KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Interim / Quarterly Report • Apr 30, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	TEVFİK GÜNHAN	GENEL MÜDÜR	KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.04.2014 15:56:50
2	SERKAN UYANIK	MALİ İŞLER DİREKTÖRÜ	KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.04.2014 15:58:26

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2014-31.03.2014	01.01.2013-31.03.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-29.787.775	-10.964.343
Dönem Karı/Zararı		2.731.614	3.017.957
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		2.007.780	-1.735.932
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	23	1.573.465	1.080.364
- Stok değer düşüklüğü ile ilgili Düzeltmeler	8	-6.361	52.448
- Şüpheli alacak karşılığı ile ilgili Düzeltmeler	6	4.712	0
- İkramiye karşılığı ile ilgli Düzeltmeler	13	-1.050.000	0
-Kıdem Tazminatı karşılığı ile ilgili Düzeltmeler	13	603.671	115.309
-İzin günleri karşılığı ile ilgili Düzeltmeler		228.790	23.535
- Garanti karşılığı ile ilgili Düzeltmeler	13	67.214	-64.439
- Faiz gelirleri ve giderleri ile ilgili Düzeltmeler		-713.635	-539.744
-Türev enstrümanları gider tahakkuku ile ilgili Düzeltmeler		1.019.600	-60.000
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-Menkul kıymet satış karları ile ilgili düzeltmeler	21	-511.431	0
-Vergi gideri ile ilgili düzeltmeler	24	568.840	-68.826
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler		816.743	-1.869.485
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler	21	-593.828	-405.094
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-37.851.597	-11.706.036
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-15.574.874	-23.687.400
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-20.821.656	-6.932.573
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle ilgili diğer alacaklar,diğer dönen ve duran varlıklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-10.783.457	-7.317.468
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
-Bloke mevduatlardaki değişim		0	1.192.152
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		11.064.556	21.624.088
- Peşin ödenmiş giderlerdeki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-882.667	1.423.888
-Ertelenmiş gelirlerdeki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-282.204	-618.150
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
-Faaliyetlerle ilgili diğer borçlar ve yükümlülüklerdeki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-571.295	2.609.427
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-33.112.203	-10.424.011
Ödenen Temettüler
Ödenen kıdem tazminatları	13	-191.989	-505.286
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri		3.516.417	-35.046
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-26.000.228	-9.352.002
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		26.328
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
Maddi duran varlıkların alımından kaynaklanan nakit çıkışları	10	-319.800	-1.085.568
Maddi olmayan duran varlıkların alımından kaynaklanan nakit çıkışları	11	-854.367	-5.000
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Finansal yatırımlardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-26.279.390	-10.105.037
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz		1.427.001	1.843.603
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		7.359.760	-1.575.557
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		14.275.865	37.319.991
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		-4.209.362	-38.554.011
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz		-2.706.743	-341.537
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-48.428.243	-21.891.902
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		141.586	1.235.436
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-48.286.657	-20.656.466
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		82.131.859	38.489.834
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	3	33.845.202	17.833.368