | △0 | ||||||||||
| 株主資本以外の項目 の当中間期変動額 （純額） |
△803 | 261 | △765 | △0 | △1,308 | 234 | △1,446 | △2,520 | |||||
| 当中間期変動額合計 | ― | ― | 22,145 | △0 | 22,145 | △803 | 261 | △765 | △0 | △1,308 | 234 | △1,446 | 19,625 |
| 当中間期末残高 | 32,616 | 10,543 | 243,297 | △0 | 286,456 | △9,613 | 73 | 4,569 | ― | △4,970 | 278 | 17,448 | 299,212 |
0105050_honbun_9240447253610.htm
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前中間純利益 | 22,544 | 31,088 | |||||||||
| 減価償却費 | 2,512 | 3,136 | |||||||||
| のれん償却額 | 17 | 17 | |||||||||
| 株式報酬費用 | 60 | 270 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減（△） | 728 | 1,120 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 97 | 111 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △2 | △2 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 64 | 65 | |||||||||
| 睡眠預金払戻損失引当金の増減（△） | 1 | 0 | |||||||||
| 資金運用収益 | △39,632 | △55,397 | |||||||||
| 資金調達費用 | 4,874 | 9,478 | |||||||||
| 有価証券関係損益（△） | △10 | 0 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | △4,671 | 12,734 | |||||||||
| 固定資産処分損益（△は益） | 0 | 0 | |||||||||
| 貸出金の純増（△）減 | △147,684 | △324,869 | |||||||||
| 預金の純増減（△） | 442,726 | 603,652 | |||||||||
| 債券貸借取引受入担保金の純増減（△） | △1,087 | 193 | |||||||||
| 借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△） | 30,000 | 92,900 | |||||||||
| コールローン等の純増（△）減 | △6,500 | ― | |||||||||
| 債券貸借取引支払保証金の純増（△）減 | △781 | 13,261 | |||||||||
| コールマネー等の純増減（△） | ― | △2,548 | |||||||||
| 外国為替（資産）の純増（△）減 | △2,412 | 11,807 | |||||||||
| 外国為替（負債）の純増減（△） | △1,008 | 4,353 | |||||||||
| 買入金銭債権の純増（△）減 | △176,986 | △47,220 | |||||||||
| 権利金保証金の純増（△）減 | △16,529 | 180,737 | |||||||||
| 資金運用による収入 | 39,555 | 52,939 | |||||||||
| 資金調達による支出 | △4,601 | △9,195 | |||||||||
| その他 | △13,531 | 3,530 | |||||||||
| 小計 | 127,741 | 582,167 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △4,324 | △9,472 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 123,417 | 572,694 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有価証券の取得による支出 | △102,024 | △710,833 | |||||||||
| 有価証券の売却による収入 | 6,724 | 707 | |||||||||
| 有価証券の償還による収入 | 65,337 | 323,064 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △164 | △260 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,700 | △5,618 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △33,828 | △392,939 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 株式の発行による収入 | 13,324 | ― | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | ― | △0 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 13,324 | △0 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 493 | △401 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 103,407 | 179,353 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 4,050,224 | 4,791,091 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※1 4,153,632 | ※1 4,970,444 |
0105100_honbun_9240447253610.htm
１．連結の範囲に関する事項
(1) 連結される子会社及び子法人等 23社
会社名
楽天信託株式会社
樂天國際商業銀行股份有限公司
一般社団法人スーパートラストホールディングス
合同会社スーパートラスト１
合同会社スーパートラスト２
合同会社スーパートラスト３
合同会社スーパートラスト４
合同会社スーパートラスト５
合同会社スーパートラスト６
合同会社スーパートラスト７
合同会社スーパートラスト８
合同会社スーパートラスト９
合同会社スーパートラスト10
合同会社スーパートラスト11
合同会社スーパートラスト12
合同会社スーパートラスト13
合同会社スーパートラスト14
合同会社スーパートラスト15
合同会社スーパートラスト16
合同会社スーパートラスト17
合同会社スーパートラスト18
合同会社スーパートラスト19
合同会社スーパートラスト20 (2) 非連結の子会社及び子法人等 ４社
会社名
楽天バンクドメインサービス株式会社
トランスバリュードメインサービス株式会社
東松島「絆」太陽光発電所(実績配当型合同運用指定金銭信託)
東松島「絆」太陽光発電所事業信託(単独運用指定金銭信託)
非連結の子会社及び子法人等は、その資産、経常収益、中間純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)等からみて、連結の範囲から除いても企業集団の財政状態及び経営成績に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しています。
２．持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の非連結の子会社及び子法人等
該当事項はありません。
(2) 持分法適用の関連法人等
該当事項はありません。
(3) 持分法非適用の非連結の子会社及び子法人等 ４社
会社名
楽天バンクドメインサービス株式会社
トランスバリュードメインサービス株式会社
東松島「絆」太陽光発電所(実績配当型合同運用指定金銭信託)
東松島「絆」太陽光発電所事業信託(単独運用指定金銭信託)
持分法非適用の非連結の子会社及び子法人等は、中間純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても中間連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法の対象から除いています。
(4) 持分法非適用の関連法人等
該当事項はありません。 ３．連結される子会社及び子法人等の中間決算日等に関する事項
(1) 連結される子会社及び子法人等の中間決算日は以下のとおりです。
６月末日 １社 ９月末日 22社
(2) ６月末日を中間決算日とする連結される子会社及び子法人等については、９月末日現在で実施した仮決算に基づく中間財務諸表により連結しています。
また、その他の連結される子会社及び子法人等については、それぞれの中間決算日の中間財務諸表により連結しています。
中間連結決算日と上記の中間決算日等との間に生じた重要な取引については、必要な調整を行っています。 ４．会計方針に関する事項
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、持分法非適用の非連結子会社・子法人等株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし市場価格のない株式等については移動平均法による原価法により行っています。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しています。
(2) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引の評価は、時価法により行っています。
(3) 固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
当行の有形固定資産は、定額法を採用し、年間減価償却費見積額を期間により按分し計上しています。
また、主な耐用年数は以下のとおりです。
建 物：３年～18年
その他：２年～20年
連結される子会社及び子法人等の有形固定資産については、資産の見積耐用年数に基づき、定額法により償却しています。
② 無形固定資産(リース資産を除く)
無形固定資産は、定額法により償却しています。なお、自社利用のソフトウェアについては、当行並びに連結される子会社及び子法人等で定める利用可能期間(主として５年)に基づいて償却しています。
(4) 貸倒引当金の計上基準
当行の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、以下のとおり計上しています。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下、「破綻先」という。)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下、「実質破綻先」という。)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しています。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下、「破綻懸念先」という。)に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しています。
上記以外の債権については、主として今後１年間の予想損失額又は今後３年間の予想損失額を見込んで計上しており、予想損失額は、１年間又は３年間の貸倒実績又は倒産実績を基礎とした貸倒実績率又は倒産確率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な修正を加えて算定しています。
全ての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しています。
なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は123百万円(前連結会計年度末は83百万円)です。
連結される子会社及び子法人等の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しています。
(5) 賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間連結会計期間に帰属する額を計上しています。
(6) 役員賞与引当金の計上基準
役員賞与引当金は、役員への賞与の支払いに備えるため、役員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間連結会計期間に帰属する額を計上しています。
(7) 睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しています。
(8) 退職給付に係る会計処理の方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっています。また、数理計算上の差異の損益処理方法は以下のとおりです。
数理計算上の差異：各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(主として１年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理
(9) 重要な収益及び費用の計上基準
① 収益の認識方法
顧客との契約から生じる収益は、その契約内容の取引の実態に応じて、契約毎に識別した履行義務の充足状況に基づき中間連結損益計算書に認識しています。その主なものは役務取引等収益であり、大別して、為替預金業務、住宅ローン取扱業務、カード決済業務、toto宝くじ販売業務、その他の業務から構成されています。
② 主な取引における収益の認識
顧客との契約から生じる収益は、収益認識の時期の決定に重要な影響を与える項目である履行義務の充足時期を以下のとおり判定しており、それぞれの経済実態を忠実に表現する収益認識方法となっています。
取引の対価は取引時点で現金決済するものが大宗であり、それ以外の取引から認識した債権についても、１年内の回収を原則としています。
為替預金業務のうち、為替業務収益は、主として送金・振込手数料から構成され、決済時点で認識しています。また、預金業務収益は、主としてATM利用料、定期的な口座管理サービス手数料から構成され、ATM利用料は取引実行時点で認識、定期的な口座管理サービス手数料はサービス提供期間にわたって認識しています。
住宅ローン取扱業務に関連する収益は、主として住宅ローン及び投資用マンションローンの取扱いに係る事務手数料であり、関連するサービスが提供された時点で認識しています。
カード決済業務に関連する収益は、主としてデビットカード決済手数料及びその他カード関連業務収益から構成され、デビットカード決済手数料は決済時点で認識、その他カード関連業務収益は、サービス提供期間にわたって認識しています。
toto及び宝くじ販売業務に関連する収益は、主にtoto及び宝くじの販売受取手数料であり、toto及び宝くじの販売の対価として収受し、主に顧客との取引日の時点で認識しています。
その他の業務に関連する収益には、広告掲載受取手数料、アフィリエイト受取手数料等が含まれており、関連するサービスが提供された時点、又は関連するサービスが提供されている期間にわたり認識しています。
また、役務取引等収益に加え、連結子会社が提供する信託業務に関連する収益があり、主に委託者から信託された財産の管理等のサービス提供の対価として受領する手数料であって、関連するサービスが提供されている期間にわたり認識されます。
(10) 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
当行並びに連結される子会社及び子法人等の外貨建資産・負債は、主として中間連結決算日の為替相場により換算しています。
① 金利リスク・ヘッジ
当行の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第24号2022年３月17日。以下「業種別委員会実務指針第24号」という。)に規定する繰延ヘッジによっています。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の(残存)期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しています。また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係の検証により有効性の評価をしています。
② 為替変動リスク・ヘッジ
当行の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号2020年10月８日。以下「業種別委員会実務指針第25号」という。)に規定する繰延ヘッジによっています。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しています。
(12) のれんの償却方法及び償却期間
10年間の定額法により償却を行っています。
(13) 中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、中間連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち、預入期間が３か月を超える定期預け金及び譲渡性預け金以外のものです。 (会計方針の変更)
(「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用)
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「法人税等会計基準」という。）等を当中間連結会計期間の期首から適用しています。
法人税等の計上区分（その他の包括利益に対する課税）に関する改正については、法人税等会計基準第20-３項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日。）第65-２項(2)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っています。
なお、当該会計方針の変更による中間連結財務諸表への影響はありません。
(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前中間連結会計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「株式報酬費用」は、重要性が増したため、当中間連結会計期間より独立掲記しています。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の中間連結財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前中間連結会計期間の中間連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示されていた△13,470百万円は、「株式報酬費用」60百万円、「その他」△13,531百万円として組替えています。
※１．非連結子会社及び関連会社の株式の総額
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 株式 | 1 | 百万円 | 1 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| (再)担保に差し入れている 有価証券 |
510,025 | 百万円 | 494,440 | 百万円 |
| 当中間連結会計期間末（前連結会計年度末）に当該処分をせずに所有している有価証券 | 44,249 | 百万円 | 44,467 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権額 | 1 | 百万円 | 0 | 百万円 |
| 危険債権額 | 1,360 | 百万円 | 1,557 | 百万円 |
| 三月以上延滞債権額 | 815 | 百万円 | 934 | 百万円 |
| 貸出条件緩和債権額 | 897 | 百万円 | 1,090 | 百万円 |
| 合計額 | 3,074 | 百万円 | 3,582 | 百万円 |
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権です。
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権で破産更生債権及びこれらに準ずる債権に該当しないものです。
三月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から三月以上遅延している貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権並びに危険債権に該当しないものです。
貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権、危険債権並びに三月以上延滞債権に該当しないものです。
なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額です。 ※４．担保に供している資産は以下のとおりです。
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 担保に供している資産 | ||||
| 買入金銭債権 | 233,730 | 百万円 | 246,558 | 百万円 |
| 有価証券 | 879,101 | 百万円 | 817,148 | 百万円 |
| 貸出金 | 1,348,268 | 百万円 | 1,590,456 | 百万円 |
| 担保資産に対応する債務 | ||||
| 債券貸借取引受入担保金 | 9,632 | 百万円 | 9,422 | 百万円 |
| 借用金 | 2,565,800 | 百万円 | 2,658,700 | 百万円 |
上記のほか、為替決済、デリバティブ等の取引の担保として、有価証券を差し入れていますが、その金額は以下のとおりです。
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 有価証券 | 1,688 | 百万円 | 217,983 | 百万円 |
また、その他資産には、中央清算機関差入証拠金、先物取引差入証拠金、金融商品等差入担保金、保証金が含まれていますが、その金額は以下のとおりです。
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 中央清算機関差入証拠金 | 185,150 | 百万円 | 4,900 | 百万円 |
| 先物取引差入証拠金 | 1,666 | 百万円 | 2,258 | 百万円 |
| 金融商品等差入担保金 | 31,340 | 百万円 | 28,729 | 百万円 |
| 保証金 | 14,204 | 百万円 | 13,716 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 融資未実行残高 | 644,832 | 百万円 | 662,767 | 百万円 |
| うち原契約期間が任意の時期に無条件で取消可能なもの | 640,354 | 百万円 | 656,266 | 百万円 |
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当行並びに連結される子会社及び子法人等の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、当行並びに連結される子会社及び子法人等が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられています。また、契約後も定期的に予め定めている行内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じています。 ※６．有形固定資産の減価償却累計額は、以下のとおりです。
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 減価償却累計額 | 4,370 | 百万円 | 4,819 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 当座借越極度額の総額 | 10,000 | 百万円 | 10,000 | 百万円 |
| 借入実行残高 | － | 百万円 | － | 百万円 |
| 差引額 | 10,000 | 百万円 | 10,000 | 百万円 |
※１．その他経常収益には、以下のものを含んでいます。
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
|||
| 睡眠預金収益 | 16 | 百万円 | 19 | 百万円 |
| 数理計算上の差異償却 | 28 | 百万円 | － | 百万円 |
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
|||
| 貸倒引当金繰入 | 892 | 百万円 | 1,578 | 百万円 |
| 上場準備費用 | 195 | 百万円 | － | 百万円 |
| 貸出金償却 | 120 | 百万円 | 282 | 百万円 |
| 睡眠預金費用 | 17 | 百万円 | 7 | 百万円 |
前中間連結会計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
| (単位：千株) | ||||||
| 当連結会計年度 期首株式数 |
当中間連結会計 期間増加株式数 |
当中間連結会計 期間減少株式数 |
当中間連結会計 期間末株式数 |
摘要 | ||
| 発行済株式 | ||||||
| 普通株式 | 164,463 | 10,018 | － | 174,482 | （注） | |
| 合計 | 164,463 | 10,018 | － | 174,482 |
（注）普通株式の増加10,018千株は、公募増資による増加5,555千株及び第三者割当増資による増加4,463千株です。
２．自己株式の種類及び株式数に関する事項
該当事項はありません。 ３．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。 ４．配当に関する事項
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| (単位：千株) | ||||||
| 当連結会計年度 期首株式数 |
当中間連結会計 期間増加株式数 |
当中間連結会計 期間減少株式数 |
当中間連結会計 期間末株式数 |
摘要 | ||
| 発行済株式 | ||||||
| 普通株式 | 174,482 | － | － | 174,482 | ||
| 合計 | 174,482 | － | － | 174,482 | ||
| 自己株式 | ||||||
| 普通株式 | 0 | 0 | － | 0 | （注） | |
| 合計 | 0 | 0 | － | 0 |
(注)普通株式の増加０千株は、単元未満株式の買取りによるものです。 ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる 株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数（株） | ||
| 当連結 会計年度期首 |
当中間連結 会計期間増加 |
当中間連結 会計期間減少 |
当中間連結 会計期間末 |
||
| 当行 | ストック・オプションとしての 新株予約権 |
― | |||
| 合計 | ― |
該当事項はありません。
※１ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、以下のとおりです。
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
|||
| 現金預け金勘定 | 4,153,635 | 百万円 | 4,970,450 | 百万円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える 定期預け金及び譲渡性預け金 |
△3 | 百万円 | △6 | 百万円 |
| 現金及び現金同等物 | 4,153,632 | 百万円 | 4,970,444 | 百万円 |
１．ファイナンス・リース取引
該当事項はありません。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
(単位：百万円)
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
|
| １年内 | 1,280 | 1,280 |
| １年超 | 2,532 | 1,892 |
| 合計 | 3,812 | 3,172 |
１．金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額は、以下のとおりです。なお、市場価格のない株式等及び組合出資金等は、次表には含めていません((注１)参照)。また、現金預け金、コールローン、債券貸借取引支払保証金、外国為替(資産・負債)、コールマネー、債券貸借取引受入担保金は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しています。
前連結会計年度(2024年３月31日)
(単位：百万円)
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1) 買入金銭債権(※１) | 2,550,791 | 2,551,404 | 613 |
| (2) 有価証券 | |||
| 満期保有目的の債券 | 761,164 | 748,763 | △12,401 |
| その他有価証券 | 326,142 | 326,142 | － |
| (3) 貸出金 | 4,069,567 | ||
| 貸倒引当金(※１) | △3,667 | ||
| 4,065,899 | 4,064,411 | △1,487 | |
| 資産計 | 7,703,997 | 7,690,722 | △13,275 |
| (1) 預金 | 10,442,382 | 10,442,429 | 46 |
| (2) 借用金 | 2,565,800 | 2,565,800 | － |
| 負債計 | 13,008,182 | 13,008,229 | 46 |
| デリバティブ取引(※２) | |||
| ヘッジ会計が適用されていないもの | 2,634 | 2,634 | － |
| ヘッジ会計が適用されているもの(※３) | △5,870 | △5,870 | － |
| デリバティブ取引計 | △3,235 | △3,235 | － |
(※１) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しています。なお、買入金銭債権に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しています。
(※２) その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しています。デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しています。
(※３) ヘッジ対象である外貨建有価証券の元利払い及び外貨建定期預金に係る未履行の確定契約のキャッシュ・フローの固定化のためにヘッジ手段として指定した通貨スワップ及び為替予約であり、主に繰延ヘッジを適用しています。
当中間連結会計期間(2024年９月30日)
(単位：百万円)
| 中間連結貸借対照表 計上額 |
時価 | 差額 | |
| (1) 買入金銭債権(※１) | 2,643,952 | 2,644,211 | 259 |
| (2) 有価証券 | |||
| 満期保有目的の債券 | 1,047,482 | 1,032,495 | △14,986 |
| その他有価証券 | 414,525 | 414,525 | － |
| (3) 貸出金 | 4,391,401 | ||
| 貸倒引当金(※１) | △4,737 | ||
| 4,386,664 | 4,385,393 | △1,271 | |
| 資産計 | 8,492,624 | 8,476,625 | △15,999 |
| (1) 預金 | 11,039,817 | 11,040,138 | 321 |
| (2) 借用金 | 2,658,700 | 2,658,762 | 62 |
| 負債計 | 13,698,517 | 13,698,901 | 383 |
| デリバティブ取引(※２) | |||
| ヘッジ会計が適用されていないもの | 1,008 | 1,008 | － |
| ヘッジ会計が適用されているもの(※３) | 4,296 | 4,296 | － |
| デリバティブ取引計 | 5,304 | 5,304 | － |
(※１) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しています。なお、買入金銭債権に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、中間連結貸借対照表計上額から直接減額しています。
(※２) その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しています。デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しています。
(※３) ヘッジ対象である外貨建有価証券の元利払い及び外貨建定期預金に係る未履行の確定契約のキャッシュ・フローの固定化のためにヘッジ手段として指定した通貨スワップ及び為替予約であり、主に繰延ヘッジを適用しています。
(注１) 市場価格のない株式等及び組合出資金等の中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)は以下のとおりであり、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含まれていません。
| (単位：百万円) | ||
| 区分 | 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
| ① 非上場株式(※１) | 1,800 | 1,800 |
| ② 非連結子会社株式(※１) | 1 | 1 |
| ③ 組合出資金(※２) | 1,592 | 2,092 |
| ④ その他証券(※２) | 7 | 7 |
| 合計 | 3,402 | 3,902 |
(※１) 非上場株式及び非連結子会社株式については、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号2020年３月31日)第５項に基づき、時価開示の対象とはしていません。
(※２) 組合出資金及びその他証券については、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号2021年６月17日)第24-16項に基づき、時価開示の対象とはしていません。
２．金融商品の時価のレベル毎の内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しています。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しています。
(1) 時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品
前連結会計年度(2024年３月31日)
| (単位：百万円) | ||||
| 区分 | 時価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 買入金銭債権 | － | 14,408 | 190,224 | 204,633 |
| 有価証券 | ||||
| その他有価証券 | ||||
| 国債・地方債等 | 119,937 | － | － | 119,937 |
| 社債 | 12,384 | － | 26,628 | 39,012 |
| 株式 | － | － | 0 | 0 |
| その他 | － | 82,140 | 85,051 | 167,192 |
| デリバティブ取引 | ||||
| 金利関連 | － | 12,571 | － | 12,571 |
| 通貨関連 | － | 7,175 | － | 7,175 |
| 資産計 | 132,321 | 116,296 | 301,905 | 550,523 |
| デリバティブ取引 | ||||
| 金利関連 | － | 12,418 | － | 12,418 |
| 通貨関連 | － | 10,563 | － | 10,563 |
| 債券関連 | 1 | － | － | 1 |
| 負債計 | 1 | 22,981 | － | 22,982 |
当中間連結会計期間(2024年９月30日)
| (単位：百万円) | ||||
| 区分 | 時価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 買入金銭債権 | － | 13,785 | 235,497 | 249,283 |
| 有価証券 | ||||
| その他有価証券 | ||||
| 国債・地方債等 | 119,480 | － | － | 119,480 |
| 社債 | 12,293 | － | 21,849 | 34,143 |
| 株式 | － | － | 0 | 0 |
| その他 | － | 76,188 | 184,712 | 260,900 |
| デリバティブ取引 | ||||
| 金利関連 | － | 13,385 | － | 13,385 |
| 通貨関連 | － | 18,369 | － | 18,369 |
| 資産計 | 131,773 | 121,728 | 442,060 | 695,563 |
| デリバティブ取引 | ||||
| 金利関連 | － | 13,248 | － | 13,248 |
| 通貨関連 | － | 13,201 | － | 13,201 |
| 債券関連 | － | － | － | － |
| 負債計 | － | 26,450 | － | 26,450 |
(2) 時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度(2024年３月31日)
| (単位：百万円) | ||||
| 区分 | 時価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 買入金銭債権 | － | － | 2,346,771 | 2,346,771 |
| 有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券 | ||||
| 国債・地方債等 | 512,886 | － | － | 512,886 |
| 社債 | 235,876 | － | － | 235,876 |
| 貸出金 | － | － | 4,064,411 | 4,064,411 |
| 資産計 | 748,763 | － | 6,411,183 | 7,159,946 |
| 預金 | － | 10,442,429 | － | 10,442,429 |
| 借用金 | － | 2,565,800 | － | 2,565,800 |
| 負債計 | － | 13,008,229 | － | 13,008,229 |
当中間連結会計期間(2024年９月30日)
| (単位：百万円) | ||||
| 区分 | 時価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 買入金銭債権 | － | － | 2,394,928 | 2,394,928 |
| 有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券 | ||||
| 国債・地方債等 | 595,106 | － | － | 595,106 |
| 社債 | 437,388 | － | － | 437,388 |
| 貸出金 | － | － | 4,385,393 | 4,385,393 |
| 資産計 | 1,032,495 | － | 6,780,321 | 7,812,816 |
| 預金 | － | 11,040,138 | － | 11,040,138 |
| 借用金 | － | 2,658,762 | － | 2,658,762 |
| 負債計 | － | 13,698,901 | － | 13,698,901 |
(注１) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
資 産
買入金銭債権
買入金銭債権については、将来キャッシュ・フローの現在価値技法等の評価技法を用いて時価を算定しています。評価にあたっては観察可能なインプットを最大限利用しており、インプットには、割引率、倒産時の損失率等が含まれます。算定にあたり重要な観察できないインプットを用いている場合には、レベル３の時価に分類しています。そうでない場合にはレベル２の時価に分類しています。
有価証券
有価証券については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル１の時価に分類しています。主に国債、社債がこれに含まれます。
公表された相場価格を用いていたとしても市場が活発でない場合にはレベル２の時価に分類しています。
相場価格が入手できない場合には、将来キャッシュ・フローの現在価値技法等の評価技法を用いて時価を算定しています。評価にあたっては観察可能なインプットを最大限利用しており、インプットには、割引率、倒産時の損失率等が含まれます。算定にあたり重要な観察できないインプットを用いている場合には、レベル３の時価に分類しています。
貸出金
貸出金については、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分毎に、元利金の合計額を市場金利に信用リスク等を反映させた割引率で割り引いて時価を算定しています。このうち変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行後大きく異なっていない場合は時価と帳簿価額が近似していることから、帳簿価額を時価としています。また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの割引現在価値、又は、担保及び保証による回収見込額等を用いた割引現在価値により時価を算定しています。時価に対して観察できないインプットによる影響額が重要な場合はレベル３の時価、そうでない場合にはレベル２の時価に分類しています。
負 債
預金
要求払預金について、連結決算日に要求に応じて直ちに支払うものは、その金額を時価としています。また、定期預金については、一定の期間毎に区分して、将来キャッシュ・フローを割り引いた割引現在価値により時価を算定しています。割引率は、市場金利を用いています。なお、預入期間が短期間(１年以内)のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としています。当該時価はレベル２の時価に分類しています。
借用金
借用金については、一定の期間毎に区分した当該借用金の元利金の合計額を、当該借入金の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いて現在価値を算定しています。このうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当行並びに連結される子会社及び子法人等の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額を時価としています。なお、約定期間が短期間(１年以内)のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としています。当該時価はレベル２の時価に分類しています。
デリバティブ取引
デリバティブ取引については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル１の時価に分類しています。
ただし、大部分のデリバティブ取引は店頭取引であり、公表された相場価格が存在しないため、取引の種類や満期までの期間に応じて現在価値技法やブラック・ショールズ・モデル等の評価技法を利用して時価を算定しています。それらの評価技法で用いている主なインプットは、金利や為替レート、ボラティリティ等です。観察できないインプットを用いていない又はその影響が重要でない場合はレベル２の時価に分類しており、プレイン・バニラ型のスワップ取引、為替予約取引等が含まれます。
(注２) 時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品のうちレベル３の時価に関する情報
(1) 重要な観察できないインプットに関する定量的情報
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 区分 | 評価技法 | 重要な観察できない インプット |
インプットの範囲 | インプットの 加重平均 |
||
| 買入金銭債権 | 現在価値技法 | 割引率 | 0.310％ | ― | 1.576％ | 0.934％ |
当中間連結会計期間(2024年９月30日)
| 区分 | 評価技法 | 重要な観察できない インプット |
インプットの範囲 | インプットの 加重平均 |
||
| 買入金銭債権 | 現在価値技法 | 割引率 | 0.310％ | ― | 1.774％ | 1.080％ |
(2) 期首残高から期末残高への調整表、当期の損益に認識した評価損益
前連結会計年度(2024年３月31日)
| (単位：百万円) | ||||||||
| 期首 残高 |
当期の損益又は その他の包括利益 |
購入、売却、発行及び決済の純額 | レベル３の時価への振替 | レベル３の時価からの振替 | 期末 残高 |
当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する金融資産及び金融負債の評価損益 | ||
| 損益 計上 |
その他の 包括利益に計上(注) |
|||||||
| 買入金銭債権 | 131,724 | － | 3 | 58,496 | － | － | 190,224 | － |
| 有価証券 | 42,004 | － | 243 | 69,433 | － | － | 111,680 | － |
| その他有価証券 | 42,004 | － | 243 | 69,433 | － | － | 111,680 | － |
(注) 連結包括利益計算書の「その他有価証券評価差額金」に含まれています。
当中間連結会計期間(2024年９月30日)
| (単位：百万円) | ||||||||
| 期首 残高 |
当期の損益又は その他の包括利益 |
購入、売却、発行及び決済の純額 | レベル３の時価への振替 | レベル３の時価からの振替 | 期末 残高 |
当期の損益に計上した額のうち中間連結貸借対照表日において保有する金融資産及び金融負債の評価損益 | ||
| 損益 計上 |
その他の 包括利益に計上(注) |
|||||||
| 買入金銭債権 | 190,224 | － | 8 | 45,264 | － | － | 235,497 | － |
| 有価証券 | 111,680 | － | 143 | 94,739 | － | － | 206,563 | － |
| その他有価証券 | 111,680 | － | 143 | 94,739 | － | － | 206,563 | － |
(注) 中間連結包括利益計算書の「その他有価証券評価差額金」に含まれています。
(3) 時価の評価のプロセスの説明
当行グループは時価の算定に関する方針及び手続を定め、これに沿って時価を算定しています。算定された時価は、独立した評価部門において、時価の算定に用いられた評価技法及びインプットの妥当性並びに時価のレベルの分類の適切性の運用状況について確認しており、時価の算定の方針及び手続きに関する適切性が確保されています。
時価の算定にあたっては、個々の資産の性質、特性及びリスクを最も適切に反映できる評価モデルを用いています。また、第三者から入手した相場価格を利用する場合においても、利用されている評価技法及びインプットの確認や類似の金融商品の時価との比較等の適切な方法により価格の妥当性を検証しています。
(4) 重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響に関する説明
買入金銭債権の時価の算定で用いている重要な観察できないインプットは、割引率です。割引率は、TIBOR、国債金利等と信用リスクプレミアムから構成されます。一般に、割引率の著しい上昇(低下)は、時価の著しい下落(上昇)を生じさせることになります。 ###### (有価証券関係)
※１ 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の信託受益権の一部が含まれています。
※２ 「子会社・子法人等株式及び関連法人株式等」については、中間財務諸表における注記事項として記載しています。
１．満期保有目的の債券
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの | 国債 | 7,923 | 7,926 | 2 |
| 地方債 | － | － | － | |
| 短期社債 | － | － | － | |
| 社債 | 24,326 | 24,347 | 20 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 32,250 | 32,273 | 22 | |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの | 国債 | 516,735 | 504,960 | △11,775 |
| 地方債 | － | － | － | |
| 短期社債 | － | － | － | |
| 社債 | 212,178 | 211,529 | △648 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 728,914 | 716,490 | △12,424 | |
| 合計 | 761,164 | 748,763 | △12,401 |
当中間連結会計期間(2024年９月30日)
| 種類 | 中間連結貸借対照表 計上額(百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの | 国債 | 64,327 | 64,787 | 459 |
| 地方債 | － | － | － | |
| 短期社債 | － | － | － | |
| 社債 | 27,563 | 27,660 | 97 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 91,891 | 92,447 | 556 | |
| 時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの | 国債 | 543,846 | 530,319 | △13,526 |
| 地方債 | － | － | － | |
| 短期社債 | － | － | － | |
| 社債 | 411,744 | 409,727 | △2,016 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 955,590 | 940,047 | △15,543 | |
| 合計 | 1,047,482 | 1,032,495 | △14,986 |
２．その他有価証券
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | － | － | － |
| 債券 | 8,946 | 8,934 | 11 | |
| 国債 | － | － | － | |
| 地方債 | － | － | － | |
| 短期社債 | － | － | － | |
| 社債 | 8,946 | 8,934 | 11 | |
| その他 | 149,612 | 149,320 | 291 | |
| 小計 | 158,558 | 158,255 | 303 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | － | － | － |
| 債券 | 150,003 | 154,600 | △4,596 | |
| 国債 | 119,937 | 123,973 | △4,036 | |
| 地方債 | － | － | － | |
| 短期社債 | － | － | － | |
| 社債 | 30,066 | 30,626 | △560 | |
| その他 | 222,213 | 230,813 | △8,600 | |
| 小計 | 372,216 | 385,414 | △13,197 | |
| 合計 | 530,775 | 543,669 | △12,894 |
当中間連結会計期間(2024年９月30日)
| 種類 | 中間連結貸借対照表 計上額(百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | － | － | － |
| 債券 | － | － | － | |
| 国債 | － | － | － | |
| 地方債 | － | － | － | |
| 短期社債 | － | － | － | |
| 社債 | － | － | － | |
| その他 | 261,464 | 260,990 | 474 | |
| 小計 | 261,464 | 260,990 | 474 | |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | － | － | － |
| 債券 | 153,623 | 158,534 | △4,911 | |
| 国債 | 119,480 | 123,722 | △4,242 | |
| 地方債 | － | － | － | |
| 短期社債 | － | － | － | |
| 社債 | 34,143 | 34,811 | △668 | |
| その他 | 248,719 | 258,328 | △9,608 | |
| 小計 | 402,343 | 416,862 | △14,519 | |
| 合計 | 663,808 | 677,853 | △14,045 |
３．減損処理を行った有価証券
該当事項はありません。 (その他有価証券評価差額金)
中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、以下のとおりです。
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 金額(百万円) | |
| 評価差額 | △12,881 |
| その他有価証券 | △12,881 |
| (＋)繰延税金資産（又は(△)繰延税金負債） | 3,745 |
| その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前) | △9,135 |
| (△)非支配株主持分相当額 | 325 |
| その他有価証券評価差額金 | △8,809 |
当中間連結会計期間(2024年９月30日)
| 金額(百万円) | |
| 評価差額 | △14,033 |
| その他有価証券 | △14,033 |
| (＋)繰延税金資産（又は(△)繰延税金負債） | 4,101 |
| その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前) | △9,932 |
| (△)非支配株主持分相当額 | 318 |
| その他有価証券評価差額金 | △9,613 |
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類毎の中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益は、以下のとおりです。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超 (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 店頭 | 金利スワップション | ||||
| 売建 | 138,298 | 138,298 | △12,417 | △12,417 | |
| 買建 | 138,308 | 138,308 | 12,400 | 12,400 | |
| 合計 | ― | ― | △17 | △17 |
(注) １．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しています。
２．金利スワップションには、当行において区別して把握することが困難な金利スワップ取引を含めて表示しています。
当中間連結会計期間(2024年９月30日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超 (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 店頭 | 金利スワップション | ||||
| 売建 | 148,894 | 148,894 | △13,247 | △13,247 | |
| 買建 | 148,918 | 148,918 | 13,228 | 13,228 | |
| 合計 | ― | ― | △18 | △18 |
(注) １．上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しています。
２．金利スワップションには、当行において区別して把握することが困難な金利スワップ取引を含めて表示しています。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超 (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 店頭 | 為替予約 | ||||
| 売建 | 357,500 | 274 | 4,079 | 4,079 | |
| 買建 | 368,475 | 1,275 | 1,771 | 1,771 | |
| 通貨オプション | |||||
| 売建 | 127 | － | △0 | △0 | |
| 買建 | 127 | － | 0 | 0 | |
| 通貨スワップ | 12,319 | 12,319 | △3,367 | △3,367 | |
| 合計 | ― | ― | 2,482 | 2,482 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しています。
当中間連結会計期間(2024年９月30日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超 (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 店頭 | 為替予約 | ||||
| 売建 | 989,076 | 318 | △8 | △8 | |
| 買建 | 1,061,248 | 1,699 | 3,783 | 3,783 | |
| 通貨オプション | |||||
| 売建 | 53 | － | △0 | △0 | |
| 買建 | 53 | － | 0 | 0 | |
| 通貨スワップ | 12,319 | 12,319 | △2,903 | △2,903 | |
| 合計 | ― | ― | 871 | 871 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しています。
(3) 債券関連取引
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超 (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 |
債券先物 | ||||
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | 1,456 | － | △1 | △1 | |
| 合計 | ― | ― | △1 | △1 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しています。
当中間連結会計期間(2024年９月30日)
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類毎、ヘッジ会計の方法別の中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価は、以下のとおりです。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 通貨関連取引
前連結会計年度(2024年３月31日)
| ヘッジ会計 の方法 |
種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超 (百万円) |
時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約 | 外貨建定期預金に係る未履行の確定契約 | |||
| 売建 | 45 | 9 | △4 | ||
| 買建 | 240 | 41 | 23 | ||
| 通貨スワップ | 外貨建の貸出金、有価証券 | 71,387 | 67,309 | △5,889 | |
| 合計 | ― | ― | △5,870 |
(注) 主として業種別委員会実務指針第25号等に基づき、繰延ヘッジによっています。
当中間連結会計期間(2024年９月30日)
| ヘッジ会計 の方法 |
種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超 (百万円) |
時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約 | 外貨建定期預金に係る未履行の確定契約 | |||
| 売建 | 41 | 10 | △1 | ||
| 買建 | 248 | 56 | 8 | ||
| 通貨スワップ | 外貨建の貸出金、有価証券 | 186,659 | 153,701 | 4,288 | |
| 合計 | ― | ― | 4,296 |
(注) 主として業種別委員会実務指針第25号等に基づき、繰延ヘッジによっています。 ###### (ストック・オプション等関係)
１．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
|
| 営業経費 | 60百万円 | 270百万円 |
２．ストック・オプションの内容
前中間連結会計期間（自 2023年４月１日 至 2023年９月30日）
当行の親会社である楽天グループ株式会社より、当行の取締役及び従業員に対して株式報酬型ストック・オプションが付与されており、当行は自社負担額のうち当中間連結会計期間末までに発生した額を報酬費用として計上しています。
当中間連結会計期間（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日）
| 2024年６月ストック・オプション① | 2024年６月ストック・オプション② | 2024年６月ストック・オプション③ | 2024年６月ストック・オプション④ | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当行執行役員 ６名 | 当行執行役員 １名 | 当行執行役員 ７名 | 当行執行役員及び当行子会社取締役 14名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの付与数 （注１） |
普通株式 600株 | 普通株式 100株 | 普通株式 1,300株 | 普通株式 19,300株 |
| 付与日 | 2024年６月26日 | 2024年６月26日 | 2024年６月26日 | 2024年６月26日 |
| 権利確定条件 | 付与日（2024年６月26日）から権利確定日（2026年６月25日）まで継続して勤務していること | 付与日（2024年６月26日）から権利確定日（2027年６月25日）まで継続して勤務していること | 付与日（2024年６月26日）から権利確定日（2028年６月25日）まで継続して勤務していること | （注３） |
| 対象勤務期間 | 2024年６月26日～2026年６月25日 | 2024年６月26日～2027年６月25日 | 2024年６月26日～2028年６月25日 | 対象勤務期間は定めていません |
| 権利行使期間 | 2026年６月26日～2034年６月26日 | 2027年６月28日～2034年６月26日 | 2028年６月26日～2034年６月26日 | 2024年６月26日～2064年６月26日 |
| 権利行使価格(円) （注２） |
0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
| 付与日における公正な評価単価(円) （注２） |
2,900 | 2,900 | 2,900 | 2,900 |
| 2024年７月ストック・オプション | 2024年８月ストック・オプション① | 2024年８月ストック・オプション② | 2024年８月ストック・オプション③ | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当行取締役 １名 | 当行従業員 ７名 | 当行従業員 60名 | 当行従業員 513名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの付与数 （注１） |
普通株式 14,700株 | 普通株式 700株 | 普通株式 6,000株 | 普通株式 52,000株 |
| 付与日 | 2024年７月22日 | 2024年８月29日 | 2024年８月29日 | 2024年８月29日 |
| 権利確定条件 | （注３） | 付与日（2024年８月29日）から権利確定日（2026年８月28日）まで継続して勤務していること | 付与日（2024年８月29日）から権利確定日（2027年８月28日）まで継続して勤務していること | 付与日（2024年８月29日）から権利確定日（2028年８月28日）まで継続して勤務していること |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間は定めていません | 2024年８月29日～2026年８月28日 | 2024年８月29日～2027年８月28日 | 2024年８月29日～2028年８月28日 |
| 権利行使期間 | 2024年７月22日～2064年７月22日 | 2026年８月31日～2034年８月29日 | 2027年８月30日～2034年８月29日 | 2028年８月29日～2034年８月29日 |
| 権利行使価格(円) （注２） |
0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
| 付与日における公正な評価単価(円) （注２） |
3,270 | 3,310 | 3,310 | 3,310 |
（注１）株式数に換算して記載しています。
（注２）１株当たりに換算して記載しています。
（注３）新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時において、当行、当行子会社及び当行関連会社の取締役、執行役員、監査役及び従業員の地位のいずれもが終了した日の翌日から、10日以内に限り、新株予約権を行使できるものとします。
上記のほか、当行の親会社である楽天グループ株式会社より、当行の取締役及び従業員に対して株式報酬型ストック・オプションが付与されており、当行は自社負担額のうち当中間連結会計期間末までに発生した額を報酬費用として計上しています。 ###### (企業結合等関係)
該当事項はありません。 ###### (資産除去債務関係)
前連結会計年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しています。
当中間連結会計期間(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しています。 ###### (賃貸等不動産関係)
該当事項はありません。 (収益認識関係)
前中間連結会計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
| (単位：百万円) | |
| 区分 | |
| 経常収益 | 65,921 |
| うち役務取引等収益 | 21,140 |
| 為替預金業務 | 13,043 |
| 住宅ローン取扱業務 | 1,471 |
| カード決済業務 | 5,548 |
| toto・宝くじ販売業務 | 1,567 |
| その他の業務 | 2,594 |
| 顧客に支払われる対価 | △3,085 |
(注) 役務取引等収益の為替預金業務収益は主に個人営業本部、法人営業本部及びサービス高度化本部から、それ以外の業務収益は主に個人営業本部から発生しています。なお、上表には企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく収益も含んでいます。
当中間連結会計期間(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
| (単位：百万円) | |
| 区分 | |
| 経常収益 | 83,656 |
| うち役務取引等収益 | 22,994 |
| 為替預金業務 | 14,389 |
| 住宅ローン取扱業務 | 1,268 |
| カード決済業務 | 6,277 |
| toto・宝くじ販売業務 | 1,820 |
| その他の業務 | 2,685 |
| 顧客に支払われる対価 | △3,447 |
(注) 役務取引等収益の為替預金業務収益は主に個人営業本部、法人営業本部及びサービス高度化本部から、それ以外の業務収益は主に個人営業本部から発生しています。なお、上表には企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく収益も含んでいます。
0105110_honbun_9240447253610.htm
【セグメント情報】
当行グループは、一部で銀行業以外の事業を営んでいますが、それらの事業は量的に重要性が乏しく、報告セグメントは銀行業単一となるため、記載は省略しています。
【関連情報】
前中間連結会計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
１．サービス毎の情報
当行グループは、銀行業務の区分の外部顧客に対する経常収益が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しています。
２．地域毎の情報
(1) 経常収益
当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しています。 (2) 有形固定資産
| (単位：百万円) | ||
| 日本 | 台湾 | 合計 |
| 2,212 | 1,271 | 3,484 |
| (単位：百万円) | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 経常収益 | 関連するセグメント名 |
| 楽天グループ株式会社 及びそのグループ会社 |
13,533 | 銀行業 |
(注)一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しています。
当中間連結会計期間(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
１．サービス毎の情報
当行グループは、銀行業務の区分の外部顧客に対する経常収益が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しています。
２．地域毎の情報
(1) 経常収益
当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しています。 (2) 有形固定資産
| (単位：百万円) | ||
| 日本 | 台湾 | 合計 |
| 2,904 | 1,049 | 3,954 |
| (単位：百万円) | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 経常収益 | 関連するセグメント名 |
| 楽天グループ株式会社 及びそのグループ会社 |
15,489 | 銀行業 |
(注)一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しています。
【報告セグメント毎の固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメント毎ののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当行グループは、銀行業の単一セグメントであるため、記載を省略しています。
【報告セグメント毎の負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
１．１株当たり純資産額
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
|
| １株当たり純資産額 | 1,493.84円 | 1,613.26円 |
(注) １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年９月30日) |
|
| 純資産の部の合計額(百万円) | 279,587 | 299,212 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(百万円) | 18,938 | 17,726 |
| (うち新株予約権(百万円)） | (44) | (278) |
| (うち非支配株主持分(百万円)） | (18,894) | (17,448) |
| 普通株式に係る中間期末(期末)の純資産額(百万円) | 260,648 | 281,485 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた中間期末(期末)の普通株式の数(千株) | 174,482 | 174,482 |
２．１株当たり中間純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり中間純利益及び算定上の基礎
| 前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
||
| (1)１株当たり中間純利益 | 93.26円 | 126.92円 | |
| (算定上の基礎) | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益(百万円) | 16,097 | 22,145 | |
| 普通株主に帰属しない金額(百万円) | － | － | |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 中間純利益(百万円) |
16,097 | 22,145 | |
| 普通株式の期中平均株式数(千株) | 172,613 | 174,482 | |
| (2)潜在株式調整後１株当たり中間純利益 | － | 126.85円 | |
| (算定上の基礎) | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益調整額(百万円) | － | － | |
| 普通株式増加数(千株) | － | 87 | |
| （うち新株予約権(千株)） | (－) | (87) | |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | － | 2024年６月ストック・オプション①、②、③ 普通株式 2,000株 2024年８月ストック・オプション①、②、③ 普通株式 57,600株 |
該当事項はありません。
0105310_honbun_9240447253610.htm
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当中間会計期間 (2024年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 現金預け金 | 4,782,378 | 4,960,139 | |||||||||
| 債券貸借取引支払保証金 | ※2 523,541 | ※2 508,816 | |||||||||
| 買入金銭債権 | ※4 2,498,864 | ※4 2,605,062 | |||||||||
| 有価証券 | ※1,3,4 1,286,431 | ※1,3,4 1,667,412 | |||||||||
| 貸出金 | ※3,4,5 4,029,319 | ※3,4,5 4,318,860 | |||||||||
| 外国為替 | ※3 25,501 | ※3 13,694 | |||||||||
| その他資産 | ※3,4 341,880 | ※3,4 136,461 | |||||||||
| その他の資産 | ※1 341,880 | ※1 136,461 | |||||||||
| 有形固定資産 | 3,176 | 2,897 | |||||||||
| 無形固定資産 | 19,640 | 22,788 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 8,365 | 9,397 | |||||||||
| 支払承諾見返 | ※3 11,915 | ※3 16,143 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △3,323 | △4,060 | |||||||||
| 資産の部合計 | 13,527,690 | 14,257,614 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当中間会計期間 (2024年９月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 預金 | 10,540,202 | 11,119,047 | |||||||||
| 借用金 | ※4,6 2,565,800 | ※4,6 2,658,700 | |||||||||
| 外国為替 | 4,031 | 8,385 | |||||||||
| その他負債 | 147,992 | 175,655 | |||||||||
| 未払法人税等 | 9,886 | 11,170 | |||||||||
| 資産除去債務 | 362 | 362 | |||||||||
| その他の負債 | 137,744 | 164,122 | |||||||||
| 賞与引当金 | 560 | 520 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 1,436 | 1,504 | |||||||||
| 睡眠預金払戻損失引当金 | 13 | 14 | |||||||||
| 支払承諾 | 11,915 | 16,143 | |||||||||
| 負債の部合計 | 13,271,953 | 13,979,972 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 資本金 | 32,616 | 32,616 | |||||||||
| 資本剰余金 | 10,543 | 10,543 | |||||||||
| 資本準備金 | 9,130 | 9,130 | |||||||||
| その他資本剰余金 | 1,412 | 1,412 | |||||||||
| 利益剰余金 | 221,206 | 243,425 | |||||||||
| その他利益剰余金 | 221,206 | 243,425 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 221,206 | 243,425 | |||||||||
| 自己株式 | △0 | △0 | |||||||||
| 株主資本合計 | 264,365 | 286,584 | |||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △8,483 | △9,294 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △188 | 73 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | △8,672 | △9,221 | |||||||||
| 新株予約権 | 44 | 278 | |||||||||
| 純資産の部合計 | 255,737 | 277,642 | |||||||||
| 負債及び純資産の部合計 | 13,527,690 | 14,257,614 |
0105320_honbun_9240447253610.htm
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
||||||||||
| 経常収益 | 64,108 | 80,886 | |||||||||
| 資金運用収益 | 38,625 | 53,561 | |||||||||
| （うち貸出金利息） | 26,351 | 30,043 | |||||||||
| （うち有価証券利息配当金） | 2,058 | 5,807 | |||||||||
| 役務取引等収益 | 21,057 | 22,870 | |||||||||
| その他業務収益 | 4,233 | 4,136 | |||||||||
| その他経常収益 | ※1 192 | ※1 317 | |||||||||
| 経常費用 | 40,761 | 48,992 | |||||||||
| 資金調達費用 | 4,142 | 8,261 | |||||||||
| （うち預金利息） | 2,798 | 4,316 | |||||||||
| 役務取引等費用 | 16,527 | 16,931 | |||||||||
| 営業経費 | ※2 18,849 | ※2 20,902 | |||||||||
| その他経常費用 | ※3 1,241 | ※3 2,896 | |||||||||
| 経常利益 | 23,346 | 31,894 | |||||||||
| 特別損失 | 0 | 0 | |||||||||
| 固定資産処分損 | 0 | 0 | |||||||||
| 税引前中間純利益 | 23,345 | 31,893 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 7,692 | 10,463 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △588 | △789 | |||||||||
| 法人税等合計 | 7,104 | 9,674 | |||||||||
| 中間純利益 | 16,241 | 22,219 |
0105330_honbun_9240447253610.htm
前中間会計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||||||||||
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株 予約権 |
純資産 合計 |
||||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己 株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価 差額金 |
繰延 ヘッジ 損益 |
評価 ・換算 差額等 合計 |
||||||
| 資本 準備金 |
その他資本剰余金 | 資本 剰余金 合計 |
その他 利益 剰余金 |
利益 剰余金 合計 |
|||||||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||||||||
| 当期首残高 | 25,954 | 2,468 | 1,412 | 3,880 | 186,517 | 186,517 | ― | 216,352 | △7,069 | △12 | △7,082 | ― | 209,270 |
| 当中間期変動額 | |||||||||||||
| 新株の発行 | 6,662 | 6,662 | 6,662 | 13,324 | 13,324 | ||||||||
| 中間純利益 | 16,241 | 16,241 | 16,241 | 16,241 | |||||||||
| 自己株式の取得 | ― | ― | |||||||||||
| 株主資本以外の項目 の当中間期変動額 （純額） |
△3,580 | 661 | △2,918 | ― | △2,918 | ||||||||
| 当中間期変動額合計 | 6,662 | 6,662 | ― | 6,662 | 16,241 | 16,241 | ― | 29,565 | △3,580 | 661 | △2,918 | ― | 26,647 |
| 当中間期末残高 | 32,616 | 9,130 | 1,412 | 10,543 | 202,758 | 202,758 | ― | 245,918 | △10,649 | 649 | △10,000 | ― | 235,917 |
当中間会計期間(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||||||||||
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株 予約権 |
純資産 合計 |
||||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己 株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価 差額金 |
繰延 ヘッジ 損益 |
評価 ・換算 差額等 合計 |
||||||
| 資本 準備金 |
その他資本剰余金 | 資本 剰余金 合計 |
その他 利益 剰余金 |
利益 剰余金 合計 |
|||||||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||||||||
| 当期首残高 | 32,616 | 9,130 | 1,412 | 10,543 | 221,206 | 221,206 | △0 | 264,365 | △8,483 | △188 | △8,672 | 44 | 255,737 |
| 当中間期変動額 | |||||||||||||
| 新株の発行 | ― | ― | |||||||||||
| 中間純利益 | 22,219 | 22,219 | 22,219 | 22,219 | |||||||||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | △0 | ||||||||||
| 株主資本以外の項目 の当中間期変動額 （純額） |
△810 | 261 | △549 | 234 | △314 | ||||||||
| 当中間期変動額合計 | ― | ― | ― | ― | 22,219 | 22,219 | △0 | 22,219 | △810 | 261 | △549 | 234 | 21,904 |
| 当中間期末残高 | 32,616 | 9,130 | 1,412 | 10,543 | 243,425 | 243,425 | △0 | 286,584 | △9,294 | 73 | △9,221 | 278 | 277,642 |
0105400_honbun_9240447253610.htm
１．有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、子会社・子法人等株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし市場価格のない株式等については移動平均法による原価法により行っています。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しています。
２．デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引の評価は、時価法により行っています。
３．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
有形固定資産は、定額法を採用しています。
また、主な耐用年数は以下のとおりです。
建 物：３年～18年
その他：２年～20年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
無形固定資産は、定額法により償却しています。なお、自社利用のソフトウェアについては、行内における利用可能期間(主として５年)に基づいて償却しています。
４．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、以下のとおり計上しています。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下、「破綻先」という。)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下、「実質破綻先」という。)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しています。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しています。
上記以外の債権については、主として今後１年間の予想損失額又は今後３年間の予想損失額を見込んで計上しており、予想損失額は、１年間又は３年間の貸倒実績又は倒産実績を基礎とした貸倒実績率又は倒産確率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な修正を加えて算定しています。
全ての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しています。
なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は123百万円(前事業年度末は83百万円)です。
(2) 賞与引当金
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間会計期間に帰属する額を計上しています。
(3) 退職給付引当金
退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しています。また、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっています。なお、数理計算上の差異の損益処理方法は以下のとおりです。
数理計算上の差異：各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(主として１年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から損益処理
(4) 睡眠預金払戻損失引当金
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しています。
５．重要な収益及び費用の計上基準
(1) 収益の認識方法
顧客との契約から生じる収益は、その契約内容の取引の実態に応じて、契約毎に識別した履行義務の充足状況に基づき中間損益計算書に認識しています。その主なものは役務取引等収益であり、大別して、為替預金業務、住宅ローン取扱業務、カード決済業務、toto宝くじ販売業務、その他の業務から構成されています。
(2) 主な取引における収益の認識
顧客との契約から生じる収益は、収益認識の時期の決定に重要な影響を与える項目である履行義務の充足時期を以下のとおり判定しており、それぞれの経済実態を忠実に表現する収益認識方法となっています。
取引の対価は取引時点で現金決済するものが大宗であり、それ以外の取引から認識した債権についても、１年内の回収を原則としています。
為替預金業務のうち、為替業務収益は、主として送金・振込手数料から構成され、決済時点で認識しています。また、預金業務収益は、主としてATM利用料、定期的な口座管理サービス手数料から構成され、ATM利用料は取引実行時点で認識、定期的な口座管理サービス手数料はサービス提供期間にわたって認識しています。
住宅ローン取扱業務に関連する収益は、主として住宅ローン及び投資用マンションローンの取扱いに係る事務手数料であり、関連するサービスが提供された時点で認識しています。
カード決済業務に関連する収益は、主としてデビットカード決済手数料及びその他カード関連業務収益から構成され、デビットカード決済手数料は決済時点で認識、その他カード関連業務収益は、サービス提供期間にわたって認識しています。
toto及び宝くじ販売業務に関連する収益は、主にtoto及び宝くじの販売受取手数料であり、toto及び宝くじの販売の対価として収受し、主に顧客との取引日の時点で認識しています。
その他の業務に関連する収益には、広告掲載受取手数料、アフィリエイト受取手数料等が含まれており、関連するサービスが提供された時点、又は関連するサービスが提供されている期間にわたり認識しています。
６．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債は、取得時の為替相場による円換算額を付す子会社・子法人等株式を除き、中間決算日の為替相場による円換算額を付しています。
７．ヘッジ会計の方法
(1) 金利リスク・ヘッジ
当行の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第24号2022年３月17日。以下「業種別委員会実務指針第24号」という。)に規定する繰延ヘッジによっています。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の(残存)期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しています。また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係の検証により有効性の評価をしています。
(2) 為替変動リスク・ヘッジ
当行の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号2020年10月８日。以下「業種別委員会実務指針第25号」という。)に規定する繰延ヘッジによっています。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しています。
８．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、中間連結財務諸表における会計処理の方法と異なっています。 (会計方針の変更)
(「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用)
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「法人税等会計基準」という。）等を当中間会計期間の期首から適用しています。
法人税等の計上区分に関する改正については、法人税等会計基準第20-３項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っています。
なお、当該会計方針の変更による中間財務諸表への影響はありません。
※１．関係会社の株式又は出資金の総額
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当中間会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 株式 | 18,371 | 百万円 | 18,371 | 百万円 |
| 出資金 | 1,032 | 百万円 | 1,032 | 百万円 |
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当中間会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| (再)担保に差し入れている 有価証券 |
510,025 | 百万円 | 494,440 | 百万円 |
| 当中間会計期間末（前事業年度末）に当該処分をせずに所有している有価証券 | 13,434 | 百万円 | 13,391 | 百万円 |
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当中間会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権額 | － | 百万円 | － | 百万円 |
| 危険債権額 | 1,359 | 百万円 | 1,556 | 百万円 |
| 三月以上延滞債権額 | 792 | 百万円 | 913 | 百万円 |
| 貸出条件緩和債権額 | 842 | 百万円 | 1,021 | 百万円 |
| 合計額 | 2,994 | 百万円 | 3,490 | 百万円 |
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権です。
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権で破産更生債権及びこれらに準ずる債権に該当しないものです。
三月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から三月以上遅延している貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権並びに危険債権に該当しないものです。
貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権、危険債権並びに三月以上延滞債権に該当しないものです。
なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額です。 ※４．担保に供している資産は以下のとおりです。
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当中間会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 担保に供している資産 | ||||
| 有価証券 | 1,103,143 | 百万円 | 1,054,267 | 百万円 |
| 貸出金 | 1,348,268 | 百万円 | 1,590,456 | 百万円 |
| 担保資産に対応する債務 | ||||
| 借用金 | 2,565,800 | 百万円 | 2,658,700 | 百万円 |
上記のほか、為替決済、デリバティブ等の取引の担保として、有価証券を差し入れていますが、その金額は以下のとおりです。
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当中間会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 有価証券 | 1,688 | 百万円 | 217,983 | 百万円 |
また、その他資産には、中央清算機関差入証拠金、先物取引差入証拠金、金融商品等差入担保金、保証金が含まれていますが、その金額は以下のとおりです。
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当中間会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 中央清算機関差入証拠金 | 185,150 | 百万円 | 4,900 | 百万円 |
| 先物取引差入証拠金 | 1,666 | 百万円 | 2,258 | 百万円 |
| 金融商品等差入担保金 | 31,340 | 百万円 | 28,729 | 百万円 |
| 保証金 | 14,164 | 百万円 | 13,676 | 百万円 |
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当中間会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 融資未実行残高 | 644,832 | 百万円 | 662,302 | 百万円 |
| うち原契約期間が任意の時期に無条件で取消可能なもの | 640,354 | 百万円 | 656,266 | 百万円 |
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当行の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、当行が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられています。また、契約後も定期的に予め定めている行内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じています。 ※６．当行においては、資金運用の効率化及び代替流動性の確保を目的として取引銀行と当座借越契約を締結しています。当中間会計期間末（前事業年度末）における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は以下のとおりです。
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当中間会計期間 (2024年９月30日) |
|||
| 当座借越極度額の総額 | 10,000 | 百万円 | 10,000 | 百万円 |
| 借入実行残高 | － | 百万円 | － | 百万円 |
| 差引額 | 10,000 | 百万円 | 10,000 | 百万円 |
※１．その他経常収益には、以下のものを含んでいます。
| 前中間会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
|||
| 睡眠預金収益 | 16 | 百万円 | 19 | 百万円 |
| 数理計算上の差異償却 | 28 | 百万円 | － | 百万円 |
| 前中間会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
|||
| 有形固定資産 | 283 | 百万円 | 352 | 百万円 |
| 無形固定資産 | 1,804 | 百万円 | 2,323 | 百万円 |
| 前中間会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
|||
| 貸倒引当金繰入 | 759 | 百万円 | 1,166 | 百万円 |
| 上場準備費用 | 195 | 百万円 | － | 百万円 |
| 貸出金償却 | 120 | 百万円 | 282 | 百万円 |
| 睡眠預金費用 | 17 | 百万円 | 7 | 百万円 |
子会社・子法人等株式及び関連法人等株式
子会社・子法人等株式及び関連法人等株式は、市場価格のない株式等のため、子会社・子法人等株式及び関連法人等株式の時価を記載していません。
なお、市場価格のない株式等の子会社・子法人等株式及び関連法人等株式の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)は以下のとおりです。
| 前事業年度 (2024年３月31日) (百万円) |
当中間会計期間 (2024年９月30日) (百万円) |
|
| 子会社・子法人等株式 | 18,371 | 18,371 |
| 関係会社出資金 | 1,032 | 1,032 |
| 合計 | 19,403 | 19,403 |
該当事項はありません。
0201010_honbun_9240447253610.htm
該当事項はありません。
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