AI Terminal

MODULE: AI_ANALYST
Interactive Q&A, Risk Assessment, Summarization
MODULE: DATA_EXTRACT
Excel Export, XBRL Parsing, Table Digitization
MODULE: PEER_COMP
Sector Benchmarking, Sentiment Analysis
SYSTEM ACCESS LOCKED
Authenticate / Register Log In

Viaplay Group

Quarterly Report Oct 24, 2019

2993_10-q_2019-10-24_f2618b9e-a8f0-4745-a51b-8e4907402bb7.pdf

Quarterly Report

Open in Viewer

Opens in native device viewer

Delårsrapport januari-september

Höjdpunkter tredje kvartalet

  • · Banbrytande nyheter under det tredje samt början av fjärde kvartalet, såsom ny verksamhetsmodell, Viaplays expansion till Island, förvärv av viktiga sporträttigheter samt undertecknande av det efterlängtade samgåendet mellan Viasat Consumer och Canal Digital
  • Försäljningen uppgick till 3 799 (3 439) Mkr med en organisk tillväxt om 10%
  • Antalet Viaplayabonnenter ökade med 37k jämfört med föregående kvartal till 1459k, vilket motsvarar en tillväxt med 25% jämfört med föregående år
  • · Det sammanlagda rörelseresultatet för affärssegmenten uppgick till 367 (355) Mkr
  • · Totalt rörelseresultat uppgick till 302 (303) Mkr inklusive jämförelsestörande poster om 0 (3) Mkr samt 13 Mkr i kostnader för den föreslagna samgåendet mellan Viasat Consumer och Canal Digital
  • · Periodens resultat uppgick till 233 (270) Mkr och resultatet per aktie till 3,46 (4,04) kr
  • Nettoskulden uppgick till 4 756 Mkr, inklusive leasingåtaganden om 617 Mkr, vilket motsvarar 2,5x rullande 12 månaders EBITDA före jämförelsestörande poster1)
Nio Nio
månader månader Helår
(Mkr) Kv3 2019 Kv3 2018 2019 2018 2018
Nettoförsäljning 3799 3 4 3 9 11,502 10 609 14 5 6 8
Organisk tillväxt 9,8% $-0.5%$ 7.2% 3,8% 3,8%
Rapporterad tillväxt 10,5% 3,3% 8,4% 6,4% 6,4%
Rörelseresultat - Affärssegment 2) 367 355 1220 1149 1706
Centrala verksamheter $-65$ -56 $-188$ $-115$ $-162$
Rörelseresultat före jämförelsestörande poster 302 299 1032 1034 1544
Jämförelsestörande poster 3 -56 $-45$ $-40$
Rörelseresultat 302 303 975 989 1504
Rörelsemarginal före jämförelsestörande poster 8,0% 8,7% 9,0% 9,7% 10,6%
Rörelsemarginal 8,0% 8,8% 8,5% 9,3% 10,3%
Periodens resultat 233 270 748 815 1292
Resultat per aktie före utspädning (kr) 3,46 4,04 11,13 12,21 19,24
Nettoskuld 4756 4756 - 3944

Finansiellt sammandrag

1) 2018 siffror som ingår i beräkningen av 12 månaders EBITDA före jämförelsestörande poster har justerats för den beräknade effekten som om IFRS 16 hade tillämpats för hela perioden.

2) Se sidan 17 för en avstämning av rörelseresultat för affärssegment. Förklaring och avstämning av alternativa nyckeltal i denna rapport återfinns på sida 20-23.

Kommentar till läsaren: Informationen i denna rapport utgörs av de sammanslagna finansiella rapporterna för Nordic Entertainment Group AB (publ) (NENT Group), vilka är en sammanställning av finansiell information för bolag under gemensam kontroll som inte möter definitionen av en koncern enligt IFRS 10. Pro forma-information har inte lämnats för historiska perioder. Kostnaden för centrala verksamheter är inte jämförbar över tid eftersom moderbolaget Nordic Entertainment Group AB (publ) etablerades den 1 juli 2018. Nettoskulden för historiska perioder i denna rapport hänförs till nettofinansieringen från tidigare moderbolag Modern Times Group MTG AB (publ) i cash pool minus likvida medel. NENT följer de nya redovisningsprinciperna enligt standarden IFRS 16 Leasing från och med 1 januari 2019. Se Redovisningsprinciper på sida 9 för mer information.

Koncernchefen har ordet

"Detta var ett historiskt viktigt kvartal för NENT Group. Vi har levererat på vårt åtagande om lönsam tillväxt samtidigt som antalet Viaplayabonnenter har fortsatt sin starka trend och är nu upp 25% under det senaste året. Vi har gått till en funktionell verksamhetsmodell som kommer göra oss snabbare och effektivare, och vi kommer att lansera Viaplay på Island under första halvåret 2020. Igår annonserade vi även ett avtal om att slå samman Viasat Consumer och Canal Diaital i ett 50/50 joint venture, vilket väntas ge betydande synergier och driva aktieägarvärde."

Den positiva trend vi sett under det första halvåret fortsatte i det tredie kvartalet, med högre försäljning och vinst för båda våra affärsseament. Koncernens försäljning ökade organiskt med 10% och det sammanslagna rörelseresultatet för våra affärssegment ökade med 3% trots en valutamotvind från dollarn om 20 Mkr. De centrala kostnaderna ökade som en effekt av initiala kostnader hänförliga till sammanslagningen av Viasat Consumer och Canal Digital.

Broadcasting & Streaming levererade sitt tolfte raka kvartal av lönsam tillväxt, vilket visar den positiva effekten av våra investeringar i streamingmarknaden. Försäljningen inom Subscription & Other, vilken motsvarade 63% av koncernens försäljning, ökade 11%. Antalet Viaplaykunder växte med 37k, jämfört med en minskning om 13k abonnenter föregående år. Viaplays kundbas har därmed ökat med över 25% de senaste året till 1459k. Expansionen till Island under det första halvåret nästa år ligger i linje med vår strategi och speglar styrkan i vårt innehåll samt att vår teknologi är bygd för att kunna skalas upp snabbt och effektivt.

Reklamintäkterna, vilka stod för 22% av koncernens försäljning, ökade med 2% då högre priser motverkade fortsatt minskande TVtittande. Vi har nu påbörjat de årliga reklamförhandlingarna för 2020. Det är för tidigt att säga var dessa kommer att landa, men det är

tydligt att efterfrågan på TV-reklam är fortsatt hög, samtidigt som fallande tittande skapar en utbudsbrist. Vi räknar därmed med att priserna fortsätter att öka.

NENT Studios, som stod för 15% av koncernens försäljning, växte med 32%, främst drivet av en exceptionell utveckling inom scripted drama men också av tvåsiffrig tillväxt inom nonscripted. Rörelseresultatet ökade som en effekt av den starka tillväxten, trots investeringar i våra USA-baserade verksamheter.

Vi har under september annonserat en ny organisation och verksamhetsmodell, vilken vi nu implementerar. Vi går från en landbaserad modell till en struktur baserad på fokus- och ansvarsområden tvärs över marknader. produkter och varumärken. Den nya strukturen kommer hjälpa oss att fatta snabbare beslut, öka flexibiliteten och ge betydande kostnadsbesparingar för att möjliggöra fortsatta investeringar i innehåll och teknologi.

Vi har även köpt de exklusiva rättigheterna till hockey-VM från 2024 till 2028. Vi visar redan turneringen i Sverige och kommer nu utöka sändningarna till hela Norden som en del av vårt oslagbara vintersporterbjudande.

Gårdagens annonsering av samgåendet mellan vår satellit- och bredbands-TV-verksamhet med Canal Digital är en mycket viktig milstolpe för oss. Jag är övertygad om att den här kombinationen inte bara kommer generera ökat aktieägarvärde, utan även möjliggöra fortsatta investeringar i verksamheten och vårt kunderbjudande. Kombinationen ligger helt i linje med vår strategi att prioritera den enorma möjlighet vi ser på streamingmarknaden.

Anders Jensen VD & Koncernchef

Väsentliga händelser under och efter kvartalet

18 juli – NENT Group blir hemvisten för ISU hastighetsåkning och konståkning de kommande fyra säsongerna

NENT Group förvärvade de exklusiva nordiska medierättigheterna till International Skating Union (ISU) största tävlingar till och med säsongen 2022/2023. Från hösten 2019 kommer knappt 400 timmar av hastiahetsåkning och konståkning i världsklass visas varje säsona på NENT Group.

27 augusti – NENT Group säkrade rättigheterna till världsledande damfotbollsligor

NENT Group förvärvade de exklusiva nordiska medierättigheterna till damfotbollsligorna i England, Tyskland och Frankrike. Över 100 matcher kommer att direktsändas varje år fram till 2022. Dessutom har NENT Group säkrat de nordiska rättigheterna till två kommande EM-kvalmatcher, en för det svenska och en för det norska damlandslaget.

5 september - NENT Group presenterade en ny organisation och verksamhetsmodell

NENT Group tillkännagav att företaget övergår till en ny verksamhetsmodell från och med den 1 oktober. Den nya strukturen är baserad på kompetensområden med ansvar på tvärs av koncernen för bland annat medarbetare, försälining, innehåll, marknadsföring och teknologi. Följden blev en mindre, mer fokuserad, mer integrerad och mer operationell koncernledning med åtta ledare.

Koncernledningen består av Anders Jensen, VD och koncernchef, Gabriel Catrina, EVP & Finanschef, Sahar Kupersmidt, EVP & Chief People and Culture Officer, Filippa Wallestam, EVP & Chief Content Officer, Kim Poder, EVP & Chief Commercial Officer, Matthew Hooper, EVP & Chief Corporate Affairs Officer, Kaj af Kleen, EVP & Chief Technology & Product Officer samt Mig Suazo Eriksson, EVP & Chief Marketing Officer.

NENT Studios, företagets affärsområde för innehållsproduktion som består av 32 bolag i 17 länder, delas upp i tre enheter som täcker Norden och Central- och Östeuropa, Storbritannien och USA.

9 september – NENT Group lanserar Viaplay på Island

NENT Group tillkännagav lanseringen av sin streamingtjänst Viaplay på Island, som kommer ske under första halvåret 2020. Viaplay kommer nu att finnas tillgängligt för tittare i samtliga fem nordiska länder. Island är en perfekt marknad för Viaplays unika och lättanvända streamingtjänst med tanke på kombinationen att man är en av världens mest uppkopplade länder och intresset för nordiskt innehåll.

17 oktober – NENT Group förvärvar de exklusiva nordiska rättigheterna till hockey-VM Från 2024 till 2028

NENT Group tillkännagav att man förvärvat de exklusiva nordiska medierättigheterna till hockey-VM, IIHF Ice Hockey World Championship, från 2024 till 2028. NENT Group visar redan turneringen i Sverige fram till 2023 och utökar nu sin täckning till hela Norden.

22 oktober – NENT Group och Telenor Group avser slå samman Viasat Consumer och Canal Diaital

NENT Group tillkännagav att man ingått avtal med Telenor om ett samgående mellan Viasat Consumer (satellit betal-TV och bredbands-TV) och Canal Diaital (satellit betal-TV). Parterna kommer vardera att äga 50% av aktierna i det nya samägda bolaget. Samgåendet förväntas skapa betydande synergier och aktieägarvärde samt förstärka kunderbjudandet. Samaåendet är villkorat regulatoriska godkännanden och förväntas slutföras under den första halvan av 2020.

En fullständig förteckning över pressrelegser kan hittas på www.nentgroup.com

Koncernens resultat

Nettoomsättning

Nettoomsättningen ökade med 11% till 3 799 (3 439) Mkr till följd av en organisk tillväxt om 10% och valutakurseffekter om 1%.

Rörelseresultat och jämförelsestörande poster

Det sammanlagda rörelseresultatet för affärssegmenten ökade med 3% till 367 (355) Mkr. Rörelseresultat före jämförelsestörande poster uppgick till 302 (299) Mkr då förbättrat resultat i båda affärssegmenten motverkades av högre centrala kostnader. Ökningen av de centrala kostnaderna är en effekt av initiala rådgivningskostnader om 13 Mkr relaterade till den föreslagna sammanslagningen mellan Viasat Consumer och Canal Digital. Jämförelsestörande poster uppgick till 0 (3) Mkr. Se sida 21 för en fullständig uppställning över jämförelsestörande poster.

Finansnetto och periodens resultat

Koncernens räntenetto och övrigt finansnetto uppgick till -4 (16) Mkr. Räntenettot uppgick till -12 (-11) Mkr, varav -4 (0) Mkr var hänförligt till ränta på koncernens leasingskulder. Övriga finansiella poster uppgick till 8 (27) Mkr och bestod i huvudsak av effekten från valutakursförändringar på finansiella poster.

Skattekostnaden uppgick till -64 (-49) Mkr. Periodens resultat uppgick till 233 (270) Mkr, och resultat per aktie före utspädning uppgick till 3,46 (4,04) kr.

Nettoförsäljning och rörelseresultat Rullande 12 månader (Mkr)

4 (26)

Segmentsöversikt

Broadcasting & Streaming

Kv3 2019 Kv3 2018 Nio
månader
2019
Nio
månader
2018
Helår
2018
(Mkr)
Nettoförsäljning 3 2 3 5 2985 10 010 9 3 9 7 12 800
varav reklamintäkter 835 823 2846 2847 4 0 17
varav abonnemang och övriga intäkter 2 4 0 0 2 162 7 164 6 5 5 0 8783
Rörelsekostnader $-2905$ $-2664$ $-8839$ $-8267$ $-11139$
Rörelseresultat 330 321 1171 1130 1661
Rörelsemarginal 10,2% 10,8% 11.7% 12,0% 13,0%
Försäljningstillväxt 8,4% 5,9% 6,5% 7,6% 7,0%
Organisk tillväxt 7.7% 2,2% 5,4% 5,1% 4,5%
Förvärvade/avvecklade enheter $\overline{\phantom{a}}$
Valutakurseffekter 0,6% 3.7% 1,1% 2,5% 2,5%

Den organiska försäljningen ökade med 8% huvudsakligen drivet av fortsatt tillväxt i Viaplay. Rörelsekostnaderna ökade också och reflekterar pågående investeringar i innehåll och teknik samt försvagningen av den svenska kronan. Rörelseresultatet uppgick till 330 (321) Mkr, med en rörelsemarginal om 10,2% (10,8).

Nettoförsäljning och rörelseresultat Rullande 12 månader (Mkr)

Reklamintäkter

Reklamintäkterna minskade med 2% på rapporterad basis. TV-reklamintäkterna sjönk något när högre priser och tittarandelar motverkades av fallande TV-tittande samt svagare reklammarknader. NENT Groups tittarandelar ökade på samtliga marknader medan TV-reklammarknaderna bedöms ha minskat i alla tre länder.

Försäljningen inom Viafree ökade och tjänsten har nu över 2,3 miljoner registrerade användare och cirka 3,8 miljoner nedladdade appar över hela regionen.

Reklamintäkterna inom radio ökade då fortsatt tillväxt i den svenska verksamheten mer än kompenserade för en svagare utveckling i den norska verksamheten. NENT Groups svenska lyssnarandel ökade kraftigt medan den norska minskade. Såväl den svenska som den norska marknaden för radioreklam bedöms ha minskat.

Abonnemang och övriga intäkter

Abonnenter totalt

Abonnemang och övriga intäkter ökade med 11% på rapporterad basis drivet av kundtillväxten inom Viaplay, den svenska bredbands-TV-verksamheten samt vidarelicensering av innehåll. Det totala antalet abonnenter ökade både jämfört med föregående år och kvartal. Viaplay adderade 37k kunder jämfört med föregående kvartal till 1 459k abonnenter, vilket motsvarar 61% (57) av det totala antalet abonnenter. Antalet Viasat direkt-till-konsument abonnenter uppgick till 490k och var i stort sett oförändrad jämfört med föregående kvartal då tillväxten inom bredbands-TV motverkades av färre satellitkunder. Antalet Viasat abonnenter via tredjepart minskade med 14k jämfört med föregående kvartal till 451k vilket huvudsakligen återspeglade de typiska säsongsmönstren.

Abonnenter Viaplay

(tusental)

NENT Studios

Nio
månader
Nio
månader
Helår
(Mkr) Kv3 2019 Kv3 2018 2019 2018 2018
Nettoförsäljning 640 480 1744 1308 1911
Rörelsekostnader $-603$ $-446$ $-1695$ $-1289$ $-1866$
Rörelseresultat 37 34 49 19 45
Rörelsemarginal 5,8% 7,1% 2,8% 1,5% 2,4%
Försäljningstillväxt 33,3% $-15,4%$ 33,3% $-8,2%$ $-3.8\%$
Organisk tillväxt 32,1% $-19,8%$ 31,2% $-11.6%$ $-7,3%$
Förvärvade/avvecklade enheter $\qquad \qquad$ 0.2% 0,1%
Valutakurseffekter 1,2% 4,4% 2.2% 3,2% 3,4%

Den organiska försäljningen ökade med 32%, huvudsakligen drivet av en exceptionell tillväxt i antalet scripted-drama produktioner för såväl Viaplay som tredjepartskunder. Försäljningen inom non-scripted var också mycket god under kvartalet.

Rörelseresultatet ökade till 37 (34) Mkr, med en rörelsemarginal om 5,8% (7,1) och inkluderade strategiska investeringar i USA.

Nettoförsäljning och rörelseresultat

Finansiell ställning

Kassaflöde

Kassaflöde från rörelsen

Koncernens kassaflöde från rörelsen före förändringar i rörelsekapital uppgick till 316 (302) Mkr. Avskrivningar uppgick till 84 (57) Mkr. Koncernen redovisade en förändring av rörelsekapitalet om -879 Mkr (-185) och återspeglade ökade betalningar avseende nya och förlängda sporträttigheter jämfört med föregående år, som i sin tur påverkades positivt av förskottsbetalningar under 2017. Dessutom ökade rörelsekapitalet i NENT Studios till följd av den starka försäljningsökningen under andra och tredje kvartalet med kundfordringar som vanligtvis förfaller efter att produktionerna betalats. Nettokassaflödet från rörelsen uppgick till -562 (117) Mkr.

Investeringsaktiviteter

Förvärv av verksamheter uppgick till 0 (-6) Mkr. Koncernens investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar uppgick till -47 (-400) Mkr där föregående år inkluderade effekten av investeringen i nya svenska radiolicenser. Kassaflödet från övriga finansieringsaktiviteter uppgick till 0 (17) Mkr. Kassaflödet avseende investerinasaktiviteter uppaick därmed till -47 (-388) Mkr.

Finansieringsaktiviteter

Kassaflödet från finansierinasaktiviteter uppaick till -73 (306) Mkr. Nya lånafristiaa lån uppaick till 300 Mkr (0) och avsåg upptagandet av ett sjuårigt lån om 300 Mkr under MTN-programmet vilket ersatte kortfristig upplåning. Förändring av kortfristiga lån om -355 (0) Mkr avsåg upplåning under koncernens program för företagscertifikat.

Nettoförändringen av likvida medel uppgick till -682 (34) Mkr. Koncernens likvida medel uppgick till 889 (146) Mkr vid periodens slut.

Nettoskuld

Koncernens nettoskuld uppgick till 4 756 (E/T) Mkr vid periodens slut. Nettoskulden bestod av finansiella skulder om 3 921 (E/T) Mkr inklusive likvida medel om 889 (147) Mkr samt nettot av leasinaskulder och leasingfordringar som uppgick till 617 (E/T) Mkr. Vidare har beslutad utdelning om 219 Mkr avseende den andra utbetalningen av utdelningen inkluderats i beräkningen av nettoskulden.

Transaktioner med närstående

Koncernen har närstående relationer med sina dotterbolag, intressebolag och joint ventures. Transaktioner med dessa består främst av reklamförsäljning och programinköp. Alla närstående transaktioner genomförs på marknadsmässiga villkor och förhandlas med en armlängds princip.

Moderbolaget

Nordic Entertainment Group AB är koncernens moderbolag med ansvar för den koncernövergripande styrningen, administrationen och finansieringen. Bolaget grundades i juni 2018.

Nio Nio
månader månader Helår
(Mkr) Kv3 2019 Kv3 2018 2019 2018 2018
Nettoomsättning 22
Räntenetto och övriga finansiella poster $\overline{\phantom{a}}$ 27. $\sim$ 6.
Resultat före skatt och bokslutsdispositioner $-20$ -78 $-173$ $-78$ $-124$

Övrig information

Redovisningsprinciper

Denna delårsrapport för koncernen har upprättats genom tillämpning av reglerna i IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Delårsrapporten för moderbolaget har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagens 9e kapitel Delårsrapport.

Bildande av Nordic Entertainment Group (NENT Group) omfattade transaktioner mellan enheter under gemensamt bestämmande inflytande. Eftersom att dessa transaktioner inte behandlas av någon IFRSstandard är en lämplig och etablerad redovisningsmetod i enlighet med IAS 8 att använda det tidigare bokförda värdet, vilket är den princip som NENT Group tillämpat. Tillgångar och skulder har aggregerats och tagits upp med utgångspunkt från de redovisade värdena i det tidigare moderbolaget MTG ABs konsoliderade finansiella rapporter från och med tidpunkten då de blev en del av MTG.

Koncernens finansiella rapporter och moderbolagets räkningar har upprättats i enlighet med samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpats vid upprättande av MTGs Årsredovisning 2018 förutom den nya standarden IFRS 16 Leasing som har tillämpats för 2019.

Effekt av IFRS 16 Leasing

En ny standard för leasingredovisning – IFRS 16 Leasing – har införts gällande från och med 1 januari 2019. De huvudsakliga förändringarna är följande: För leasetagaren innebär det att klassificeringen av operationell och finansiell legsing enligt IAS 17 ersätts med en och samma redovisningsmodell. All leasing ska redovisas i balansräkningen som en nyttjanderätt och en leasingskuld. Leasingavtal för tillaångar av mindre värde eller avtalstider kortare än 12 mångder är undantagna från bestämmelserna. Utgiften för operationell leasing ska ersättas med avskrivningar på nyttjanderätten och räntekostnader för leasingskulderna och ränteintäkter för leasingfordringarna. Avskrivningar av leasingtillgångar måste redovisas separat från leasingskuldens ränta i resultaträkningen. Detta har ökat rörelseintäkterna på bekostnad av finansnettot. Koncernen har identifierat följande kategorier av leasing: kontor, bilar och bilparkering. Studioutrustning leasas normalt på kort sikt och de flesta typer av leasade kontorsmöbler och IT-utrustning har lågt värde och omfattas därför inte. NENT Group har beslutat att tillämpa den modifierade retrospektiva metoden vilket innebär att tidigare perioder inte behöver omräknas. En nyttjanderättstillaåna uppaående till 588 Mkr och en leasinafordran om 228 Mkr redovisas i balansräkningen den 30 september. En leasingskuld om 845 Mkr har också redovisats. Leasingskulden och leasingfordran har inkluderats i beräkningen av nettoskulden. Nedanstående tabell illustrerar den nya standardens effekt på det tredje kvartalets finansiella rapport och nyckeltal.

(Mkr, %) Nio
månader
2019 utan
IFRS 16
Effekt
IFRS 16
Nio månader
2019 med
IFRS 16
Rörelseresultat 961 14 975
Jämförelsestörande poster $-56$ $-56$
Rörelseresultat före jämförelsestörande poster 1017 14 1031
Avskrivningar 170 76 246
EBITDA 1187 90 1277
Finansnetto $-2$ $-14$ $-16$
Rörelsemarginal före jämförelsestörande poster (%) 8.8% 0.2% 9.0%
Rörelsemarginal (%) 8.4% 0.1% 8,5%
Nyttjanderättstillgångar 588 588
Leasingfordringar ٠ 228 228
Summa tillgångar hänförliga till leasing $\overline{\phantom{a}}$ 871 871
Nyttjanderättstillgångar $\overline{\phantom{a}}$ 588 588
Sysselsatt kapital hänförligt till leasing ÷. 588 588
Leasingskulder 845 845
Leasingfordringar $\overline{\phantom{a}}$ 228 228
Nettoskuld hänförligt till leasing $\overline{\phantom{0}}$ 617 617
Summa tillgångar
Sysselsatt kapital
14 2 5 3
5 9 0 4
871
588
15 124
6492
Nettoskuld 4 139 617 4756

Risker & osäkerheter

Koncernen och moderbolaget är utsatta för betydande risker och osäkerhetsfaktorer. Dessa faktorer inkluderar den rådande ekonomin och affärsklimatet på vissa av marknaderna; kommersiella risker hänförliga till expansion till nya områden; andra politiska och regulatoriska risker hänförliga till förändringen av lagar och förordningar i olika områden där koncernen är verksam; exponering mot valutakursförändringar, US dollar och Euro kopplade valutor i synnerhet; samt framväxten av nya teknologier och konkurrenter. Det ökande skiftet mot online-tittande kan också potentiellt görg gruppen till ett mål för cyber-attacker, intrång, störningar på eller avbrott i tjänsten.

Risker är även hänförliga till Storbritanniens planerade utträde från EU, vilket kan resultatera i att koncernen måste omlokalisera sin broadcast och streaminglicens från Storbritannien och kan leda till ogynnsamma finansiella, legala och sociala konsekvenser. Det finns en risk att nya licenser i Storbritannien eller andra regioner inte kommer att utfärdas på samma villkor som nuvarande licenser eller omfattas av strängare regleringar.

Risker och osäkerheter finns också beskrivna mer detaljerat i prospektet "Upptagande till handel av aktierna i Nordic Entertainment Group AB (publ.) på Nasdag Stockholm" vilket finns tillgängligt på www.nentgroup.com.

Stockholm, 24 oktober 2019

Anders Jensen VD & koncernchef

Granskningsrapport

Inledning

Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapporten) för Nordic Entertainment Group AB (publ.) per den 30 september 2019 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning.

Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning

Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har.

Slutsats

Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen.

Stockholm den 24 oktober 2019

KPMG AB

Joakim Thilstedt Auktoriserad revisor Huvudansvarig revisor Hök Olov Forsberg Auktoriserad revisor

Koncernens resultaträkning

Nio Nio
månader månader Helår
(Mkr) Kv3 2019 Kv3 2018 2019 11 2018 2018
Nettoomsättning 3799 3 4 3 9 11 502 10 609 14 568
Kostnad för sålda varor och tjänster $-2686$ $-2374$ $-7890$ $-7170$ $-9805$
Bruttoresultat 1113 1064 3 6 12 3 4 3 9 4763
Försäljningskostnader $-243$ $-229$ $-765$ $-643$ $-857$
Administrationskostnader $-572$ $-539$ $-1870$ $-1778$ $-2387$
Ovriga rörelseintäkter 12 12 67 27 44
Ovriga rörelsekostnader $-9$ $-8$ $-14$ $-10$ $-17$
Resultat från andelar i intresseföretag & joint ventures $-1$ $\overline{2}$ $-1$ $-3$
Jämförelsestörande poster 3 $-56$ $-45$ $-40$
Rörelseresultat 302 303 975 989 1504
Ränteintäkter $\overline{2}$ $\overline{2}$ 9 6 $\mathbb{I}$
Räntekostnader $-10$ $-13$ $-20$ $-38$ $-48$
Leasingräntor, netto $-4$ $-14$
Ovrigt finansiella poster 8 27 9 27 -15
Resultat före skatt 298 319 959 983 1452
Skatt $-64$ $-49$ $-211$ $-168$ $-160$
Periodens resultat 233 270 748 815 1292
POSTER SOM OMFÖRTS ELLER KAN OMFÖRAS TILL
PERIODENS RESULTAT EFTER SKATT
Omräkningsdifferenser
Kassaflödessäkringar
18
62
$-15$
$-10$
98
99
85
77
46
68
Övrigt totalresultat för perioden 81 $-25$ 196 162 $\overline{1}$
Summa totalresultat för perioden 314 245 945 977 1406
RESULTAT FÖR PERIODEN HÄNFÖRLIGT TILL:
Moderbolagets aktieägare
Innehav utan bestämmande inflytande
234
$-1$
271
-1
748
1
815 1286
6
SUMMA TOTALRESULTAT HÄNFÖRLIGT TILL:
Moderbolagets aktieägare
Innehav utan bestämmande inflytande
315
$-1$
247
-1
944 978
$-1$
1400
6
RESULTAT PER AKTIE
Resultat per aktie före utspädning (kr)
Resultat per aktie efter utspädning (kr)
3,46
3,45
4,04
4,01
11,13
11,09
12,21
12,10
19.24
19,09
ANTAL AKTIER2)
Utestående aktier vid periodens slut
Genomsnittligt antal aktier före utspädning
Genomsnittligt antal aktier efter utspädning
67 342 244
67 342 244
67 573 698
66 980 902
66 928 138
67 410 579
67 258 857
67 258 857
67 454 156
66 980 902
66 793 622
67 360 301
66 980 902
66 854 133
67 362 405

1) Redovisade värden för Q1 2019 har omräknats med 126 Mkr mellan Kostnad för sålda varor och tjänster och Administrationskostnader jämfört med
Delårsrapport januari-mars 2019.
2) Antal aktier 2018 avser sig till MTG's ant

n

Koncernens balansräkning i sammandrag

Koncernens balansrakning i sammanarag 30 sep 30 sep 31 dec
(Mkr) 2019 2018 2018
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Immateriella tillgångar 3 4 2 4 3 4 6 2 3 4 0 5
Maskiner, utrustning och installationer 163 150 152
Nyttjanderättstillgångar 588
Aktier och andelar 147 22 20
Leasingfordringar 195
Övriga långfristiga fordringar 178 162 127
Summa anläggningstillgångar 4 6 9 5 3796 3704
OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR
Varulager 2 877 2 3 8 7 2 4 2 8
Kundfordringar 1243 1187 1224
Leasingfordringar 33
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 4 4 7 7 3 2 8 5 3 951
Fordringar hänförliga till MTG 685
Övriga kortfristiga fordringar 909 590 467
Likvida medel 889 147 428
Summa omsättningstillgångar 10 4 29 8 2 8 1 8 4 9 8
Summa tillgångar 15 124 12 076 12 202
EGET KAPITAL
Eget kapital 1) 1719 5464 581
Innehav utan bestämmande inflytande 16 9 16
Summa eget kapital 1735 5 4 7 3 597
LÅNGFRISTIGA SKULDER
Långfristiga lån 1) 2 3 0 0
Långfristiga leasingskulder 713
Långfristiga avsättningar 4 259 171
Övriga långfristiga skulder 357 342 324
Summa långfristiga skulder 3 5 12 601 495
KORTFRISTIGA SKULDER
Kortfristiga lån 1) 2 5 10
Kortfristiga leasingskulder 132
Beslutad utdelning 219
Kortfristiga avsättningar 142 167 138
Skulder hänförliga till MTG 1) 4 3 7 3
Övriga kortfristiga skulder 6874 5834 6598
Summa kortfristiga skulder 9877 6 001 11 110
Summa skulder 13 389 6 6 0 3 II 605
Summa eget kapital och skulder 15 124 12 076 12 202

1) Den slutliga kapitaliseringen av NENT Group skedde före noteringen och inkluderade ersättningen av skulder till MTG med externa lån samt kapitaltillskott.

n

Koncernens rapport över kassaflöden

Koncernens rapport over Kassarioaen
Nio Nio
månader månader Helår
(Mkr) Q3 2019 Kv3 2018 2019 2018 2018
Periodens resultat 233 270 748 815 1292
Avskrivningar och nedskrivningar 84 57 246 149 208
Ovriga justeringar för icke-kontanta poster $-26$ $-43$ $-19$ $-5$
Kassaflöde från den löpande verksamheten 316 302 950 945 1496
Förändringar i rörelsekapitalet $-879$ $-185$ $-1044$ $-559$ $-380$
Nettokassaflöde till/från rörelsen $-562$ 117 $-93$ 386 1 116
Förvärv av verksamheter -6 $-15$ $-19$ $-19$
Avyttringar av verksamheter
Investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar $-47$ $-400$ $-124$ $-500$ $-550$
Ovrig investeringsverksamhet 17 $-105$ $-22$ 2
Kassaflöde använt i/från investeringsaktiviteter $-47$ $-388$ $-244$ $-541$ $-567$
Nya långfristiga lån 300 $\overline{\phantom{a}}$ 2 3 0 0
Förändring av kortfristiga lån $-355$ 2 5 10
Amortering av leasingfodringar 8 24
Amortering av leasingskulder $-29$ $-89$
Förändring av finansiering till/från MTG 348 $-4474$ 225 3 171
Aktieägartillskott 620
Utdelning till aktieägare $-219$ $-32$ $-3310$
Övrigt kassaflöde från/använt i finansieringsaktiviteter 3 $-42$ 93 19 $-70$
Kassaflöde från/använt i finansieringsaktiviteter $-73$ 306 765 213 $-209$
Total förändring i likvida medel $-682$ 34 428 58 339
Likvida medel vid periodens början 1) 1572 112 428 89 89
Omräkningsdifferens likvida medel $-2$ 32
Likvida medel vid periodens slut 889 147 889 147 428

1) Poster inom kundfordringar och likvida medel per den 30 Juni har klassificerats om och minskats respektive ökats med 62 Mkr.

Rapport över koncernens förändring i eget kapital

NIO NIO
månader månader Helår
(Mkr) Kv3 2019 Kv3 2018 2019 2018 2018
Ingående balans 1416 5 2 5 8 597 2 5 7 3 2 5 7 3
Periodens resultat 233 270 748 815 1292
Övrigt totalresultat för perioden 81 $-25$ 196 162 114
Summa totalresultat för perioden 314 245 945 977 1406
Effekter av aktieprogram 5 20
Aktieägartillskott ۰ 620 2 0 0 0 2 0 0 0
Utdelning $-438$
Andra transaktioner till aktieägare $-35$ $-94$ $-5400$
Utgående balans 1735 5 4 7 3 1735 5 4 7 3 597

÷.

٠

Moderbolagets rapport över totalresultat i sammandrag

Nio Nio
månader månader Helår
(Mkr) Kv3 2019 Kv3 2018 2019 2018 2018
Nettoomsättning 8 2 22 2
Bruttoresultat 8 $\overline{2}$ 22 $\overline{2}$
Administrationskostnader $-40$ $-80$ $-221$ $-80$ $-145$
Ovriga rörelseintäkter 15
Övriga rörelsekostnader $\mathbf{-}$ $\overline{\phantom{a}}$ $\mathbf{-}$
Jämförelsestörande poster $\overline{\phantom{a}}$
Rörelseresultat $-33$ $-78$ $-200$ $-78$ $-130$
Räntenetto och övrigt finansnetto 13 $\overline{\phantom{a}}$ 27 ä, 6
Resultat före skatt och bokslutsdispositioner $-20$ $-78$ $-173$ $-78$ $-124$
Koncernbidraa $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{a}$ 124
Resultat före skatt $-20$ $-78$ $-173$ $-78$
Skatt $\overline{4}$ 17 37 17
Periodens resultat $-16$ $-61$ $-136$ 61
Moderbolagets balansräkning i sammandrag
(Mkr)
30 sep
2019
30 sep
2018
31 dec
2018
ANLÄGGNINSTILLGÅNGAR
Immateriella tillgångar
Finansiella tillgångar 102 ٠
Summa anläggningstillgångar 103 $\overline{\phantom{a}}$
OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR
Fordringar på koncernbolag 9 3 3 1 2 0 0 0 13 0 5 6
Övriga kortfristiga fordringar 353 18 267
Kassa, bank och kortfristiga placeringar 700
Summa omsättningstillgångar 10 3 84 18 13 3 26
Summa tillgångar 10 4 8 6 2018 13 6 27
EGET KAPITAL
Bundet eget kapital 135
Fritt eget kapital 300 1939 2 0 0 7
Summa eget kapital 1435 1940 2 0 0 8
LÄNGFRISTIGA SKULDER
Långfristiga lån 2 3 0 0 -
Summa långfristiga skulder 2 3 0 0
KORTFRISTIGA SKULDER
Kortfristiga lån 2 5 10 73
Skulder till konernbolag 3 6 8 7 31 11201
Beslutad utdelning 219
Övriga kortfristiga skulder 334 $-47$ 45
Summa kortfristiga skulder 6750 78 11319
Summa eget kapital och skulder 10 4 8 6 2018 13 3 27

n

Försäljning – extern & intern

Helår Kv1 Kv2 Kv3 Kv4 Helår Kv1 Kv2 Kv3
(Mkr) 2017 2018 2018 2018 2018 2018 2019 2019 2019
Broadcasting & Streaming 11960 3 118 3 2 9 0 2981 3 3 9 4 12785 3 3 2 2 3 4 2 2 3 2 2 3
Studios 703 329 423 455 562 769 404 552 577
Centrala verksamheter 26 4 5 13 $\overline{\phantom{a}}$
Total försäljning externa kunder 13 688 3 4 5 2 3 7 19 3 4 3 9 3959 14 568 3727 3 9 7 5 3799
Broadcasting & streaming 4 O 15 15 16 12
Studios 283 23 53 25 42 142 47 100 64
Centrala verksamheter 136 23 18 10 19 16 19 18
Total försäljning mellan segment 420 47 72 39 69 228 78 135 94

Försäljning per segment

Helår Kv1 Kv2 Kv3 Kv4 Helår Kvl Kv2 Kv3
(Mkr) 2017 2018 2018 2018 2018 2018 2019 2019 2019
Broadcasting & streaming 11961 3 1 2 0 3 2 9 2 2985 3 4 0 3 12 800 3 3 3 7 3 4 3 8 3 2 3 5
varav reklam 3759 946 078 823 -171 4017 964 1 047 835
varav abonnemang och övriga intäkter 8 20 2 2 174 214 2 162 2 232 8 783 2 3 7 3 2391 2 400
Studios 986 352 476 480 603 -911 451 652 640
Centrala verksamheter 162 27 23 12 24 84 17 20 18
Elimineringar $-420$ $-47$ $-72$ $-39$ -69 $-228$ $-78$ $-135$ $-94$
Totalt 13 688 3452 3 7 19 3 4 3 9 3959 14 568 3727 3 9 7 5 3799

Rörelseresultat per segment

Helår Kv1 Kv2 Kv3 Kv4 Helår Kv1 Kv2 Kv3
(Mkr) 2017 2018 2018 2018 2018 2018 2019 2019 2019
Broadcasting & Streaming 574 310 498 321 532 661 331 509 330
Studios 44 $-24$ 9 34 26 45 $-14$ 26 37
Affärssegment, totalt 617 286 508 355 557 1706 317 535 367
Centrala verksamheter $-123$ $-16$ -44 $-56$ $-47$ $-162$ $-43$ -80 $-65$
Rörelseresultat före jämförelsestörande poster 495 271 464 299 511 544 274 455 302
Jämförelsestörande poster 75 $\sim$ $-48$ 5 $-40$ -56 -
Totalt 570 271 415 303 516 504 218 455 302

Nyckeltal

$\bar{z}$

Helår Kv1 Kv2 Kv3 Kv4 Helår Kvl Kv 2 Kv3
2017 2017 2018 2018 2018 2018 2019 2019 2019
KONCERNEN
Försäljningstillväxt 6,1% 7,3% 8,7% 3.3% 6,4% 6,4% 8,0% 6,9% 10,5%
- varav organisk tillväxt 5,4% 6.2% 5,8% $-0.5%$ 3.7% 3.8% 5,9% 5,8% 9,8%
- varav förvärvade / avyttrade verksamheter $\overline{\phantom{m}}$ $\overline{\phantom{a}}$ 0.1% $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$
- varav valutakurseffekter 0.7% 1.1% 2,9% 3,8% 2,8% 2,6% 2.1% 1.1% 0.7%
Rörelsemarginal före jämförelsestörande poster 10,9% 7,8% 12,5% 8,7% 12,9% 10,6% 7.4% 11,4% 8,0%
Nettoskuld (Mkr) $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{a}$ 3944 $\qquad \qquad -$ 4 189 4 1 48 4756
Nettoskuld /EBITDA rullande 12 månader $\overline{\phantom{a}}$ 2.3 $\overline{\phantom{a}}$ 2.2 2.2 2.5
BROADCASTING & STREAMING
Organisk tillväxt 6,6% 6,2% 6,9% 2,2% 3.0% 3,8% 5,2% 3,5% 7,7%
Rörelsemarginal före jämförelsestörande poster 13,2% 9,9% 15,1% 10,8% 15,6% 13,0% 9,9% 14,8% 10,2%
CSOV Sverige (15-49) % 24,1 23,1 23,9 23,1 23,6 23,4 23,6 23,3 24,1
CSOV Norge (15-49) % 15,5 15,1 15,9 13,5 17,7 15,6 17,0 16,0 16,1
CSOV Danmark (15-49) % 23,6 21,4 24,6 21,6 23,4 22,7 21.1 23,4 22,4
CSOL Sverige (12-79) % 40,3 38,0 40,4 42,8 41,9 40,9 45.6 44,8 47,6
CSOL Norge (12+) % 68,3 66,0 67.1 71,3 68,5 68,2 65,2 66,4 69,1
Abonnenter (tusental) $\overline{\phantom{a}}$ 2 173 2 130 $2$ 111 2 2 18 $\overline{\phantom{a}}$ 2 3 10 2 3 7 7 2 4 0 0
- varav Viaplay $\overline{\phantom{a}}$ 1202 1 177 1166 1258 $\overline{\phantom{a}}$ 1357 1 4 2 1 1 459
- varav Viasat direkt-till-konsument? $\overline{\phantom{a}}$ 505 498 496 493 $\sim$ 490 491 490
- varav Viasat tredjepart ۰ 466 455 449 466 $\overline{\phantom{a}}$ 463 465 451
STUDIOS
Organisk tillväxt 4,2% $-0.6%$ $-10.0%$ $-19,8%$ 3.6% $-7,3%$ 22,9% 35,0% 32,1%
Rörelsemarginal före jämförelsestörande poster 2,2% $-6,8%$ 1,9% 7,1% 4,3% 2,4% $-3,1%$ 4,0% 5,8%

$\boldsymbol{\Omega}$

1) Satellit- och bredbandsabonnenter där Viasat har en direkt kundrelation.

$19(26)$

Uppdelning av intäkter

Totalt

Broadcasting Central
& Streaming Studios operations Total
Kv3 (Mkr) 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018
INTÄKTSSTRÖMMAR
Reklamintäkter 835 823 14 42 ٠ $\sim$ 850 865
Abonnemangsintäkter 2 2 0 0 2 0 3 1 $\sim$ $\overline{\phantom{a}}$ 2 2 0 0 2 0 3 1
Produktionsintäkter 6 13 488 341 $\sim$ $\overline{\phantom{a}}$ 494 354
Licenser, royalty och övrigt 182 $\overline{114}$ 75 73 ۰ $\overline{4}$ 256 190
Totalt 3 2 2 3 2 981 577 455 $\overline{a}$ 4 3799 3 4 4 0
TIDPUNKT FÖR INTÄKTSREDOVISNING
Vid en tidpunkt 181 114 74 72 ٠ 4 256 190
Over tid 3 0 4 1 2867 502 383 ۰ $\sim$ 3 5 4 4 3 2 5 0
Totalt 3 2 2 3 2 9 8 1 577 455 - 4 3799 3 4 4 0
Broadcasting Central
& Streaming Studios operations Total
Nio månader (Mkr) 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018
INTÄKTSSTRÖMMAR
Reklamintäkter 2846 2847 50 122 ٠ $\overline{\phantom{a}}$ 2896 2969
Abonnemanasintäkter 6482 6 120 $\overline{\phantom{0}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ 6482 6 120
Produktionsintäkter 15 61 199 888 $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ 1 2 1 4 949
Licenser, royalty och övrigt 623 362 285 197 13 909 573
Totalt 9 9 6 7 9 3 9 0 1533 l 207 13 11 502 10 610
TIDPUNKT FÖR INTÄKTSREDOVISNING
Vid en tidpunkt 624 362 284 197 $\overline{2}$ 13 909 573
Over tid 9 3 4 3 9027 249 1 010 ٠ $\overline{\phantom{a}}$ 10 5 9 2 10 0 37

9 3 9 0

1533

$1207$

$\overline{2}$

$\overline{13}$

$\overline{11\,502}$

$10610$

9 9 6 7

Broadcasting
& Streaming
Studios Central
operations
Total
Helår (Mkr) 2018 2018 2018 2018
INTÄKTSSTRÖMMAR
Reklamintäkter 4 0 17 172 $\sim$ 4 189
Abonnemangsintäkter 8 2 7 2 8 2 7 2
Produktionsintäkter 61 1321 382
Licenser, royalty och övrigt 438 276 13 725
Totalt 12785 1769 13 14 5 68
TIDPUNKT FÖR INTÄKTSREDOVISNING
Vid en tidpunkt 436 277 13 726
Over tid 12 3 5 0 493 $\overline{\phantom{a}}$ 13 8 4 2
Totalt 12 785 769 13 14.568

Formatet för uppdelningen av intäkter har ändrats för att bättre uppfylla upplysningskraven i IFRS 15 och historiska siffror har omräknats för reklamintäkter som tidigare redovisats som abonnemangsintäkter.

Alternativa nyckeltal

Syftet med alternativa nyckeltal är att underlätta analysen av affärsresultat och branschtrender som inte direkt kan härledas från de finansiella rapporterna. NENT Group använder följande alternativa nvckeltal:

  • Förändring av nettoomsättning från organisk tillväxt, förvärvade/avyttrade verksamheter samt $\bullet$ valutakurseffekter
  • Rörelseresultat och marginal före jämförelsestörande poster $\bullet$
  • Nettoskuld och Nettoskuld/EBITDA $\bullet$
  • Sysselsatt kapital och avkastning på sysselsatt kapital $\bullet$

Avstämning av försäljningstillväxt

Då huvuddelen av koncernens försäljning sker i andra valutor än rapporteringsvalutan (svenska kronor) och valutakurserna har varit relativt rörliga och eftersom koncernen historiskt har gjort flera förvärv och avyttringar, analyseras försäljningen i organisk försäljningstillväxt. Organisk försäljningstillväxt representerar jämförbar försäljningstillväxt eller -minskning i svenska kronor och möjliggör diskussioner kring effekten av förvärv/avyttringar och kursförändringar.

Försäljningstillväxt

Nio Nio
Kv3 Kv3 månader månader Helår
(Mkr, %) 2019 $\frac{9}{6}$ 2018 $\%$ 2019 $\%$ 2018 % 2018
BROADCASTING & STREAMING
Organisk tillväxt 231 7.7% 61 2,2% 510 5.4% 446 5,1% 543 4,5%
Förvärvade / avyttrade verksamheter ۰
Valutakurseffekter 19 0,6% 105 3.7% 104 1,1% 218 2,5% 295 2,5%
Rapporterad förändring 250 8,4% 166 5,9% 613 6.5% 664 7.6% 839 7.0%
STUDIOS
Organisk tillväxt 154 32,1% $-112$ $-19.8%$ 408 31,2% -166 -11.6% $-145$ $-7.3%$
Förvärvade / avyttrade verksamheter 3 0.2% 3 0,1%
Valutakurseffekter 6 2% 25 4,4% 28 2,2% 46 3,2% 68 3,4%
Rapporterad förändring 160 33,3% $-87$ $-15.4%$ 436 33,3% -117 $-8,2%$ $-75$ $-3,8%$
KONCERNEN
Organisk tillväxt 336 9,8% -16 $-0.5%$ 762 7,2% 382 3,8% 518 3,8%
Förvärvade / avyttrade verksamheter $\overline{\phantom{a}}$ 3 $\overline{\phantom{a}}$ 3
Valutakurseffekter 25 0.7% 125 3,8% 131 1,2% 257 2,6% 359 2,6%
Rapporterad förändring 361 10.5% 109 3,3% 892 8.4% 641 6,4% 880 6,4%

Avstämning av rörelseresultat före jämförelsestörande poster

Rörelseresultatet före jämförelsestörande poster avser rörelseresultat efter återlagda materiella poster och händelser relaterat till förändringar i koncernens struktur och verksamheter som är relevanta för en förståelse av koncernens utveckling på en jämförbar basis. Detta mått används av koncernledningen för att följa och analysera underliggande resultat och för att ge jämförbara siffror mellan perioderna.

Rörelseresultat före jämförelsestörande poster

Nio l
Kv3 Kv3 månader månader Helår
(Mkr) 2019 2018 2019 2018 2018
Rörelseresultat 302 303 975 989 504
Jämförelsestörande poster $\overline{a}$ -56 $-45$ -40
Rörelseresultat före jämförelsestörande poster 302 299 031 034 1544

Jämförelsestörande poster

Nio Nio
Kv3 Kv3 månader månader Helår
(Mkr) 2019 2018 2019 2018 2018
Kostnader för separation och börsnotering av NENT Group ۰ $-56$
Nedskrivning av fordringar och innehåll ٠ $-16$
Omstrukturering NENT Group - $-53$ $-53$
Omvärdering av skulder hänförliga till teckningsoptioner 10 14 14
Nedskrivning av goodwill hänförliga till avvecklade verksamheter -6 -6 -6
Avkonsolidering av verksamheten i Tanzania
Totalt -56 $-45$ $-40$

Jämförelsestörande poster klassificerade per funktion

Nio l Nio
Kv3 Kv3 månader månader Helår
(Mkr) 2019 2018 2019 2018 2018
Administrationskostnader - -56 $-53$ $-53$
Ovriga rörelseintäkter 8 35
Övriga rörelsekostnader - - $\overline{\phantom{a}}$ $-22$
Totalt $-56$ -45 $-40$

Avstämning av nettoskuld/EBITDA

Nettoskuld är summan av räntebärande skulder minus likvida medel och räntebärande tillgångar. Från och med den 1 januari 2019 ingår även leasingskulder efter avdrag för fordringar avseende vidareuthyrning (subleasar) i nettoskulden. Nettoskulden inkluderar även beslutad men ännu ej betald utdelning. Nettoskulden används av koncernledningen för att följa skuldutvecklingen i koncernen och analysera skuldsättning och eventuell nödvändig återfinansiering av koncernen. Nettoskuld jämfört med EBITDA ger ett nyckeltal för nettoskulden i relation till kassagenererande resultat i rörelsen, dvs ger en indikation på verksamhetens förmåga att betala sina skulder. Detta mått används vanligen av finansiella institutioner för att mäta kreditvärdighet.

Nettoskuld

31 dec 31 mar 30 jun 30 sep
(Mkr) 2018 2019 2019 1 2019
Kortfristiga lån $\sim$ 3762 2865 2 5 10
Skulder hänförliga till MTG 4 3 7 3 ۰.
Kortfristig upplåning 4 3 7 3 3762 2865 2 5 10
Långfristiga lån - 501 2 0 0 0 2 3 0 0
Total finansiell upplåning 4 3 7 3 4 2 6 3 4 8 6 5 4 8 10
Likvida medel 428 731 572 889
Nettoskuld 3944 3 5 3 2 3 2 9 3 3 9 21
Leasingskulder $\overline{\phantom{a}}$ 897 865 845
Leasingfordringar $\overline{\phantom{a}}$ 240 229 228
Summa leasingskulder netto $\overline{\phantom{a}}$ 657 636 617
Beslutad utdelning - - 219 219
Nettoskuld 3944 4 189 4 1 4 8 4756

Nettoskuld/EBITDA före jämförelsestörande poster, rullande 12 månader

Kv4 Kvi Kv2. Kv3
(Mkr) 2018 2019 $2019$ 11 $2019^{2}$
Rörelseresultat före jämförelsestörande poster 544 562 549 547
Avskrivningar och nedskrivningar 201 315 323 330
EBITDA senaste 12 månaderna 1745 1 877 871 1877
Nettoskuld 3944 4 189 4 1 4 8 4756
Totalt nettoskuld / EBITDA senaste 12 månaderna 2.3 2,2 2,5

1) Poster inom kundfordringar och likvida medel per den 30 Juni har klassificerats om och minskats respektive ökats med 62 Mkr. Nettoskulden per 30 Juni var således 4 148 Mkr jämfört med tidigare redovisat 4 210 Mkr.

2) 2018 siffror som ingår i beräkningen av 12 månaders EBITDA före jämförelsestörande poster har justerats för den beräknade effekten som om IFRS 16 hade tillämpats för hela perioden. 12 månaders rullande Rörelseresultat före jämförelsestörande poster har justerats för räntor på leasingavtal med 5 Mkr från 1542 Mkr till 1547 Mkr. 12 månaders rullande Avskrivningar och nedskrivningar har justerats för avskrivningar på leasingavtal med 26 Mkr från 305 Mkr till 330 Mkr. EBITDA rullande 12 månader har justerats totalt med 30 Mkr.

Avstämning av avkastning på sysselsatt kapital (ROCE)

Avkastning på sysselsatt kapital är ett mått där rörelseresultat före jämförelsestörande poster sätts i relation till sysselsatt kapital i verksamheten. Rörelseresultat före jämförelsestörande poster är det resultatmått som verksamheterna ansvarar för och består av resultat före ränta och skatt. Sysselsatt kapital är summan av anläggningstillgångar, kortfristiga fordringar och skulder reducerat för avsättningar och skulder till verkligt värde. Samtliga poster är icke räntebärande. Sysselsatt kapital motsvarar därmed summan av eget kapital och nettoskulden.

Avkastning på sysselsatt kapital

Kv1 Kv2 Kv3 Kv4 Kv1 Kv2 Kv3
(Mkr) 2018 2018 2018 2018 2019 2019 11 2019 2)
Varulager 2 5 14 2 2 7 8 2 3 8 7 2 4 2 8 2916 2852 2 877
Kundfordringar 1224 1158 1187 1224 ווו ו 209 1243
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3 3 8 0 3566 3 2 8 5 3 9 5 1 3797 4 2 9 5 4 477
Ovriga kortfristiga fordringar 420 799 590 468 732 865 909
Ovriga kortfristiga skulder $-5783$ $-6287$ $-5834$ $-6598$ -6 616 $-7521$ $-6874$
Total rörelsekapital 1756 1 513 614 471 1940 1700 2 633
Immateriella tillgångar 3 101 3 1 28 3 4 6 2 3 4 0 4 3 4 3 4 3 4 3 1 3 4 2 4
Maskiner, utrustning och installationer 145 159 150 152 158 163 163
Nyttjanderättstillgångar 631 611 588
Aktier och andelar 16 23 22 20 22 140 147
Ovriga långfristiga fordringar 144 154 162 127 153 143 178
Avsättningar $-472$ $-474$ $-426$ $-309$ $-305$ $-289$ $-284$
Ovriga långfristiga skulder $-354$ $-351$ $-342$ $-324$ $-340$ $-334$ $-357$
Ovriga poster som ingår i sysselsatt kapital 2 581 2 639 3 0 28 3 0 7 1 3753 3865 3859
Sysselsatt kapital 4 3 3 7 4 151 4 6 4 0 4 5 4 1 5 6 9 3 5 5 6 4 6 4 9 2
Sysselsatt kapital (Genomsnitt fem kvartal) 3446 3649 4 0 15 4 2 2 9 5 177 5 2 9 7 5 6 3 8
Rörelseresultat före jämförelsestörande poster, rullande 12 månader 533 1539 525 544 ا 1562 1549 547 ا
ROCE % 44,5% 42,2% 38,0% 36,5% 29,9% 29,1% 27,4%

1) Poster inom kundfordringar och likvida medel per den 30 Juni har klassificerats om och minskats respektive ökats med 62 Mkr. Totalt rörelsekapital per 30 Juni var således 1 700 Mkr jämfört med tidigare redovisat 1 762 Mkr.

2) Genomsnittligt sysselsatt kapital (fem kvartal) och Rörelseresultat före jämförelsestörande poster, rullande 12 månader har justerats för den uppskattade effekten av IFRS 16 för ökad jämförbarhet. Genomsnittligt sysselsatt kapital har justerats för Nyttjanderättstillgångar med 631 Mkr vilket justerar Genomsnittligt sysselsatt kapital med 252 Mkr från 5 385 Mkr till 5 638 Mkr. 12 månaders rullande Rörelseresultat före jämförelsestörande poster har justerats för räntor på leasingavtal med 5 Mkr från 1 542 Mkr till 1 547 Mkr.

Definitioner

Avkastning på sysselsatt kapital % (ROCE)

Avkastning på sysselsatt kapital beräknas som rörelseresultat som en procentandel av genomsnittligt sysselsatt kapital.

CSOL, Commercial Share of Listening

CSOL består av NENT Groups uppskattade andel av kommersiellt radiolyssnande i ålderskategorin 12+ år i Norge och 12-79 år i Sverige.

CSOV, Commercial Share of Viewing

CSOV består av NENT Groups uppskattade andel av kommersiellt TV-tittande i ålderskategorin 15-49 år.

EBITDA

EBITDA är resultat före räntor, skatter, avskrivningar. (Earnings Before Interest, Tax, Depreciation and Amortisation)

Jämförelsestörande poster

Jämförelsestörande poster avser materiella poster och händelser i koncernens struktur eller verksamheter som är relevanta för förståelsen av koncernens utveckling på jämförbar basis.

Organisk tillväxt

Organisk tillväxt är förändringen i nettoomsättning jämfört med samma period föregående år. exklusive förvärv och avyttringar justerat för valutaeffekter.

Nettoskuld

Nettoskuld är summan av kort- och långfristiga räntebärande skulder minus likvida medel och räntebärande tillgångar. Från och med den 1 januari 2019 ingår även leasingskulder efter avdrag för kundfordringar avseende uthyrning i andra hand (subleasar) i nettoskulden. Nettoskulden inkluderar även beslutad men ännu ej betald utdelning.

Rörelseresultat

Rörelseresultat är resultat före räntor och skatt, också kallat EBIT (Earnings Before Interest and Tax).

Sysselsatt kapital

Sysselsatt kapital är summan av anläggningstillgångar, kortfristiga fordringar och skulder reducerat för avsättningar och skulder till verkligt värde. Samtliga poster är icke räntebärande.

Vinst per aktie

Vinst per aktie uttrycks som resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare delat med det genomsnittliga antalet aktie

Aktieägarinformation

Årsstämman 2020

Årsstämman 2020 kommer att hållas tisdagen den 19 maj 2020 i Stockholm. Aktieägare som önskar få ett ärende behandlat på årsstämman ska inkomma med skriftligt förslag till [email protected] eller till Bolagssekreteraren, Nordic Entertainment Group AB, Box 17104, 104 62 Stockholm, Sverige, senast sju veckor före årsstämman, för att ärendet ska kunna inkluderas i kallelsen till årsstämman. Information om hur och när registrering skall ske kommer att offentliggöras före årsstämman.

I enlighet med beslutet vid årsstämman 2019 har styrelsens ordförande sammankallat en valberedning för att bereda förslag inför bolagets årsstämma 2020. Valberedningen består av Joachim Spetz, utsedd av Swedbank Robur Fonder, Erik Durhan, utsedd av Nordea Fonder och Oskar Börjesson, utsedd av Livförsäkringsbolaget Skandia. De tre aktieägare som har utsett ledamöter till valberedningen innehar tillsammans omkring 20 procent av rösterna i NENT. Valberedningens ledamöter har utsett Erik Durhan till valberedningens ordförande vid sitt första möte.

Vänligen se https://www.nentgroup.com/about/corporate-governance/nomination-committee för information om valberedningens arbete.

Finansiell kalender

Delårsrapport okt-dec och helår 2019

4 februari 2020

Frågor?

[email protected] eller Nicholas Smith, Acting Head of Public Relations; +46 73 699 26 95 [email protected] eller Stefan Lycke, Head of Investor Relations; +46 73 699 27 14

Ladda ner högupplösta bilder: Flickr

Följ oss: nentgroup.com / Facebook / Twitter / Linkedln / Instagram

Telefonkonferens

Företaget bjuder in till en telefonkonferens idag klockan 09.00 lokal tid Stockholm, 08.00 lokal tid London och 03.00 lokal tid New York. Använd följande nummer för att delta i telefonkonferensen:

Sverige: +46 (0) 8 506 921 80
Storbritannien: $+44$ (0) 8 445 718 892
USA: $+1$ 6 315 107 495

Pinkoden för konferensen är: 9657189.

För att lyssna på konferenssamtalet online och för mer information besök: www.nentgroup.com

$0 0 0 0 0$

$+46(0)856202300$

nentgroup.com

@ [email protected]

Nordic Entertainment Group AB (publ) (NENT Group) är Nordens ledande leverantör av underhållning. Vi underhåller miljontals människor varje dag genom våra streamingtjänster, TV-kanaler och radiostationer, och våra produktionsbolag skapar spännande innehåll för mediebolag över hela världen. Vi gör vardagen roligare genom att förmedla berättelser, beröra människor och vidga perspektiv – från direktsänd sport, filmer och serier till musik och originalproduktioner. NENT Group, med huvudkontor i Stockholm, är noterat på Nasdaq Stockholm ('NENT A' och 'NENT B'). Denna information är sådan information som Nordic Entertainment Group AB (publ) (NENT Group) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s

marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 24 oktober 2019 kl. 07:30 CET.

Talk to a Data Expert

Have a question? We'll get back to you promptly.