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HANATOUR JAPAN CO.,LTD.
Registration Form • Mar 28, 2025
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2025年３月28日 |
| 【事業年度】 | 第20期(自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社ＨＡＮＡＴＯＵＲ ＪＡＰＡＮ |
| 【英訳名】 | HANATOUR JAPAN CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 金 尚昱 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都新宿区新宿二丁目３番15号 |
| 【電話番号】 | 03-6629-4755 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員経営管理部長 田中 一彰 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都新宿区新宿二丁目３番15号 |
| 【電話番号】 | 03-6629-4755 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員経営管理部長 田中 一彰 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E33602 65610 株式会社ＨＡＮＡＴＯＵＲ ＪＡＰＡＮ HANATOUR JAPAN CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2024-01-01 2024-12-31 FY 2024-12-31 2023-01-01 2023-12-31 2023-12-31 1 false false false E33602-000 2025-03-28 E33602-000 2025-03-28 jpcrp030000-asr_E33602-000:ByungChanLeeMember E33602-000 2025-03-28 jpcrp030000-asr_E33602-000:EndoYasuhikoMember E33602-000 2025-03-28 jpcrp030000-asr_E33602-000:JangJungYunMember E33602-000 2025-03-28 jpcrp030000-asr_E33602-000:JinHoLeeMember E33602-000 2025-03-28 jpcrp030000-asr_E33602-000:RyuChangHoMember E33602-000 2025-03-28 jpcrp030000-asr_E33602-000:SakamotoKimiharuMember E33602-000 2025-03-28 jpcrp030000-asr_E33602-000:SangWookKimMember E33602-000 2025-03-28 jpcrp030000-asr_E33602-000:SanoTsuyoshiMember E33602-000 2025-03-28 jpcrp030000-asr_E33602-000:ShibanoTakayukiMember E33602-000 2025-03-28 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E33602-000 2025-03-28 jpcrp_cor:Row1Member E33602-000 2025-03-28 jpcrp_cor:Row2Member E33602-000 2025-03-28 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第16期 | 第17期 | 第18期 | 第19期 | 第20期 | |
| 決算年月 | 2020年12月 | 2021年12月 | 2022年12月 | 2023年12月 | 2024年12月 | |
| 売上高 | (千円) | 948,168 | 864,405 | 2,012,653 | 5,154,283 | 6,662,439 |
| 経常利益又は 経常損失(△） |
(千円) | △2,529,390 | △1,959,075 | △1,402,035 | 766,209 | 1,643,472 |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 又は親会社株主に帰属する当期純損失(△） |
(千円) | △2,861,320 | △1,968,024 | △657,396 | 1,221,760 | 1,627,143 |
| 包括利益 | (千円) | △2,861,948 | △1,965,654 | △655,535 | 1,222,927 | 1,628,434 |
| 純資産 | (千円) | 1,781,742 | 1,307,726 | 647,645 | 1,851,537 | 3,477,657 |
| 総資産 | (千円) | 10,582,207 | 9,993,868 | 8,919,038 | 9,679,357 | 10,735,494 |
| １株当たり純資産 | (円) | 160.27 | 101.91 | 49.70 | 147.11 | 276.98 |
| １株当たり当期 純利益又は 当期純損失(△） |
(円) | △262.75 | △178.33 | △52.36 | 97.32 | 129.60 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | ― | ― | ― | 97.32 | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 16.5 | 12.8 | 7.0 | 19.1 | 32.4 |
| 自己資本利益率 | (％) | △87.1 | △130.1 | △69.1 | 98.9 | 61.1 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | ― | ― | 19.37 | 11.51 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △1,155,969 | △1,022,506 | △676,471 | 1,287,606 | 1,825,565 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | 7,646,676 | △2,171 | 273,850 | △74,122 | △375,703 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △5,950,273 | 966,262 | △595,216 | △1,098,619 | △890,331 |
| 現金及び現金同等物の 期末残高 |
(千円) | 2,912,126 | 2,856,185 | 1,860,854 | 1,977,002 | 2,537,646 |
| 従業員数 | (人) | 176 | 160 | 211 | 290 | 307 |
| (外、平均臨時 雇用者数) |
(60) | (19) | (18) | (25) | (29) |
(注) １．第16期、第17期、18期及び第20期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．第16期、第17期及び第18期の株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失であるため記載しておりません。
３．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。)は、年間平均人員(１日８時間換算)を( )にて外数で記載しております。
４．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日）等を第18期の期首から適用しており、第18期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
５．連結財務諸表については、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第16期については有限責任監査法人トーマツの監査を、第17期、第18期、19期及び第20期については有限責任パートナーズ綜合監査法人の監査を受けております。
６．旅行事業に係る売上高は、仕入高と相殺した純額、バス事業、ホテル等施設運営事業の一部の売上高は仕入高もしくは販売費及び一般管理費と相殺した純額にて表示しております。全事業の総額（全事業の取扱高）は以下のとおりであります。
| 回次 | 第16期 | 第17期 | 第18期 | 第19期 | 第20期 | |
| 決算年月 | 2020年12月 | 2021年12月 | 2022年12月 | 2023年12月 | 2024年12月 | |
| 取扱高 | (千円) | 1,650,206 | 926,245 | 3,190,551 | 13,571,200 | 18,501,908 |
| 回次 | 第16期 | 第17期 | 第18期 | 第19期 | 第20期 | |
| 決算年月 | 2020年12月 | 2021年12月 | 2022年12月 | 2023年12月 | 2024年12月 | |
| 売上高 | (千円) | 95,629 | 15,849 | 173,699 | 1,227,218 | 1,838,373 |
| 経常利益又は 経常損失(△） |
(千円) | △1,151,379 | △455,429 | △344,365 | 381,961 | 828,323 |
| 当期純利益又は 当期純損失(△） |
(千円) | △1,917,324 | △1,739,569 | △493,861 | 751,628 | 1,345,238 |
| 資本金 | (千円) | 1,022,000 | 1,771,947 | 1,771,947 | 100,000 | 100,000 |
| 発行済株式総数 | (株) | 11,000,000 | 12,664,700 | 12,664,700 | 12,664,700 | 12,664,700 |
| 純資産 | (千円) | 1,116,493 | 868,561 | 370,155 | 1,102,749 | 2,445,673 |
| 総資産 | (千円) | 3,545,676 | 3,601,482 | 2,954,185 | 3,705,460 | 4,749,097 |
| １株当たり純資産 | (円) | 99.18 | 66.93 | 27.60 | 87.47 | 194.79 |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― | ― | ― | 30 |
| (うち１株当たり 中間配当額) |
(―) | (―) | (―) | (―) | (―) | |
| １株当たり当期 純利益又は 当期純損失(△） |
(円) | △176.06 | △157.63 | △39.34 | 59.87 | 107.14 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | ― | ― | ― | 59.87 | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 30.5 | 23.3 | 11.7 | 29.6 | 51.5 |
| 自己資本利益率 | (％) | △89.3 | △181.2 | △83.2 | 104.1 | 75.9 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | ― | ― | 31.49 | 13.92 |
| 配当性向 | (％) | ― | ― | ― | ― | 28.0 |
| 従業員数 | (人) | 90 | 66 | 68 | 96 | 103 |
| (外、平均臨時雇用者 数) |
(5) | (0) | (1) | (7) | (6) | |
| 株主総利回り | (％) | 29.3 | 36.6 | 83.7 | 136.5 | 101.2 |
| (比較指標：配当込み TOPIX ) |
(％) | (106.6) | (120.2) | (117.2) | (178.9) | (182.5) |
| 最高株価 | (円) | 1,113 | 1,300 | 2,114 | 2,743 | 1,855 |
| 最低株価 | (円) | 359 | 523 | 582 | 1,481 | 1,020 |
(注) １．第16期、第17期、18期及び第20期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．第16期、第17期及び第18期の株価収益率及び配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。また、第19期の配当性向については、配当を実施していないため、記載しておりません。
３．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。)は、年間平均人員(１日８時間換算)を( )にて外数で記載しております。
- 最高株価及び最低株価は東京証券取引所グロース市場におけるものであります。
５.「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日）等を第18期の期首から適用しており、第18期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
- 旅行事業に係る売上高は、仕入高と相殺した純額、バス事業、ホテル等施設運営事業の一部の売上高は仕入高もしくは販売費及び一般管理費と相殺した純額にて表示しております。全事業の総額（全事業の取扱高）は以下のとおりであります。
| 回次 | 第16期 | 第17期 | 第18期 | 第19期 | 第20期 | |
| 決算年月 | 2020年12月 | 2021年12月 | 2022年12月 | 2023年12月 | 2024年12月 | |
| 取扱高 | (千円) | 863,718 | 96,053 | 1,558,734 | 10,870,426 | 14,946,048 |
| 2005年９月 | 東京都港区虎ノ門において㈱HANATOUR JAPAN設立(資本金100,000千円) |
| 2005年11月 | 日本旅行業協会(JATA)加入(登録番号第1773) 観光庁第一種旅行業登録(旅行業1773号) |
| 2005年12月 | 中国国民訪日団体観光客受入旅行会社に選定される 韓国以外の海外からのインバウンド旅行者へのサービス開始 アウトバウンド旅行者へのサービス開始 |
| 2006年９月 | 福岡県福岡市博多区に九州営業所開設 |
| 2007年２月 | 東京都港区虎ノ門(同区内)に本社を移転 |
| 2007年４月 | 国際航空運送協会(IATA)公認旅行代理店認可取得 |
| 2007年５月 | ㈲友愛観光バス(現連結子会社)(一般貸切旅客自動車運送事業、大阪府八尾市)を買収により子会社化 |
| 2009年７月 | 大阪府大阪市中央区に大阪営業所開設 |
| 韓国語のオンライン旅行・宿泊予約専門サイト「 |  |
(ジャパンリョカンネット)」オープン |
| 2010年８月 | 東京都港区西新橋(同区内)に本社を移転 |
| 2010年10月 | 東京国際空港(羽田空港)国際線ターミナルに案内カウンターを設置 |
| 2012年６月 | 北海道札幌市に北海道営業所を開設 |
| 2013年３月 | 韓国ソウル市に韓国営業所(店舗名：トラベルフォーユー)を開設 |
| 2013年５月 | 東京都港区西新橋に㈱アレグロクスTMホテルマネジメント(現連結子会社)を設立(資本金9,900千円) |
| 2013年６月 | ㈱HANATOUR International Japanを吸収合併 |
| 2014年１月 | 九州において周遊観光バス「くるくるバス」の運営を開始 |
| 2014年３月 | 福岡県福岡市博多区に㈱STARSHOP＆LINE(連結子会社)を設立(資本金90,000千円) |
| 2014年５月 | ㈱STARSHOP＆LINEが福岡県福岡市にSTAR☆SHOP福岡店を開設 |
| 2014年12月 | 沖縄県那覇市に沖縄営業所を開設 沖縄県那覇市で「くるくるレンタカー」(沖縄)の運営を開始 |
| 2015年１月 | 関西国際空港に案内カウンターを開設 |
| 2015年４月 | ㈱アレグロクスTMホテルマネジメントが「Tマークシティ ホテル札幌」をオープン |
| 2015年11月 | 旅行予約専門サイト「 | |
(ジャパンリョカンネット)」をリニューアルオープン |
| 2016年４月 | ㈱STARSHOP＆LINEが大阪府佐野市にSTAR☆SHOP大阪店を開設 ㈲友愛観光バスが北海道千歳市に北海道営業所を開設 |
| 2016年10月 | ㈲友愛観光バスが福岡県糟屋郡に九州営業所開設 |
| 2017年１月 | ベトナムホーチミン市にHANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITED(現連結子会社)を設立(資本金2,202,500千ドン) ㈲友愛観光バスが沖縄県豊見城市に沖縄営業所開設 |
| 2017年２月 | インドニューデリー市に連絡事務所を開設 |
| 2017年４月 | ㈱STAR SHOP＆LINEが北海道札幌市にSTAR☆SHOP札幌店開設 |
| 2017年９月 | ㈲友愛観光バスが日本バス協会より「安全性評価」の認定を受ける(認定証番号17-389) |
| 2017年12月 | 資本金を10億2,200万円へ増資 東京証券取引所マザーズ市場に株式を上場 |
| 2018年１月 | BtoB向けホテル販売サイトJAPAN TOMARUをオープン |
| 2018年１月 | 各種チケット販売サイトJAPAN TOPKENをオープン |
| 2018年３月 | ㈲友愛観光バスを㈱友愛観光バスへ変更 |
| 2018年７月 | ㈱アレグロクスTMホテルマネジメントが「Tマークシティ ホテル東京大森」をオープン |
| 2019年３月 | インドネシア駐在員事務所をオープン |
| 2019年７月 | BtoB向け旅行商材販売サイト(ホテル、旅ナカ商材)GORILLAをオープン |
| 2019年12月 | ㈱アレグロクスTMホテルマネジメントが「Tマークシティ ホテル札幌大通」をオープン |
| 2020年２月 | 事業構造改革の一環として「くるくるレンタカー」事業を譲渡 |
| 2020年４月 | 事業構造改革の一環として地方営業所(大阪、九州、北海道、沖縄)を東京本社に統合 |
| 2021年３月 | ㈱アレグロクスTMホテルマネジメントが「ホテルセンレン京都東山清水」をオープン |
| 2021年４月 | 「ツアーオペレーター品質認証制度」認証登録(登録番号 第2021068) |
| 2021年５月 | 東京都新宿区新宿に本社を移転 |
| 2021年８月 | 事業構造改革の一環として㈱STARSHOP＆LINE(連結子会社)を清算 |
| 2021年11月 | 資本金を17億7,194万円へ増資 プライバシーマーク取得(登録番号 第21004794(01)号） |
| 2022年３月 | ㈱アレグロクスTMホテルマネジメントが「Tマークシティ ホテル金沢」をオープン |
| 2022年４月 | 東京証券取引所の市場区分の見直しによりマザーズ市場からグロース市場へ移行 |
| 2022年11月 | 賃貸借契約の解約合意により「ホテルセンレン京都東山清水」の営業を終了 |
| 2023年５月 | インバウンド旅行需要の回復に伴い九州営業所を再開設 資本金を１億円へ減資 |
| 2023年７月 | インバウンド旅行需要の回復に伴い北海道営業所を再開設 |
| 2024年12月 | 経営合理化の一環として関西国際空港案内カウンターを閉鎖 |
(1) 当社の事業の内容
当社は、韓国からの日本向けインバウンド旅行商品にかかる日本国内の各種手配業務、東アジア、東南アジアからのインバウンド手配業務、旅行販売専用サイトの運営等を中心に以下の事業を展開しております。
| セグメント | 主な事業内容 | |
| 旅行事業 | 韓国からのインバウンド手配旅行業 | HANATOUR SERVICE INC.からの送客に対し、現地のホテル、バス、レストラン、観光地等の手配業務を行っております。 ㈱友愛観光バスとの業務提携により、各地のバス手配を行っております。 パッケージツアーのみならず、訪日個人旅行者、企業の報奨旅行等の受注型企画商品も多数取り扱っております。 |
| 東アジア、東南アジア、欧米等地域からのインバウンド手配旅行業 | アジア各国からのパッケージツアー、訪日個人旅行者、企業の報奨旅行、航空券、ホテル等の手配旅行、企画商品を取り扱っております。 インドネシア、ベトナム、シンガポール、タイ、欧米、豪等の現地エージェントの新規開拓営業に注力しております。 |
|
| ホテル施設等、旅館等の宿泊の手配、販売 | 日本全国のホテルの仕入、年間ブロック契約により客室を確保し、主にFIT向けに「Gorilla」により管理運営、販売しております。 | |
| 日本現地ツアー、オプションツアー、チケット斡旋販売 | 各国に全国の観光地の入場券、交通パス（Tokyo Subway Ticket、Osaka Amazing Pass、SUNQパス等）等を主にFIT向けに「Gorilla」にて販売しております。 |
(2) 子会社の事業の内容
当社の子会社の事業の内容は以下のとおりです。
| 会社名 | セグメント | 主な事業内容 | |
| ㈱友愛観光バス | バス事業 | バス運行業務 | より快適な、より安全な友愛観光バスを目標に、インバウンドを中心とした貸切観光バスの運行及び送迎バスの運行をしております。 |
| ㈱アレグロクスTMホテルマネジメント | ホテル等施設運営事業 | Tマークシティホテルの運営 | 「Tマークシティホテル札幌」、「Tマークシティホテル東京大森」、「Tマークシティホテル札幌大通」及び「Tマークシティホテル金沢」の運営をしております。 |
| HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITED |
その他 | ソフトウエア開発 | ソフトウエア開発やWebシステム開発、運用保守管理等を実施しております。 |
［事業系統図］
(注) 親会社であるHANATOUR SERVICE INC.は当社の議決権の54.4％を保有しております。HANATOUR SERVICE INC.(韓国
取引所及びロンドン証券取引所上場)は、韓国国内において旅行業を展開しており、当社と業務提携契約を締結し
ております。 ### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 | 主要な事業 の内容 |
議決権の 所有割合又は 被所有割合(％) |
関係内容 |
| (親会社) | |||||
| HANATOUR SERVICE INC. (注)２ |
大韓民国ソウル市 | 8,019,592 千ウォン |
旅行仲介業 | (被所有) 54.4 |
役員の兼任あり 旅行商品等の販売 |
| (連結子会社) | |||||
| ㈱友愛観光バス (注)３,４ |
東京都葛飾区 | 75,000千円 | バス事業 | (所有) 100.0 |
特定子会社 役員の兼任あり 旅行商品等の売買 借入金等の債務保証 |
| ㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (注)４ |
東京都新宿区 | 9,900千円 | ホテル等施設運営事業 | (所有) 100.0 |
特定子会社 役員の兼任あり ホテル等施設の賃貸借 ホテル客室の仕入 |
| HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITED (注)３ |
Ho Chi Minh City、 Viet Nam | 2,202,500 千ドン |
ソフトウエア 開発 |
(所有) 100.0 |
特定子会社 役員の兼任あり ソフトウエア開発の受託 |
(注) １．「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
２．HANATOUR SERVICE INC.は韓国取引所及びロンドン証券取引所において株式を上場しております。
３．資本金の額が提出会社の資本金の額の100分の10以上に相当する特定子会社であります。
４．㈱友愛観光バス及び㈱アレグロクスTMホテルマネジメントについては、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が100分の10を超えております。
| 主要な損益情報等 | ㈱友愛観光バス | ㈱アレグロクス TMホテルマネジメント |
HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITED |
| ① 売上高 | 2,038,718千円 | 2,925,056千円 | 56,537千円 |
| ② 経常利益又は 経常損失(△） |
436,299千円 | 379,196千円 | △894千円 |
| ③ 当期純利益又は 当期純損失(△） |
283,701千円 | 454,290千円 | △894千円 |
| ④ 純資産 | 1,189,523千円 | △1,570,682千円 | 22,761千円 |
| ⑤ 総資産 | 1,835,853千円 | 4,712,977千円 | 31,650千円 |
(1) 連結会社の状況
2024年12月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(人) | |
| 旅行事業 | 87 | (4) |
| バス事業 | 118 | (5) |
| ホテル等施設運営事業 | 62 | (18) |
| 報告セグメント計 | 267 | (27) |
| その他 | 24 | (0) |
| 全社(共通) | 16 | (2) |
| 合計 | 307 | (29) |
(注) １．従業員数は海外現地雇用社員を含む就業人員であり、臨時雇用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。)は、年間の平均人員(１日８時間換算)を( )にて外数で記載しております。
２．全社(共通)として記載されている従業員数は、当社の管理部門に所属しているものであります。
(2) 提出会社の状況
2024年12月31日現在
| 従業員数(人) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) | |
| 103 | (6) | 33.9 | 3.5 | 3,917 |
| セグメントの名称 | 従業員数(人) | |
| 旅行事業 | 87 | (4) |
| 全社(共通) | 16 | (2) |
| 合計 | 103 | (6) |
(注) １．従業員数は海外現地雇用社員を含む就業人員であり、臨時雇用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。)は、年間の平均人員(１日８時間換算)を( )にて外数で記載しております。
２．平均年齢、平均勤続年数は、海外現地雇用社員を含んでおります。
３．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。また、海外現地雇用社員の給与は含んでおりません。
４．全社(共通)として記載されている従業員数は、当社の管理部門に所属しているものであります。
(3) 労働組合の状況
当社グループの労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
(4) 管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異
① 提出会社
| 当事業年度 | ||||
| 管理職に占める 女性労働者の割合(％) (注1) |
男性労働者の育児休業 取得率(％) (注2) |
労働者の男女の賃金の差異(％) (注1) | ||
| 全労働者 | 正規雇用労働者 | パート・有期労働者 | ||
| 33.3 | ― | 83.3 | 85.0 | 42.5 |
(注) １．「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（平成27年法律第64号）の規定に基づき算出したものであります。
２．「－」は、対象期間において取得対象者となる従業員が無いことを示しております。
② 連結子会社
「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（平成27年法律第64号）及び「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」（平成３年法律第76号）の規定による公表義務の対象ではないため、記載を省略しております。
0102010_honbun_7111300103701.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
(1) 会社の経営の基本方針
当社グループは訪日外国人旅行客へのサービス提供を中心とした旅行事業に加え、バス事業、ホテル等施設運営事業の３事業を主力として事業展開しており、「世界の旅行者に“安全”で“感動的”な旅行(体験)を提供し、人々を幸せにすることを通して、世界平和に貢献する」ことをミッションとして掲げ、今後も旅行事業を基盤に、訪日旅行市場におけるインフラの整備をすすめ、当社グループでワンストップサービスを提供する事業展開を進めてまいります。
(2) 目標とする経営指標
当社グループは、主な経営指標として、全社及び各事業の売上高及び営業利益を継続的に成長させ、またその成長率を維持向上させることを重視し、拡大するインバウンド旅行需要を取り込み、収益性の向上と継続的な成長を目指しております。
(3) 中長期的な会社の経営戦略
当社グループは、インバウンド旅行市場における、あらゆるサービスをワンストップで提供すべく、国内及び海外におけるネットワークを活かし、商品競争力の強化、オンラインプラットフォームの構築、新規事業の展開などを通じ、インバウンド旅行市場における優位性確立を目指してまいります。
(4) 対処すべき課題
当社グループを取り巻く旅行業界は、一部で人手不足等による回復の遅れなどの課題が残っておりますが、円安を追風に訪日外客数が過去最高を記録するなど、日本の観光産業全体で更なる成長が期待される状況にあります。また、既存の大手旅行会社に加え、オンライントラベルエージェント比率の上昇、生成ＡＩなど新たなIT技術を活用した新サービスを提供する企業が続々と登場することが予想され、競争はより激しくなるものと思われます。そのような中、当社グループは「世界の旅行者に“安全”で“感動的”な旅行（体験）を提供し、人々を幸せにすることを通じて、世界平和に貢献する。」というミッションの下に、旅行事業を核として、関連事業として、バス事業、ホテル等施設運営事業を行っております。
このミッションを実現すべく、下記の事項を対処すべき主な課題として捉え対応に取り組んでまいります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末日現在において当社グループが判断したものであります。
① FIT（注１）商品の拡大とシステム投資
今般、世界の旅行需要はFIT比率が増加している状況であり、その傾向は、今後も加速していくことが予想されます。中長期的な視点で経営の安定、事業の成長性を見込み、FIT向けの商品の拡大を図ってまいります。そのために、自社運営ポータルサイト「Gorilla」でのホテル等の宿泊施設及び観光施設のチケット販売等商品アイテム拡充を図る一方、お客様にとっても利便性の高いサイトを構築すべくシステム投資の拡大を進めてまいります。
現在、多様化するFIT需要を確実に取込むため、海外の旅行エージェント向けFIT旅行の企画・販売支援のための新システム開発に着手しております。
今後拡大が見込まれるFIT需要の獲得を通じて、当社グループの継続的な成長に資するため生成AI技術の活用を含んだ積極的なシステム投資を検討してまいります。
（注１）FIT
Foreign Independent Tourの略
団体旅行やパッケージツアーを利用することなく個人で海外旅行に行くこと。
※以下同じ
② 新規マーケットの開拓
当社グループにおいては、取扱旅行客の大半が韓国からとなっておりますが、今後の更なる成長のためにはベトナム、タイ、シンガポール、インドネシアなどの東南アジア諸国や欧米からの訪日外国人旅行客（インバウンド）を取り込む必要があると考えております。また、特定の国への依存度を縮小することが、国際情勢に係る事業リスクを分散することにつながると考えております。
そのため、2019年３月にインドネシアに駐在員事務所を開設し、さらに欧州地域にも設置を検討する等、新規マーケットにおけるインバウンドを取り込むための各種施策を講じてまいります。
③ 競争力のある旅行商品づくり
お客様からご支持を得るためには、お客様のニーズにあわせた魅力ある商品づくりが不可欠であると考えております。そのためには国内外の提携先との関係をより強化し、現地ホテル、観光スポット等の調査を積極的に行い、競争力ある価格やオリジナリティのある旅行商品を企画、発信しお客様に喜んでいただけるよう取り組んでまいります。
④ バス事業における稼働率の平準化
訪日団体旅行の貸切バス需要が特定時期に集中する傾向があり、国内旅行のトップシーズンと重なると、バス不足となり機会損失が発生する可能性があります。当社グループではグループネットワークを緊密にし、ランドオペレーター（注２）によるインバウンド客の誘導によって、需要時期の分散化を図り、通年での稼働率の平準化、稼働率の一層の向上を目指してまいります。
（注２）ランドオペレーター
旅行会社の依頼を受け、旅行先のホテルやレストラン、ガイドや
バス・鉄道などの手配・予約を専門に行う会社のこと。
※以下同じ
⑤ バスの安全運行
お客様に安全、安心、快適なサービスの提供をするため、安全確保を社会的使命と考え運行管理者が乗務員の健康を十分にチェックし、日々の勤務予定を作成して無理のない運行計画を作成しております。また、有資格整備士による日常的な車両点検を実施し、安全な運行に万全を期しております。
⑥ ホテル等施設運営事業における事業基盤の確立
ホテル等施設運営事業における事業基盤を確立するため、当社グループネットワークの活用や、優秀な営業人材の確保によりオンライントラベルエージェントとの提携を強化し、高い客室稼働率を目指してまいります。
⑦ 旅行事業に係るインフラとして関連事業の拡大
当社は、訪日されるお客様に対して、国内滞在中のホテル等を提携先から手配し提供しておりますが、安定的なホテル客室の確保や、利便性の高い商品を企画するために移動手段（貸切バス）等を当社グループで内製化しインフラを構築することで、グループ全体でサービスを一元化できるよう関連事業の拡大を図ってまいります。
⑧ 人材の確保・育成
当社グループの持続的な発展のためには、優秀な人材の確保が必要であります。このために、賃金のベースアップ等の施策を継続的に実施し、優秀な人材の採用を強化することはもちろんのこと、優秀な人材の流出を防ぐとともに、今後も人材教育に注力してまいります。
⑨ 内部管理体制の強化
当社グループは、今後もより一層の事業拡大を見込んでおり、求められる機能も拡大しております。財務、人事、広報、法務等、それぞれの分野でコア人材となりうる高い専門性や豊富な経験を有している人材の採用をすすめ、更なる内部管理体制の強化を図ることで、より一層のコーポレート・ガバナンスの充実に努めてまいります。 ### ２ 【サステナビリティに関する考え方及び取組】
当社グループのサステナビリティに関する考え方及び取組は、次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) ガバナンス
当社グループでは、サステナビリティに関する課題への対応は、重要なリスクの減少のみならずグループの長期的な成長に繋がる重要な経営課題の一部であると認識しております。
当社グループにおけるサステナビリティ関連のリスク及び機会を監督するためのガバナンス体制は、「第４ 提出会社の状況 ４ コーポレート・ガバナンスの状況等」に記載のとおりです。取締役会はサステナビリティ全般に関するリスク及び機会の監督に対する責任と権限を有しており、サステナビリティの推進活動における経営上重要な事項については取締役会にて承認を行っております。 (2) リスク管理
「リスク管理規程」に定める代表取締役社長を委員長とするリスク管理委員会において、サステナビリティ関連のリスク及び機会についての分析、対応策について検討を行います。また、必要に応じて取締役会において重要課題を見直すなど、適切に対応してまいります。 #### (3) 戦略
＜気候変動に関する戦略＞
当社グループでは、「コンプライアンス規程」に定める「社会との関係」に基づき、自然環境問題に取り組み、安全で健康な地球環境の保全に寄与することを目指しております。前連結会計年度より、旅行事業及びバス事業では、慣習的な業務構造の見直しを行い、ペーパーレス化に資する業務デジタル化を推進しております。
また、ホテル事業においては、Tマークシティホテル金沢が「金沢SDGsツーリズム推進事業者」として認定されており、グループ全体で地球環境に与える負荷を低減する取り組みを継続しております。
＜人的資本に関する戦略＞
当社グループの事業領域はグローバルに渡っており、人的資本が重要な経営資本であると認識しております。時差出勤制度の導入や産休育休の取得推進等によりワークライフバランスの向上を図っており、人種や国籍、性別、年齢等に関係なく、多様な人財が様々なポジションで活躍できるようなダイバーシティ経営の推進に取り組んでおります。 #### (4) 指標及び目標
当社グループでは、上記「２ サステナビリティに関する考え方及び取組」に記載のとおり、各種の取り組みを進めておりますが、現時点では具体的な指標及び目標は設定しておりません。
上記 (3) 戦略 ＜人的資本に関する戦略＞に記載のとおり、人的資本の重要性に基づき、今後、当社グループの人材戦略の整備を図る過程で、必要に応じて検討を行ってまいります。 ### ３ 【事業等のリスク】
本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
また、必ずしもリスク要因には該当しない事項につきましても、投資者の投資判断上、重要であると考えられる事項については、投資者に対する積極的な情報開示の観点から以下に開示しております。
当社は、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避、発生した場合の対応に努める方針でありますが、全てを回避できる保証はありません。
さらには、リスクの全てを網羅しているものではなく、記載には不確実性を内包し、実際の結果と異なる可能性があります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 全社的なリスクについて
① 経済状況等の影響について
当社グループの事業は、国内外の景気動向及び為替や燃料価格の動向等の経済情勢の影響を受けやすく、これらの経済情勢の変化により当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
② 自然災害・国際情勢等の影響について
当社グループにおける事業を取り巻く環境として、わが国又は海外における戦争・紛争・テロの発生、感染症の流行、大規模地震や台風等の自然災害、事業対象国との外交関係の悪化により訪日外国人客が減少等した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
また、予期せぬ自然災害や事故等が発生した場合、被災地等において多額の設備復旧費用や対策費用等が発生することにより、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
③ 情報システムの障害について
当社グループにおいては自社開発した宿泊施設販売予約管理システム、観光地の入場券や交通パス等の販売予約管理システム、内部管理業務においても情報システムを使用する他、当社においては親会社であるHANATOUR SERVICE INC.が運用する旅行商品等の予約・手配・精算管理システムを活用しております。これらの情報システムに関連して通信ネットワークやプログラムの不具合や、コンピューター・ウィルス、ハッカーによる妨害などによる重大な障害が生じた場合、当社グループの業務に重大な支障をきたす可能性があります。また、障害の規模によっては多額の修復費用が発生するなど、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
④ 個人情報の管理について
当社グループでは、各事業において個人情報を保有しており、個人情報漏洩防止に関して個人情報保護に関する法令を遵守すると共に、個人情報保護規程を定め、個人情報の管理に十分留意しております。しかしながら、個人情報の流出等の問題が発生した場合、当社グループへの損害賠償請求や当社グループの信用の低下により、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
⑤ 法的規制について
当社グループが行う事業につきましては、以下の法令等による規制を受けております。
当社グループは、社内の管理体制の構築等によりこれら法令を遵守する体制を整備しておりますが、今後、これらの法令等の解釈の変更及び改正が行われた場合、若しくは、当社グループが行う事業を規制する法令等が新たに制定された場合には、事業内容の変更や新たなコスト発生等により、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
また、当社グループが取得している以下の許認可(登録)につき、本書提出日現在において、事業主として欠格事由及びこれらの許認可(登録)の取消事由に該当する事実はないことを認識しておりますが、今後、欠格事由又は取消事由に該当する事実が発生し、許認可(登録)取消等の事態が発生した場合には、当社グループの業務に支障をきたすとともに、財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
イ．当社グループの事業活動に関係する主な法的規制
| 事業 | 主な法令 |
| 全社 | 個人情報の保護に関する法律 |
| 旅行事業 | 旅行業法、旅館業法 |
| バス事業 | 旅行業法、道路運送法、消費者契約法 |
| ホテル等施設運営事業 | 旅館業法、消防法、廃棄物の処理・清掃に関する法律、食品循環資源の再生利用等の促進に関する法律、食品衛生法、特定商取引に関する法律 |
ロ．当社グループの取得している免許・登録等
| 会社名 (事業所名) |
許認可の名称 | 許認可の内容 | 規制法 | 有効期間 | 取消事由 |
| 当社 (本社) |
第一種旅行業登録 | 観光庁長官 旅行業1773号 |
旅行業法 | 2025年10月30日 | 同法第19条 |
| ㈱友愛観光バス | 一般貸切旅客自動車 運送事業許可 |
関東運輸局長 関自旅一第273号 |
道路運送法 | 2026年８月30日 | 同法第40条 |
| ㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル札幌) |
旅館業営業許可 | 札幌市保健福祉局医務監 札保環許可(旅)第17号 |
旅館業法 | ― | 同法第３条 第１項 |
| ㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル札幌) |
飲食店営業許可 | 札幌市保健福祉局医務監 札保食許可(食)第1458号 業種別番号(飲食店) 第284号 |
食品衛生法 | 2031年１月31日 | 同法第52条 |
| ㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル東京大森) |
旅館業営業許可 | 東京都大田区保健所長 保生還第72号 |
旅館業法 | ― | 同法第３条 第１項 |
| ㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル東京大森) |
飲食店営業許可 | 東京都大田区保健所長 保生食ほ第155号 |
食品衛生法 | 2025年６月30日 | 同法第52条 |
| ㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル札幌大通) |
旅館業営業許可 | 札幌市保健福祉局医務監 札保環許可(旅)第44号 |
旅館業法 | ― | 同法第３条 第１項 |
| ㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル札幌大通) |
飲食店営業許可 | 札幌市保健福祉局医務監 札保食許可(食)第1384号 業種別番号(飲食店) 第177号 |
食品衛生法 | 2027年１月31日 | 同法第52条 |
| ㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル金沢) |
旅館業営業許可 | 金沢市保健所長 金沢市指令収衛指 第15106号 |
旅館業法 | ― | 同法第３条 第１項 |
| ㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル金沢) |
飲食店営業許可 | 金沢市保健所長 金沢市指令収衛指 第17125号 |
食品衛生法 | 2028年２月29日 | 同法第55条 第１項 |
⑥ 訴訟発生リスク
当社グループでは、コンプライアンス経営の重要性を認識しており、コーポレート・ガバナンスの強化に努めております。今後も従業員に対し教育を継続して行い、コンプライアンス経営を推進して参りますが、当社グループの事業遂行上、様々な訴訟発生リスクがあります。訴訟等の内容及び結果によっては当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
なお、本書提出日現在で、訴訟の発生はありません。
⑦ 有利子負債について
当社グループは、ホテル等施設運営事業において必要となる設備投資資金等の一部を金融機関からの借入金により調達し、一部をリース契約にて設備投資しております。当連結会計年度末における当社グループ連結総資産額に占める有利子負債残高(借入金、リース債務)の割合は49.1％の水準でありますが、市場金利が上昇する等に伴い支払利息等が増加し、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
⑧ 保有資産の価値について
当社グループのバス事業及びホテル等施設運営事業等において保有する固定資産は、今後の収益低迷や時価下落等の状況に陥り、キャッシュ・フローの創出能力が低下した場合には、減損損失を計上することとなり、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
⑨ 親会社との関係について
2024年12月末現在、親会社であるHANATOUR SERVICE INC.は当社の議決権の54.4％を保有しております。
HANATOUR SERVICE INC.(韓国取引所及びロンドン証券取引所上場)は、韓国国内において旅行業を展開しており、韓国国内外において、旅行手配業を営む現地法人や旅行関連事業を営む関連会社等、全世界に25拠点を擁しております。当社グループの旅行事業では、韓国や東南アジア等の日本国外からの訪日旅行者向けに、日本国内ツアーにおける宿泊施設や交通機関等の手配業務等を行っております。
現在、親会社グループにおいて、日本向けツアーの手配業務を行う企業はなく、当社グループとHANATOUR SERVICEグループ各社との間には、特に制約はなく事業の棲み分けがなされ、競合関係もありません。また、親会社グループが募集する日本向けツアーに係る手配業務は、一部の中高価格帯商品を除いて、当社及び当社と競合する複数の旅行手配業者との競合を経て選定されております。将来的に、親会社グループにおける事業の棲み分けが変更となるなど、経営方針の変更が生じ、それによる親会社グループ会社の事業展開方針に変更が生じた場合、或いは何らかの理由によりHANATOURブランドの毀損等が生じ集客力に影響が生じた場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
イ．資本関係について
当社は、自らの経営責任を負って独立した事業経営を行っておりますが、当社の親会社であるHANATOUR SERVICE INC.は当社の議決権の54.4％(2024年12月末現在)を所有しており、当社は同社の連結子会社となっております。当社の経営判断において親会社の承認を必要とする取引や業務は存在しませんが、親会社は当社の株主総会における取締役の任免等を通じて当社の経営判断に影響を及ぼし得る立場にあることから、議決権の行使にあたり、親会社の利益は、当社の他の株主の利益と一致しない可能性があります。また、親会社の経営方針の変更や経営状態の悪化等により、当社グループと問題が生じた場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
ロ．親会社グループとの取引条件変更によるリスク
当社グループと親会社グループとの取引については、親会社グループが募集した訪日ツアーについて、日本国内における宿泊施設や交通機関の手配、及び各種観光施設等の旅行商品の手配・提供を行い、それに対する対価を当社は得ております。
親会社グループが募集する訪日ツアーには、主に標準的価格の一般ツアー商品と、中高価格帯のツアー商品の２種類があり、取引条件は、当社以外の旅行手配業者と同様の条件で決定しております。
上記取引は、「旅行商品代金に関する覚書」に基づいて履行されており、当該覚書には利益の配分割合の他、条件の見直し、及び１ヶ月前の予告による解約等が定められております。当社は、親会社グループとの取引を今後も継続する方針でありますが、取引条件の妥当性については、取締役会において半期に一度、他社との取引条件等を比較しその適正性等を様々な観点から検証を行なった上で、検証の結果、当社にとって不利益となる場合は条件の見直し、解約を親会社と交渉を行う予定であります。本書提出日時点において親会社との取引方針や取引条件に変化は生じておりませんが、今後の交渉により取引条件が変更となった場合、又は親会社の経営方針の変更により取引条件に変更が生じた場合には、当社グループの財政状態や経営成績に影響を与える可能性があります。
なお、当連結会計年度における親会社との主な取引内容は、下表のとおりであります。
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 | 事業の内容又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 親会社 | HANATOUR SERVICE INC. |
大韓民国 | 8,019,592 千ウォン |
旅行仲介業 | (被所有) 直接 54.4 |
旅行商品の売上 | 旅行商品の売上 | 439,745 （注）１ |
売掛金 | 329,258 |
(注) １．上記の金額のうち、取引金額は仕入高と相殺した純額にて表示しております。
ハ．親会社グループとの人的関係
2024年12月末現在、当社取締役10名のうち５名が親会社であるHANATOUR SERVICE INC.の役職を兼任しております。
当該兼務については、当社が、上場会社グループにおける知見の活用及びコーポレート・ガバナンス体制の強化を主な目的として招聘したものであり、兼任している役員は以下のとおりであります。
なお、HANATOUR SERVICE INC.への出向者及びHANATOUR SERVICE INC.からの受入出向者はおりません。
| 当社における役職 | 氏名 | 親会社における役職 |
| 取締役 | 柳 敞淏 | HANATOUR SERVICE INC.専務理事 供給本部長 |
| 取締役 | 張 瀞允 | HANATOUR SERVICE INC.商品企画支援部署長 |
| 取締役 | 金 昌熏 | HANATOUR SERVICE INC.商品企画(MD)本部長 |
| 取締役 | 林 京娥 | HANATOUR SERVICE INC.経営企画本部付 |
| 取締役 | 李 振鎬 | HANATOUR SERVICE INC.財務本部長 |
⑩ 人材の確保について
当社グループでは、優秀な人材を確保することが重要だと考えております。このため、今後も優秀な人材の採用、適正な人材配置及び労働環境の整備等により優秀な人材の確保を図ってまいりますが、雇用情勢の変化等により、計画通りに人材が確保できない場合には、事業活動に支障をきたし、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
⑪ 為替変動に関するリスクについて
当社グループは旅行商品の中でも海外からのインバウンド旅行の取扱いを主力事業としており、一部の旅行代金の決済に際し外貨建の取引を行っていることから為替変動リスクに晒されております。また、当社グループの連結財務諸表作成にあたっては、在外連結子会社の財務諸表を円貨換算しており、為替変動により期間損益の円貨換算額が増減するリスクが存在します。これらの為替変動リスクは、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
具体的には、旅行事業においては、ウォンに対して円高となった場合、売上高のうち外貨建ての部分について円貨換算後の売上高が減少し売上総利益が減少いたします。また、円高となった場合、旅行代金が値上がりし海外旅行の申込みが低調となる傾向があることから、当社グループの業績にマイナスの影響が生じる可能性があります。反対に、ウォンに対して円安となった場合は円貨換算後の売上高が増加し売上総利益が増加するとともに、旅行代金が値下がりして海外旅行の申込みが増加する傾向にあることから、当社グループの業績改善につながる可能性があります。
⑫ 配当政策について
当社は、株主に対する利益還元は重要な経営課題であると認識しております。剰余金の配当については、業績の推移を見据え、将来の事業の発展と財務基盤の強化のための内部留保とのバランスを保ちながら、経営成績や配当性向等を総合的に勘案し、安定的かつ継続的な配当の実施を基本方針としております。しかしながら、当社グループの事業が計画どおりに進展しない場合、業績が悪化した場合、成長へ向けた投資に備え内部留保を優先する場合など利益配当が行えない可能性があります。
(2) 旅行事業に関するリスクについて
① 韓国からの旅行客の影響について
当社グループにおいては取扱旅行客のおよそ半数が韓国からとなっております。従って、韓国における政治・経済情勢・外国為替相場などの変動に大きな影響を受けます。今後、韓国において予期しえない法規制の変更、自然災害、テロ、戦争による政治・社会不安・景気の悪化などにより旅行に対する意欲が減退する等の外部環境の変化が生じた場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
② インターネットを活用した直接販売の進展による影響
当社グループは宿泊施設から滞在サービスを、また現地のオプショナルツアー催行会社等から現地発着ツアーやアクティビティ等をそれぞれ仕入れて販売しておりますが、近年インターネットを通じて、宿泊施設やオプショナルツアー催行会社等が消費者に直接販売する例が増えてきています。さらに、生成AIなどの新たなIT技術を活用した新サービスを提供する企業が登場することが予想されるなか、当社グループは、FIT(注)向け商品の拡充、販売促進、ホテル販売や各種チケット類の販売を、自社開発したオンラインプラットフォーム「Gorilla」にて行い、そのサービスの充実・拡大化をすすめていること、及び、個々の旅行商品の特長や現地事情に応じて旅行商品を組み合わせることでより充実したツアーを企画する等、直接販売では提供できない付加価値を提供して今後も売上及び利益の成長を図ってまいります。しかしながら、このような旅行商品の直接販売の進展に伴い、直販商品の購入を選好する旅行者が増えた場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
③ 競合他社の影響について
旅行事業においては、国内外の旅行各社と競合関係にあります。また、旅行業そのものが元来参入障壁が低いことから、これまで旅行事業を行っていなかった企業や新興のベンチャー企業が、新規事業として業界の通例にない技術やビジネスモデルを用いて旅行業界に参入する可能性があります。
さらには、一般個人が旅行者に宿泊施設を提供するといった消費者同士が直接取引を行う「C to C」の仕組みのように、従来の旅行業界の枠組みを離れた動きもみられます。
こうした競争が当社グループが想定している以上に激化した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
④ 新規事業展開について
旅行事業では、今後さらなるインバウンドの取り込みを目的として海外に新たに拠点を設けることを検討しておりますが、安定して収益を生み出すには、一定の時間がかかることが予想されるため、結果として当社グループ全体の収益が一時的に悪化する可能性があります。また、これらの事業が必ずしも当社グループの目論見どおりに推移する保証はなく、その場合には当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
(3) バス事業に関するリスクについて
① 競合他社の影響について
バス事業においては、パッケージツアーから個人で旅行を楽しむお客様が増加することで競合他社との価格競争に陥る可能性があります。
今後当社グループが想定している以上に競争が激化した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
なお、当社グループでは価格競争に陥った場合であっても、国の定める法定下限料金はこれまで通り遵守してまいります。
② 人材の確保について
バス事業においては、乗務員を確保するため積極的な採用活動をしておりますが、当社グループが求める人材・労働力の確保が計画通りに進捗しない場合は、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
(4) ホテル等施設運営事業に関するリスクについて
① 競合他社の影響について
他業種からの新規参入や民泊に対する規制緩和等、多様化する消費者のニーズに対応すべく宿泊サービスも多様化が進んでおり、業界内の競争は激化しております。
今後当社グループが想定している以上に競争が激化した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
② 新規事業展開について
ホテル等施設運営事業に関しては、国内での新たなホテルの運営受託案件を検討しております。既存の物件を含め、その大半はリース形式であるため、自社での取得よりも初期投資額は抑えられますが、安定して収益を生み出すには、一定の時間がかかることが予想されるため、結果として開業費用等により当社グループ全体の収益が一時的に悪化する可能性があります。また、これらの事業が必ずしも当社グループの目論見どおりに推移する保証はなく、その場合には当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
(5) その他のリスクについて
① 海外事業に関するリスクについて
当社グループの海外事業は、海外からのインバウンド客をより一層取り込むために海外拠点のネットワーク網を構築中でありますが、国際政治や経済状況、投資や競争などに関する法的規制、商習慣の相違、労使関係など、さまざまな要因の影響下にあり、これらのリスクが顕在した場合、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
当社は2017年１月にベトナムのホーチミンにITシステム開発会社としてHANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITEDを設立し、同社において各種旅行商品に関するシステム開発、及びグループ内のITインフラ整備等を進めておりますが、計画通りにシステム開発が進捗しない場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
② 新型感染症の発生・感染拡大による事業リスクについて
重大な新型感染症が発生・感染拡大した場合の被害増大は、当社グループが提供するサービス等の需要減退リスクになり得ます。さらに新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大時に実施されたような各国の出入国規制や日本国内における移動自粛要請により、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
また、感染力が強い新型感染症が流行し、予想を超える従業員の罹患者の大量発生や毒性の変化が生じ強毒化した場合等は、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。 ### ４ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
経営成績等の状況の概要
(1) 当期の経営成績の概況
当連結会計年度における経営環境は、円安効果もあり訪日外客数、消費額ともに過去最高を記録するなどインバウンド旅行市場は堅調に推移し、国内観光産業は活況に推移しました。しかしながら、欧米諸国の金利水準や主要通貨の為替水準の動向、中国経済の先行き懸念など、世界経済の先行きは依然として不透明な状況が続いております。
また、ホテル等宿泊施設では人手不足が継続しており、加えて一部の地域におけるオーバーツーリズムなど、今後のインバウンド市場の成長に課題が残る状況であります。
このような環境の中、当社グループでは、FIT（「個人旅行者」以下同様）を含むインバウンド需要獲得のため、営業を強化するとともに、生産性向上やペーパーレス化に資する社内業務のデジタル化の推進を旅行事業、バス事業を中心に継続してまいりました。
基幹事業である旅行事業においては、ライフスタイルの変化・多様化によるお客様のニーズに対応すべくFIT向けの新たなプラットフォームの開発に取り組み、グループ全体で持続的な成長を目指し、業容拡大と生産性向上に努めております。
これらの活動の結果、売上高6,662,439千円（前年同期比29.3％増）、営業利益1,732,358千円（前年同期比111.3％増）、経常利益1,643,472千円（前年同期比114.5％増）、親会社株主に帰属する当期純利益1,627,143千円（前年同期比33.2％増）となりました。
セグメント別の業績は、次のとおりであります。各セグメントの金額は、セグメント間取引を相殺消去する前の金額であります。
① 旅行事業
当連結会計年度のインバウンド旅行市場は、訪日外客数が3,686万人（出典：日本政府観光局（JNTO））で、前年同期比47.1％増、2019年比では15.6％増と年間過去最高を更新する結果となりました。
当社が主力とする韓国人向け訪日団体パッケージについては、国内地方空港の国際線復便等に伴い、堅調に推移し、前年を上回る売上高となりました。また、８月に気象庁より発表された「南海トラフ地震臨時情報（巨大地震注意）」による影響は限定的な水準に収まっており、12月韓国内での「戒厳令」等によるマイナス影響はありませんでした。
韓国以外の地域では、東南アジア、欧州地域の旅行エージェントを中心に営業を強化した結果、売上高は前年を上回りました。
FIT向けについても、海外有力サイトとのＡＰＩ連携を中心に展開しているオンラインプラットフォーム「Gorilla」にて取扱うホテルや旅ナカ商材の売上高は、個人旅行の需要増加に伴い堅調に推移しております。
さらにFIT向けの新たなプラットフォームの開発に着手しており、以後継続して、団体ツアー、FITの業容拡大とともに社内業務のデジタル化を推進し、生産性及び利益率の向上を目指してまいります。
当連結会計年度の旅行事業の売上高は3,017,384千円（前年同期比25.3％増）、セグメント利益は1,174,254千円（前年同期比59.8％増）となりました。
② バス事業
当連結会計年度のバス事業は、貸切観光バスでは、東京、大阪、北海道と九州の４拠点にて、韓国を中心に中国や台湾、東南アジアなどからのインバウンド需要の獲得及び、国内向けの営業強化に注力しました。８月に気象庁より発表された「南海トラフ地震臨時情報（巨大地震注意）」によるキャンセルは一時的に発生したものの、10月以降の紅葉シーズンの需要獲得などから、前事業年度を上回る売上高を達成いたしました。
送迎バスでは、羽田営業所で行っている海外航空会社のクルー送迎、北海道の札幌営業所における半導体製造工場の建設工事作業員の送迎と、ともに堅調に推移いたしました。
また、ドライバーの採用など業容拡大とともに、社内業務のデジタル化を推進し運行効率と併せ、利益率の向上を目指してまいります。
当連結会計年度のバス事業については、売上高2,038,718千円（前年同期比15.3％増）、セグメント利益434,701千円（前年同期比56.3％増）となりました。
③ ホテル等施設運営事業
当連結会計年度においては、国内外の旅行エージェントへの営業強化、オンライントラベルエージェント（以下「OTA」）を通じた積極的なキャンペーンの実施等から、国内需要、インバウンド需要はともに増加し、稼働率、客室平均単価についても上昇する結果となりました。
Ｔマークシティホテル金沢において、年初に発生した「能登半島地震」の影響は、施設への物理的な被害はなく、被災地となった能登地方への復興支援者の客室需要や、旅行支援施策として実施された「北陸応援割」により、その影響は限定的なものとなりました。
また、８月に気象庁より発表された「南海トラフ地震臨時情報（巨大地震注意）」については一部の訪日団体ツアーでキャンセルが発生したものの、OTA経由のFITの新規予約で吸収でき、９月以降の「能登半島豪雨」や豪雪の影響についてはＴマークシティホテル金沢の国内需要が一時的に伸び悩んだものの、その影響は限定的な結果となっております。
継続して、国内、東アジアや東南アジアの旅行エージェントへの営業強化、近隣の飲食店やレジャー施設とのセット商品等の企画など、ビジネス需要とともに、観光需要の取込みに注力し、利益拡大を目指してまいります。
当連結会計年度のホテル等施設運営事業の売上高は2,910,358千円（前年同期比28.6％増）、セグメント利益は512,194千円（前年同期比317.0％増）となりました。
④ その他
システム開発事業のHANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITEDは、当社旅行事業のプラットフォーム「Gorilla」、FIT向けの新規プラットフォームの開発など、当社グループのシステム開発・運用、保守を行っており、当連結会計年度のセグメント間内部売上は堅調に推移しております。
当連結会計年度の売上高は51,360千円（前年同期比19.5％増）、セグメント損失は1,199千円（前年同期はセグメント利益336千円）となりました。
(2) 当期のキャッシュ・フロー
当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ560,644千円増加し、2,537,646千円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において営業活動により得られた資金は1,825,565千円（前連結会計年度は1,287,606千円の獲得）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益1,649,123千円、減価償却費が349,239千円、仕入債務の増加額が208,580千円、未払費用の増加額が32,974千円、長期未収入金の減少額が14,528千円、補助金の受取額が10,890千円となり資金が増加した一方、売上債権の増加額が422,106千円、未払消費税等の減少額が67,145千円、利息の支払額が78,743千円となり資金が減少したことによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において投資活動により使用した資金は375,703千円（前連結会計年度は74,122千円の使用）となりました。これは主に、有形固定資産の売却による収入が6,546千円、敷金及び保証金の回収による収入が90,827千円となり資金が増加した一方、有形固定資産の取得による支出が229,131千円、無形固定資産の取得による支出が95,536千円、長期前払費用の増加による支出が78,372千円となり資金が減少したことによるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において財務活動により使用した資金は890,331千円（前連結会計年度は1,098,619千円の使用）となりました。これは主に、短期借入金の純減額が447,307千円、長期借入金の返済による支出が189,204千円、リース債務の返済による支出が240,579千円、割賦債務の返済による支出が14,989千円となり資金が減少したことによるものです。
生産、受注及び販売の実績
(1) 生産実績
当社グループは生産活動を行っておりませんので、該当事項はありません。
(2) 受注実績
当社グループは受注生産を行っておりませんので、該当事項はありません。
(3) 販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
||
| 金額 | 前年同期比(％) | ||
| 旅行事業 | (千円) | 3,002,460 | 26.7 |
| バス事業 | (千円) | 870,377 | 39.4 |
| ホテル等施設運営事業 | (千円) | 2,789,601 | 29.1 |
| 報告セグメント計 | (千円) | 6,662,439 | 29.3 |
| その他 | (千円) | ― | ― |
| 合計 | (千円) | 6,662,439 | 29.3 |
(注) １．セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．最近2連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
①前連結会計年度（自 2023年1月1日 至 2023年12月31日）
| 相手先 | 金額（千円） | 割合(％) |
| HANATOUR SERVICE INC. | 940,903 | 18.3 |
②当連結会計年度（自 2024年1月1日 至 2024年12月31日）
| 相手先 | 金額（千円） | 割合(％) |
| HANATOUR SERVICE INC. | 993,404 | 14.9 |
３．旅行事業の販売実績は、仕入高と相殺した純額にて表示しております。相殺前の総額(取扱実績)は以下のとおりであります。
| セグメントの名称 | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
||
| 金額(千円) | 前年同期比(％) | 金額(千円) | 前年同期比(％) | |
| 旅行事業 | 10,800,050 | 592.9 | 14,833,085 | 37.3 |
経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成に当たりまして、会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に与える見積りを必要とします。これらの見積りについて過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
なお、重要な会計上の見積りに用いた仮定については、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （1）連結財務諸表 注記事項 重要な会計上の見積り」に記載しております。
(2) 財政状態の分析
当連結会計年度末における総資産は10,735,494千円となり、前連結会計年度末に比べ1,056,137千円増加いたしました。これは主に、現金及び預金が561,265千円増加したこと、売上高増加に伴う売掛金及び契約資産が430,608千円増加、前渡金が99,666千円増加したこと、社内業務のデジタル化に伴うシステム投資により無形固定資産が64,865千円増加したこと、投資その他の資産のその他に属する長期前払費用が43,493千円増加したこと、一方、有形固定資産が減価償却等により94,896千円減少したこと、敷金保証金が返戻により21,313千円減少したこと、繰延税金資産が取崩しにより18,599千円減少したこと等によるものであります。
当連結会計年度末における負債は7,257,837千円となり、前連結会計年度末に比べ569,981千円減少いたしました。これは主に、流動・固定負債のリース債務が支払いにより240,579千円減少したこと、短期・長期借入金が約定弁済、早期弁済により636,511千円減少したこと、流動負債のその他に属する未払消費税等が68,929千円減少したこと、一方、各事業の取引高増加に伴い営業未払金が308,246千円増加したこと、未払費用が32,901千円増加したこと等によるものであります。
当連結会計年度末における純資産は3,477,657千円となり、前連結会計年度末に比べ1,626,119千円増加いたしました。これは、親会社株主に帰属する当期純利益が1,627,143千円となったこと、一方、新株予約権者の権利失効等に伴い新株予約権が4,664千円減少したこと等によるものであります。
なお、旅行事業に係る売上高は、取扱高と仕入高を相殺した純額で表記している他、バス事業、ホテル等施設運営事業に係る一部の売上高について、取扱高と仕入高もしくは販売費及び一般管理費を相殺した純額で表記しているため、その結果売掛金及び契約資産の残高が売上高に対して高い水準となっております。
(3) 経営成績の分析
当連結会計年度の売上高は6,662,439千円となりました。円安を追い風に訪日旅行の需要が高まり訪日外客数が過去最高を記録するなど、インバウンド旅行市場は順調に推移し、当社グループ全事業の売上高は堅調に推移する結果となり、前連結会計年度に対し29.3％増加いたしました。
売上原価はバス事業の需要回復に伴い、ドライバー人員の増加による労務費の増加、バスの運行稼働の増加による燃料費その他変動経費の増加、ホテル等施設運営事業のホテル稼働率増加に伴う料理原価の増加などから、前連結会計年度に対し6.7％増の1,462,169千円となり、売上総利益は5,200,269千円と前連結会計年度に対し37.4％増加する結果となりました。
販売費及び一般管理費は、各事業において人員の増加、給与のベースアップを実施し、人件費が前年に対し17.1％増加、各事業において稼働の増加に伴い変動経費を中心には増加し、経費全体で前年に対し35.0％増加する結果となりました。
これらの結果、当連結会計年度の営業利益は1,732,358千円（前年同期比111.3％増）となりました。
営業外収益は、前連結会計年度に対し、補助金収入が31,228千円減少等し、9,224千円の計上、営業外費用は、支払利息が11,361千円減少した一方、為替差損が12,290千円増加し、98,111千円の計上となっております。この結果、当連結会計年度の経常利益は1,643,472千円（前年同期比114.5％増）となりました。
特別利益、特別損失は、国庫補助金が10,890千円、新株予約権者の権利失効に伴う新株予約権戻入益が4,081千円、固定資産圧縮損が9,199千円発生し、税金等調整前当期純利益は1,649,123千円（前年同期比113.7％増）となりました。
繰延税金資産の取崩しにより法人税等調整額が18,599千円（損）発生し、親会社株主に帰属する当期利益は前連結会計年度に対し405,382千円増加の1,627,143千円（前年同期比33.2％増）となりました。
(4) キャッシュ・フローの分析
キャッシュ・フローの状況の分析については、「第２ 事業の状況 ４．経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析経営成績等の状況の概要 (2) 当期のキャッシュ・フロー」をご参照ください。
(5) 経営者の問題意識と今後の方針について
経営者の問題意識と今後の方針については、「第２ 事業の状況１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載しておりますそれぞれの課題に的確に対処し事業を拡大していくことにより、成長と発展を遂げてまいる所存です。
また、新規マーケットにおけるインバウンドを取り込むための各種施策を講じることや、日本の観光商材の総合オンラインプラットフォームである「Gorilla」の各国旅行会社との提携、オンライントラベルエージェントとのAPI連携を進め、総合旅行会社として一層の業容拡大を目指してまいります。
さらに各事業における生産性の向上を目指すべく、グループ内の内部管理体制強化のためのITインフラ整備に取組んでまいります。
(6) 資本の財源及び資金の流動性
当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、資金需要のうち主なものは、運転資金、設備投資であります。当社グループの資金の源泉は主として、営業活動によるキャッシュ・フロー、自己資本、金融機関からの借入により資金を調達しております。 ### ５ 【経営上の重要な契約等】
HANATOUR SERVICE INC. との業務提携契約
当社は2007年10月31日に親会社であるHANATOUR SERVICE INC. との間で業務提携契約を締結しております。
(1) 契約の目的
顧客へのサービス向上を図り、当社とHANATOUR SERVICE INC. の相互発展と利益獲得を目的としております。
(2) 契約の内容
日本向けインバウンド旅行の送客手配等に係る業務提携契約であります。 ### ６ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
0103010_honbun_7111300103701.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度において実施した設備投資の総額は328,565千円であります。主なものは、旅行事業及びバス事業における社内業務のデジタル化のためのシステム開発投資、バス事業におけるリース車両の買取によるものです。
当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。 ### ２ 【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1) 提出会社
| 2024年12月31日現在 | |||||||||||
| 事業所名 (所在地) |
セグメント の名称 |
設備の 内容 |
帳簿価額 | 従業員数 (人) |
|||||||
| 建物及び 構築物 (千円) |
機械装置 及び運搬具 (千円) |
工具器具 及び備品 (千円) |
土地 (千円) (面積㎡) |
リース 資産 (千円) |
ソフトウエア (千円) |
その他 (千円) |
合計 (千円) |
||||
| TRAVEL4U事業所 他(Jongno-gu, Seoul, Korea 他） | 旅行事業 | 事務所設備 | 441 | ― | 1,796 | ― (―) |
― | ― | ― | 2,237 | 30 (4) |
| 本社 (東京都新宿区) |
全社 旅行事業 |
事務所設備 | 1,356 | ― | 0 | ― (―) |
― | 29,600 | 48,723 | 79,679 | 73 (2) |
| 東カン札幌第二ビル （札幌市中央区） |
ホテル等施設運営事業 | ホテル施設 | 482 | ― | 0 | 231,776 (1,758.40) |
― | ― | ― | 232,259 | 0 (0) |
（注）１. 上記の金額には消費税等を含めておりません。
２. 東カン札幌第二ビルは、㈱アレグロクスTMホテルマネジメント（子会社）に貸与中の建物及び構築物を含んでおります。
３. 従業員の（ ）は、臨時雇用者数を外書しております。
４. 上記の他、主要な賃借している設備として、以下のものがあります。
５. その他の内訳は、ソフトウェア仮勘定48,723千円であります。
| 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 年間賃借料 (千円) |
| 本社 (東京都新宿区) |
全社 | 事務所 (賃借) |
16,475 |
(2) 国内子会社
| 2024年12月31日現在 | ||||||||||||
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の 内容 |
帳簿価額 | 従業 員数 (人) |
|||||||
| 建物及び 構築物 (千円) |
機械装置 及び運搬具 (千円) |
工具器具 及び備品 (千円) |
土地 (千円) (面積㎡) |
リース 資産 (千円) |
ソフトウエア (千円) |
その他 (千円) |
合計 (千円) |
|||||
| ㈱友愛 観光バス |
千歳 営業所 (北海道千歳市) |
バス事業 | 事務所 設備 車両 |
0 | 69,842 | 1,263 | 58,042 (3,869.49) |
― | ― | ― | 129,149 | 20 (2) |
| ㈱友愛 観光バス |
東京 営業所 (東京都葛飾区) |
バス事業 | 事務所 設備 車両 |
146 | 64,377 | 1,042 | ― (―) |
― | ― | ― | 65,566 | 24 (2) |
| ㈱友愛 観光バス （注）３ |
本社 (東京都葛飾区) |
バス事業 | 事務所 設備 |
1,631 | 0 | 401 | ― (―) |
― | 11,691 | 39,242 | 52,967 | 3 (0) |
| ㈱友愛 観光バス |
羽田 営業所 (神奈川県川崎市) |
バス事業 | 事務所 設備 車両 |
623 | 21,574 | 1,019 | ― (―) |
― | 455 | ― | 23,672 | 19 (1) |
| ㈱友愛 観光バス |
大阪 営業所 (大阪府八尾市) |
バス事業 | 事務所 設備 車両 |
7,316 | 40,482 | 1,296 | 265,555 (2,550.00) |
― | ― | ― | 314,651 | 28 (0) |
| ㈱友愛 観光バス |
九州 営業所 (福岡県糟屋郡篠栗町) |
バス事業 | 事務所 設備 車両 |
0 | 619 | 1,214 | 110,639 (3,392.00) |
― | ― | ― | 112,473 | 24 (0) |
| ㈱友愛 観光バス |
沖縄 営業所 (沖縄県豊見城市) |
バス事業 | 事務所 設備 車両 |
― | ― | ― | ― (―) |
― | ― | ― | ― | 0 (0) |
| ㈱アレグロクスTMホテルマネジメント | Ｔマークシティホテル札幌(北海道札幌市中央区) | ホテル等施設運営 事業 |
ホテル 施設 |
0 | ― | 2,172 | ― (―) |
― | 0 | ― | 2,172 | 15 (5) |
| ㈱アレグロクスTMホテルマネジメント （注）４ |
Ｔマークシティホテル札幌大通(北海道札幌市中央区） | ホテル等施設運営 事業 |
ホテル 施設 |
0 | ― | 4,449 | ― (―) |
1,189,806 | 0 | 174 | 1,194,430 | 15 (6) |
| ㈱アレグロクスTMホテルマネジメント | Ｔマークシティホテル東京大森(東京都大田区) | ホテル等施設運営 事業 |
ホテル 施設 |
― | ― | 4,138 | ― (―) |
2,424,527 | 734 | ― | 2,429,400 | 19 (3) |
| ㈱アレグロクスTMホテルマネジメント | Ｔマークシティホテル金沢（石川県金沢市） | ホテル等施設運営事業 | ホテル 施設 |
481 | ― | 13,313 | ― (―) |
― | 2,528 | ― | 16,323 | 11 (4) |
| ㈱アレグロクスTMホテルマネジメント | 本社 (東京都新宿区) |
ホテル等施設運営 事業 |
事務所 設備 |
― | ― | 491 | ― (―) |
― | 0 | ― | 491 | 2 (0) |
(注) １．上記金額には消費税等を含めておりません。
２．従業員の( )は、臨時雇用者数を外書しております。
３．その他の内訳は、ソフトウェア仮勘定24,287千円、建設仮勘定14,954千円であります。
４．その他の内訳は、建設仮勘定174千円であります。
(3) 海外子会社
| 2024年12月31日現在 | ||||||||||||
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の 内容 |
帳簿価額 | 従業 員数 (人) |
|||||||
| 建物及び 構築物 (千円) |
機械装置 及び運搬具 (千円) |
工具器具 及び備品 (千円) |
土地 (千円) (面積㎡) |
リース 資産 (千円) |
ソフトウエア (千円) |
その他 (千円) |
合計 (千円) |
|||||
| HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITED |
本社 (Ho Chi Minh City、 Viet Nam) |
その他 | 事務所設備 | 764 | ― | 461 | ― (―) |
― | ― | ― | 1,226 | 24 (0) |
(注) 従業員数の( )は、臨時雇用者数を外書しております。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】
当社グループにおける当連結会計年度末現在の重要な設備の新設、拡充、改修等の計画は次のとおりであります。
(1) 重要な設備の新設
該当事項はありません。
(2) 重要な改修
該当事項はありません。
(3) 重要な設備の売却
該当事項はありません。
0104010_honbun_7111300103701.htm
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 40,000,000 |
| 計 | 40,000,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2024年12月31日) |
提出日現在発行数(株) (2025年3月28日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 12,664,700 | 12,664,700 | 東京証券取引所 (グロース) |
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 12,664,700 | 12,664,700 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金 増減額 (千円) |
資本金 残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2021年11月30日 (注)１ |
1,664,700 | 12,664,700 | 749,947 | 1,771,947 | 749,947 | 1,671,947 |
| 2023年５月15日 (注)２ |
- | 12,664,700 | △1,671,947 | 100,000 | △1,646,947 | 25,000 |
(注) １．第三者割当増資
発行価格 901円
資本組入額 450.5円
払込金総額 1,499,894千円
主な割当先 HANATOUR SERVICE INC. 李 炳燦
２．2023年３月30日開催の定時株主総会決議により、財務体質の健全化を目的として、資本金の額及び資本準備金の額を減少するとともに、その他資本剰余金3,363,893千円のうち、2,938,014千円を繰越利益剰余金の欠損填補に充当しております。この結果、資本金が1,671,947千円（減資割合94.4％）減少し、資本準備金が1,646,947千円（減資割合98.5％）減少しております。 #### (5) 【所有者別状況】
| 2024年12月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数(人) | ― | 2 | 23 | 44 | 25 | 105 | 4,675 | 4,874 | ― |
| 所有株式数 (単元) |
― | 238 | 4,950 | 829 | 70,526 | 2,020 | 48,031 | 126,594 | 5,300 |
| 所有株式数の割合(％) | ― | 0.188 | 3.910 | 0.654 | 55.710 | 1.595 | 37.940 | 100.000 | ― |
(注) 自己株式109,198株は、「個人その他」に1,091単元、「単元未満株式の状況」に98株含まれております。 #### (6) 【大株主の状況】
2024年12月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を除く。)の総数に 対する所有株式数の割合(％) |
| HANATOUR SERVICE INC. (常任代理人：みずほ証券株式会社） |
41, INSADONG 5-GIL,JONGRO-GU,SEOUL REPUBLIC OF KOREA 03161 (東京都千代田区大手町１丁目５番１号 大手町ファーストスクエア) |
6,836,300 | 54.44 |
| 李 炳燦 | 東京都豊島区 | 2,268,200 | 18.06 |
| 楽天証券株式会社 | 東京都港区南青山２丁目６番２１号 | 223,900 | 1.78 |
| ＪＰモルガン証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内２丁目７番３号 | 86,400 | 0.68 |
| 中村 春雄 | 東京都中央区 | 80,000 | 0.63 |
| 野村證券株式会社 | 東京都中央区日本橋１丁目１３番１号 | 78,876 | 0.62 |
| ＫＳＤ－ＮＨ (常任代理人：シティバンク、エヌ・エイ東京支店） |
34-6,YEOUIDO-DONG,YEONGDEUNGPO-GU,SEOUL, KOREA (東京都新宿区新宿６丁目２７番３０号) |
69,300 | 0.55 |
| KSD－MIRAE ASSET SECURITIES（CLIENT） (常任代理人：シティバンク、エヌ・エイ東京支店） |
BIFC, 40, MUNGYEONGEUMYUNG-RO, NAM-GU, BUSAN, 48400, KOREA (東京都新宿区新宿６丁目２７番３０号) |
36,900 | 0.29 |
| 松平 展明 | 兵庫県丹波篠山市 | 36,800 | 0.29 |
| 大和証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内１丁目９番１号 | 33,900 | 0.27 |
| 計 | ― | 9,750,576 | 77.61 |
（注）上記のHANATOUR SERVICE INC.の所有株式数は、実質所有者を確認できたため同社がKSD－MIRAE ASSET SECURITIES（CLIENT）に預託している250,000株を含めた実質所有株式数を記載しております。
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2024年12月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
| 普通株式 | 109,100 |
―
―
完全議決権株式(その他)
普通株式
125,503
―
12,550,300
単元未満株式
普通株式
―
―
5,300
発行済株式総数
12,664,700
―
―
総株主の議決権
―
125,503
―
（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己保有株式109,198株のうち98株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
| 2024年12月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義 所有株式数(株) |
他人名義 所有株式数(株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 株式会社HANATOUR JAPAN | 東京都新宿区新宿二丁目３番15号 | 109,100 | ― | 109,100 | 0.86 |
| 計 | ― | 109,100 | ― | 109,100 | 0.86 |
（注）2024年12月31日時点の自己株式数は、109,198株であります。
２ 【自己株式の取得等の状況】
| | |
| --- | --- |
| 【株式の種類等】 | |
会社法第155条第7号による普通株式の取得 #### (1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（千円） |
| 当事業年度における取得自己株式 | 46 | 72 |
| 当期間における取得自己株式 | ― | ― |
（注）当期間における取得自己株式には、2025年３月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによ
る株式数は含めておりません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額 (千円) |
株式数(株) | 処分価額の総額 (千円) |
|
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| その他(新株予約権の権利行使) | 1,000 | 1,855 | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 109,198 | ― | 109,198 | ― |
(注) 当期間における保有自己株式には、2025年3月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。 ### ３ 【配当政策】
当社は、株主の皆様への利益還元を経営の最重要課題の一つと認識しており、業績の推移を見据え、将来の事業の発展を目的とした事業資金や財務基盤の強化等に充当するための内部留保とのバランスを保ちながら、経営成績や配当性向等を総合的に勘案し、安定的かつ継続的な配当の実施を基本方針としております。
株式上場後は、年１回の期末配当を基本方針としており、期末配当の決定機関は株主総会となっております。また、当社は、「取締役会の決議によって、毎年６月30日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定めております。
当事業年度の期末配当については、上記方針に基づき総合的に検討した結果、１株当たり30円の配当を実施させていただくこととなりました。
| 決議年月日 | 配当金の総額（千円） | １株当たりの配当額（円） |
| 2025年３月28日 定時株主総会決議 |
376,665 | 30.00 |
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、経営環境の変化する中において、永続的な発展と成長、持続的な企業価値の最大化を目指し、株主をはじめとするすべてのステークホルダーからの信頼を得るため、経営の健全性・効率性・透明性を確保すべく、最適な経営管理体制の構築に努めることを基本方針としております。
② 企業統治の体制概要及び当該体制を採用する理由
当社は会社法に規定する機関として株主総会、取締役会、監査役会、会計監査人を設置しております。当社事業に精通した取締役で構成する取締役会が経営の基本方針や重要な業務の執行を決定しておりますが、独立性の高い監査役３名（全員が社外監査役）で構成する監査役会が取締役の職務執行を監査する体制により、経営監督機能は十分に機能していると判断しているため、監査役会設置会社体制を採用しております。また、内部監査室を設置し、監査役会及び会計監査人との連携をとることにより、企業として会社法をはじめとした各種関係法令に則り、適法に運営を行っております。
また、コンプライアンスや重要な法的判断については、顧問弁護士と連携する体制をとっております。
当社における企業統治の体制の概要図は、以下のとおりであります。
イ．取締役会
当社の取締役会は、本報告書提出日（2025年3月28日）現在、６名(うち社外取締役１名)で構成され、毎月開催される定時取締役会に加え、必要に応じて臨時取締役会を開催しております。取締役会は、経営の意思決定機関として経営方針に関する重要事項を審議・決定するとともに、当社及び子会社の業務執行状況の監督を行っております。なお、取締役会には監査役３名（全員が社外監査役）が出席し、必要に応じて意見陳述を行うなど、取締役の業務執行状況を監督しております。
取締役会の構成員は以下のとおりであります。
議 長： 代表取締役社長 金尚昱
構成員： 取締役 李炳燦、柳敞淏、張瀞允、李振鎬
社外取締役 坂本公敏
常勤監査役(社外監査役) 佐野強
社外監査役 遠藤康彦、柴野高之
当事業年度において当社は取締役会を14回開催しており、各取締役及び各監査役の出席状況については以下のとおりであります。
| 氏名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 李 炳燦 | 14回 | 14回 |
| 金 尚昱 | 14回 | 14回 |
| 李 セボム | 14回 | 14回 |
| 田中 一彰 | 14回 | 14回 |
| 柳 敞淏 | 14回 | ９回 |
| 張 瀞允 | 14回 | 14回 |
| 金 昌熏 | 10回 | ９回 |
| 林 京娥 | 14回 | 12回 |
| 李 振鎬 | 14回 | 14回 |
| 李 憲模 | 14回 | 12回 |
| 佐野 強 | 14回 | 14回 |
| 小川 和洋 | 14回 | 12回 |
| 鹿野 建治 | 14回 | 14回 |
(注)１．取締役金昌熏氏は、2024年3月28日の就任以降の開催回数・出席回数を記載しております。
２．取締役李セボム、田中一彰、金昌熏、林京娥、李憲模の各氏は、2025年3月28日開催の第20回定時株
主総会終結の時をもって任期満了に伴い退任しております。
３．監査役小川和洋、鹿野建治の両氏は、2025年３月28日開催の第20回定時株主総会終結の時をもって
任期満了に伴い退任しております。
当事業年度における具体的な検討内容としては、取締役会付議事項に関する規程に従い、経営に関する基本方針、重要な業務執行に関する事項、法令・定款に定められた事項の審議・決定とともに、成長戦略のためのシステム投資、本店移転等についての意思決定を行いました。
ロ．監査役会
当社の監査役会は、本報告書提出日（2025年3月28日）現在、３名（全員が社外監査役）で構成され、毎月開催される監査役会に加え、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。経営の意思決定に対する監査の実効性向上のため、取締役会その他重要な会議に出席して適宜意見を述べているほか、必要に応じて経営トップとの意見交換、内部監査室及び会計監査人との報告・連携により、公正な経営監視体制をとっております。
監査役会の構成員は以下のとおりであります。
議 長： 常勤監査役(社外監査役) 佐野強
構成員： 社外監査役 遠藤康彦、柴野高之
ハ．内部監査
当社は、代表取締役直轄の部署として内部監査室を設置し、会計経理に精通する経理部長及び経理課長の２名の体制で内部監査を実施しております。ただし、経理部門の内部監査は人事総務部長が実施しております。
内部監査員は、監査役会及び会計監査人との連携のもとに、内部統制の状況等について意見交換を行いながら監査を実施し、被監査部門である各組織の監査結果並びに改善点については、内部監査員から代表取締役社長に対して報告書を提出しております。当該報告を踏まえ、代表取締役社長と内部監査員が協議し、改善等の指示が必要と判断された場合には、内部監査員は速やかに被監査部門組織の責任者に対してその旨を通知し、その後の改善処置実施状況を確認します。
ニ．その他の委員会
上記の他に、当社の経営に関わる重要事項・課題等について多様な見地から審議するために、以下の委員会を設置しております。
・リスク管理委員会
代表取締役社長を委員長として、原則として年1回及び必要に応じて開催し、全社的なリスク管理体制の構築と運用を行っております。また、活動内容及びリスク評価項目について取締役会に報告しております。
・内部監査委員会
内部監査室長を委員長として、四半期に1回開催し、各部門から選任された委員からの内部統制状況等の報告及び法令違反に対する未然防止策の協議を行っております。
③ 企業統治に関するその他の事項
イ．内部統制システムの整備の状況
当社は、業務の適正性を確保するための体制として、「内部統制システム構築の基本方針」を定めており、当該方針に基づき内部統制システムの運用を行っております。当該方針の内容は以下のとおりであります。
a. 当社及び子会社の取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
(a) 法令及び定款を遵守し、倫理観を持って事業活動を行う企業風土を構築するため、「コンプライアンス規程」を定める。
(b) 役職員を対象としたコンプライアンスに関する教育・研修を適宜開催し、コンプライアンス意識の維持・向上を図る。
(c) 反社会的勢力とは取引関係も含めて一切の関係を持たない。反社会的勢力からの不当要求に対しては、組織全体として毅然とした対応をとる。
(d) 事業に従事する者からの法令違反行為等に関する通報に対して適切な処理を行うため、社内通報制度を設ける。また、是正、改善の必要があるときには、速やかに適切な措置をとる。
(e) 内部監査担当者は、法令及び定款の遵守体制の有効性について監査を行う。被監査部門は、是正、改善の必要があるときには、速やかにその対策を講ずる。
b. 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
(a) 取締役の職務の執行に係る情報は、文書化(電磁的記録を含む)の上、経営判断等に用いた関連資料とともに保存する。文書管理に関する主管部署を置き、管理対象文書とその保管部署、保存期間及び管理方法等を規程に定める。
(b) 取締役の職務の執行に係る情報は、取締役又は監査役等から要請があった場合に備え、適時閲覧可能な状態を維持する。
c. 当社及び子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
(a) リスク管理に関して必要な事項を「リスク管理規程」に定め、リスクの防止及び損失の最小化を図る。
(b) 経営危機が発生した場合の対応に関する事項を「経営危機管理規程」に定め、迅速かつ適切な対応により経営危機の解決及び再発の防止を図る。
(c) 内部監査担当者は、リスク管理体制について監査を行う。被監査部門は、是正、改善の必要があるときには、速やかにその対策を講ずる。
d. 当社及び子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
(a) 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するため、取締役会の運営に関する規程を定めるとともに、取締役会を原則として月１回開催するほか、必要に応じて適宜臨時に開催する。
(b) 「取締役会規程」、「業務分掌規程」及び「職務権限規程」を定め、取締役の職務権限及び責任の明確化を図るとともに、取締役の職務執行の効率化を図る。
(c) 事業計画に基づき、予算期間における計数的目標を明示し、事業部門の目標と責任を明確にするとともに、予算と実績の差異分析を通じて業績目標の達成を図る。
e. 企業集団における業務の適正を確保するための体制
(a) 当社が定める「関係会社管理規程」に基づき、子会社に対し当社への事業内容の定期的な報告を求めるとともに、子会社の経営上の重要な意思決定については、当社による決裁及び当社に対する報告制度を設ける。
f. 監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項、当該使用人の取締役からの独立性に関する事項及び使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
(a) 監査役会又は監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合は、監査役を補助する監査役スタッフとして、必要な人員を配置する。
(b) 監査役スタッフの人事異動、人事評価及び懲戒については監査役会の同意を得る。
(c) 監査役スタッフは監査役の指揮命令に従うものとし、取締役及び他の使用人からの指示を受けないものとする。
g. 取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制
(a) 監査役の要請に応じて、取締役及び使用人は、事業及び内部統制の状況等の報告を行い、内部監査担当者は内部監査の結果等を報告する。
(b) 当社及び子会社の取締役及び使用人は、重大な法令・定款違反及び不正行為の事実、又は会社に著しい損害を及ぼす恐れのある事実を知ったときには、速やかに監査役に報告する。
(c) 監査役へ報告した者に対し、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止し、その旨を周知徹底する。
h. 監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続きその他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
(a) 監査役がその職務の執行について、費用の前払等の請求をしたときは、当該請求に係る費用又は債務が当該監査役の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理する。
i. その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
(a) 重要な意思決定の過程及び業務の執行状況を把握できるようにするため、監査役は取締役会のほか重要な会議に出席できる。また、当社及び子会社は、監査役から要求のあった文書等は、随時提供する。
(b) 監査役は、代表取締役と定期的に意見交換を行い、相互の意思疎通を図る。
(c) 監査役は、会計監査人及び内部監査担当者と定期的に情報交換を行い、相互連携を図る。
j. 財務報告の信頼性を確保するための体制
(a) 適正な会計処理を確保し、財務報告の信頼性を向上させるため、経理業務に関する規程を定めるとともに、財務報告に係る内部統制の体制整備と有効性向上を図る。
(b) 内部監査担当者は、財務報告に係る内部統制について監査を行う。被監査部門は、是正、改善の必要があるときには、速やかにその対策を講ずる。
ロ．リスク管理体制の整備の状況
当社は、持続的な成長を確保するため「リスク管理規程」を制定し、全社的なリスク管理体制の強化を図っております。また、リスク管理委員会を原則として年１回及び必要に応じて開催し、リスクの評価、対策等、広範なリスク管理に関し協議を行い、具体的な対応を検討しております。更に、必要に応じて弁護士、公認会計士、弁理士、税理士、社会保険労務士等の外部専門家の助言を受けられる体制を整えており、リスクの未然防止と早期発見に努めております。
また、当社の内部監査部門である内部監査室が、リスク管理体制全般の適切性、有効性を検証しております。
ハ．子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
当社は、子会社における業務の適正を確保するため「関係会社管理規程」を制定し、コンプライアンス体制の整備に取り組むとともに、子会社における経営上の重要事項の決定を、当社の事前承認事項としています。
また、当社の監査役は子会社に対して事業の経過概要について報告を求め、当該報告につき、必要に応じて子会社に対してその業務及び財産の状況を調査しております。
④ 責任限定契約の内容の概要
当社は、社外取締役及び社外監査役と、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額といたします。なお、当該責任限定契約が認められるのは当該社外取締役又は社外監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
⑤ 役員等賠償責任保険契約の内容の概要
当社は会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、被保険者が会社の役員としての業務につき行った行為（不作為を含む。）に起因して損害賠償請求がなされたことにより、被保険者が被る損害賠償金や争訟費用等を当該保険契約により填補することとしております。保険料は全額当社が負担しております。なお、贈収賄などの犯罪行為や意図的に違法行為を行った役員自身の損害等は補償対象外とすることにより、役員等の職務の執行の適正性が損なわれないように措置を講じております。
⑥ 取締役の定数
当社の取締役は10名以内とする旨を定款に定めております。
⑦ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
また取締役の選任決議は累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
⑧ 中間配当
当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年６月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためであります。
⑨ 自己株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
⑩ 取締役及び監査役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役(取締役であった者を含む。)及び監査役(監査役であった者を含む。)の責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。
⑪ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。 ### (2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性8名 女性1名 (役員のうち女性の比率11.1％)
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
代表取締役
社長
キム サンウク
金 尚昱
1974年12月24日生
| 2005年９月 | 当社入社 |
| 2010年12月 | 当社九州営業所長就任 |
| 2016年８月 | 当社韓国事業部長就任 |
| 2020年１月 | 当社営業１事業部長就任 |
| 2022年３月 | 当社取締役営業１事業部長兼IT企画部長就任 |
| 2023年４月 | 当社取締役FIT事業部長兼IT企画部長就任 |
| 2023年９月 | 当社取締役営業本部長兼FIT事業部長兼IT企画部長就任 |
| 2024年３月 | 当社常務取締役営業本部長兼FIT事業部長就任 |
| 2025年３月 | 当社代表取締役社長就任(現任) |
(注)３
13,600
取締役
イ ピョンチャン
李 炳燦
1964年10月27日生
| 1996年３月 | 株式会社ワス入社 |
| 1999年８月 | 株式会社宇進(Sun Tour)設立 |
| 2005年９月 | 当社設立 代表取締役就任 |
| 2013年５月 | 株式会社アレグロクスTMホテルマネジメント取締役就任(現任) |
| 2018年12月 | 株式会社友愛観光バス代表取締役就任 |
| 2025年３月 | 当社取締役就任(現任) |
| 2025年３月 | 株式会社友愛観光バス取締役就任(現任) |
(注)３
2,268,200
取締役
リュ チャンホ
柳 敞淏
1970年10月５日生
| 1999年10月 | HANATOUR SERVICE INC.入社 |
| 2010年４月 | 同社航空事業部部長就任 |
| 2012年１月 | 同社航空事業本部本部長就任 |
| 2017年１月 | 同社常務理事グローバル航空ホテル事業本部長就任 |
| 2020年７月 | 同社常務理事供給本部長就任 |
| 2021年３月 | 当社取締役就任(現任) |
| 2022年４月 | HANATOUR SERVICE INC.専務理事供給本部長就任(現任) |
(注)３
―
取締役
ジャン ジョンユン
張 瀞允
1977年１月20日生
| 2003年11月 | HANATOUR SERVICE INC.入社 |
| 2016年４月 | 同社日本本部サポート総括チーム長就任 |
| 2020年７月 | 同社日本商品企画部署長就任 |
| 2021年３月 | 当社取締役就任(現任) |
| 2023年４月 | HANATOUR SERVICE INC.商品企画支援部署長就任(現任) |
(注)３
―
取締役
イ ジンホ
李 振鎬
1974年４月28日生
| 2001年11月 | 三政会計法人IM４本部入社 |
| 2020年７月 | HANATOUR SERVICE INC.入社 |
| 2020年７月 | 同社財務本部財務管理部署長就任 |
| 2022年１月 | 同社財務本部長就任(現任) |
| 2022年12月 | 当社監査役就任 |
| 2023年３月 | 当社取締役就任(現任) |
(注)３
―
取締役
坂本 公敏
1960年４月28日生
| 1985年４月 | ホテルニューオータニ博多入社 |
| 1995年５月 | グランドハイアット福岡 営業課長 |
| 1999年３月 | 同ホテル営業部長就任 |
| 2002年９月 | ハイアットリージェンシー大阪 宿泊部長 |
| 2006年３月 | ロワジールホテル沖縄 総支配人 |
| 2009年９月 | ソラーレホテルズアンドリゾーツ沖縄地区統括部長兼オキナワマリオットリゾート＆スパ総支配人 |
| 2016年４月 | リーガロイヤルグラン沖縄 総支配人 |
| 2018年２月 | ノボテル沖縄那覇 取締役総支配人(現任) |
| 2025年３月 | 当社取締役就任(現任) |
(注)３
―
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
常勤監査役
佐野 強
1960年９月16日生
| 1983年４月 | 株式会社リクルートフロムエー(現：株式会社リクルート)入社 |
| 2003年４月 | 株式会社ＧＭＯサンプランニング(現：ＧＭＯアドパートナーズ株式会社)入社 |
| 2009年７月 | 株式会社ファンケル入社 |
| 2014年７月 | カーコンビニ倶楽部株式会社入社 |
| 2015年４月 | レカム株式会社入社 |
| 2016年４月 | 株式会社ウエストエネルギーソリューション入社 |
| 2017年２月 | 株式会社オープンストリーム入社 |
| 2023年３月 | 当社常勤監査役就任(現任) |
(注)４
―
監査役
遠藤 康彦
1962年８月30日生
| 1985年８月 | サンワ東京丸の内事務所(現：有限責任監査法人トーマツ) 入所 |
| 2021年８月 | 遠藤康彦公認会計士事務所 開業 (現任) |
| 2022年12月 | Terra Drone株式会社 監査役 就任(現任) |
| 2023年12月 | 株式会社レイシャス 監査役就任(現任) |
| 2025年３月 | 当社監査役就任(現任) |
(注)４
―
監査役
柴野 高之
1971年８月14日生
| 1998年４月 | 弁護士登録 堂島法律事務所 入所 |
| 2003年１月 | 堂島法律事務所 パートナー |
| 2017年１月 | 弁護士法人堂島法律事務所 パートナー(現任) |
| 2023年４月 | 日鉄興和不動産プライベート投資法人 監督役員(現任) |
| 2025年３月 | 当社監査役就任(現任) |
(注)４
―
計
2,281,800
(注) １．取締役の坂本公敏氏は、社外取締役であります。
２．監査役各氏は、社外監査役であります。
３．2024年12月期に係る定時株主総会終結の時から、2026年12月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４．2024年12月期に係る定時株主総会終結の時から、2028年12月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５．当社は、執行役員制度を導入しております。本報告書提出日現在における執行役員は４名で、執行役員国際事業部長兼新規事業統括の李セボム、執行役員韓国事業統括の許星姫、執行役員経営管理部長の田中一彰、執行役員人事総務部長の本松満になります。
##### ② 社外役員の状況
当社の社外取締役は１名、社外監査役は３名であります。
社外取締役坂本公敏氏は、当社取引先の一つであるノボテル沖縄那覇の取締役総支配人を兼任しておりますが、当社と兼任先との当事業年度における取引実績は、当社仕入額全体に対して0.33％であり、同氏の独立性に問題は無いと判断しております。当該兼任を除き、当社と社外取締役の間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。また、当社と社外監査役との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
当社は、社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性に関する基準及び方針は設けておりませんが、選任にあたっては経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを前提に判断しております。
社外取締役坂本公敏氏は、原則として毎月１回開催する定時取締役会、必要に応じて開催する臨時取締役会等に出席し、客観的な視点から職務執行に関する監督及び助言を行っております。また、同氏を株式会社東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。
社外監査役各氏は、原則として毎月１回開催する監査役会、必要に応じて開催する臨時監査役会に出席し、実施した監査の内容を報告するほか、取締役会、重要な会議に出席し、取締役の職務執行に関する監査及び助言を行っております。また、各氏を株式会社東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門の関係
社外取締役は、議決権を有する取締役会の一員として、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための発言を行い、取締役会としての監視機能の向上に努めております。
社外監査役は、専門的な見地から、取締役会の意思決定の適法性を確保するための発言並びに監督を行っております。また、社外監査役は、必要に応じて内部監査、会計監査の内容について、関連機関及び関連部門に報告を求め、適宜情報交換を行っており、監査役会等の場を通じて内部統制部門と緊密に連携し、適宜必要なヒアリングを行っております。 (3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、監査役３名が取締役会等重要な会議に出席するほか、取締役、内部監査室等からその職務執行状況の聴取等を行うことにより、取締役の職務遂行や内部統制の状況について監査しております。
また、監査役と会計監査人は四半期・期末決算時その他必要に応じて報告会を開催し、重要な会計に関する検討課題について随時意見交換するなど相互に連携・協力し、監査の効率性およびコーポレート・ガバナンスの実効性を高めております。
監査役会は、原則月１回の開催に加え、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。
当事業年度において当社は監査役会を14回開催しており、個々の監査役の出席状況については以下のとおりであります。
| 氏名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 佐野 強 | 14回 | 14回 |
| 小川 和洋 | 14回 | 12回 |
| 鹿野 建治 | 14回 | 14回 |
(注) 監査役小川和洋、鹿野建治の両氏は、2025年３月28日開催の第20回定時株主総会終結の時をもって任期満了に伴い退任しております。
監査役会における具体的な検討内容としては、監査方針や監査計画の策定、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性、定時株主総会への付議内容の監査、決算等に関する審議、常勤監査役による月次活動報告に基づく情報共有等であります。
各監査役は、取締役会に出席し、取締役の職務遂行の状況を客観的な立場で監査することで経営監督機能の充実を図っております。また、常勤監査役の活動として、重要な会議体への出席、内部監査員との連携、各取締役との個別面談、重要書類の閲覧等を実施し、実効性のあるモニタリングに取り組んでおります。
② 内部監査の状況
当社は、代表取締役直轄の部署として内部監査室を設置し、会計経理に精通する経理部長及び経理課長の２名の体制で内部監査を実施しております。ただし、経理部門の内部監査は人事総務部長が実施しております。
内部監査員は、監査役会及び会計監査人との連携のもとに、内部統制の状況等について意見交換を行いながら監査を実施し、被監査部門である各組織の監査結果並びに改善点については、内部監査員から代表取締役社長に対して報告書を提出しております。当該報告を踏まえ、代表取締役社長と内部監査員が協議し、改善等の指示が必要と判断された場合には、内部監査員は速やかに被監査部門組織の責任者に対してその旨を通知し、その後の改善処置実施状況を確認します。
③ 会計監査の状況
a．監査法人の名称
有限責任パートナーズ綜合監査法人
b．継続監査期間
4年間
c．業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 宮城翔平
指定有限責任社員 業務執行社員 西田良平
d．監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士6名、会計士試験合格者１名、その他6名となっております。
e．監査法人の選定方針と理由
当社の監査役会は各事業年度における会計監査人の再任の可否に関する検討を行い、より適切な監査体制の整備が必要であると判断した場合等には、会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定し、株主総会に付議するよう取締役会に請求いたします。
また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第1項に定める事由に該当すると判断した場合には、会計監査人を解任し、解任後最初に招集される株主総会において、監査役会が選定した監査役が解任の旨およびその理由を報告いたします。
f．監査役及び監査役会による監査法人の評価
会計監査人有限責任パートナーズ綜合監査法人の監査の方法および結果は相当であると認めます。
④ 監査報酬の内容等
a．監査公認会計士等に対する報酬の内容
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
|
| 提出会社 | 21,000 | ― | 25,000 | ― |
| 連結子会社 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 21,000 | ― | 25,000 | ― |
b．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬
該当事項はありません。
c．その他重要な報酬の内容
(前連結会計年度)
該当事項はありません。
(当連結会計年度)
該当事項はありません。
d．監査公認会計士等の提出会社及び連結子会社に対する非監査業務の内容
(前連結会計年度)
該当事項はありません。
(当連結会計年度)
該当事項はありません。
e．監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査公認会計士等からの見積提案をもとに監査計画、監査の日数等を勘案した上で、協議により監査役会の同意を得て決定しております。
f．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査役会は、取締役、社内関係部門および会計監査人からの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、前事業年度における職務執行状況や報酬見積りの算定根拠、ならびに当事業年度の会計監査人の監査計画の内容および報酬額の見積りの妥当性を検討した結果、会計監査人の報酬等について適切であると判断し、会社法第399条第1項の同意を行っています。 (4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の役員の報酬等に関する株主総会の決議年月日は2016年７月29日であり、決議の内容は、取締役の報酬額を年額40百万円とし、監査役の報酬額を年額10百万円と決定しております。
当社は、2021年３月15日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の決定方針を決議しております。
当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は代表取締役社長であり、取締役会において代表取締役社長が、株主総会で決議された報酬総額の範囲内において、担当職務、各期の業績、貢献度等を総合的に勘案して決定することについて承認を受けております。
取締役会は、当事業年度における取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法及び決定された報酬等の内容が当該方針と整合していることを確認しており、当該方針に沿うものであると判断しております。
各取締役の個人別の報酬等の額又はその算定方法の決定については、取締役会決議に基づき、代表取締役社長にその決定権を委任し、株主総会で決議された報酬総限度額の範囲内において、担当職務、各期の業績、貢献度等を総合的に勘案して決定しております。
報酬額の決定を委任した理由は、当社全体の業務等を勘案しつつ各取締役の担当職務の評価を行うには代表取締役社長が最も適しているからであります。
監査役の報酬額は、株主総会にて決定した報酬総額の限度内で、監査役の協議により決定しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (千円) |
報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる 役員の員数 (人) |
|||
| 基本報酬 | ストック オプション |
賞与 | 退職慰労金 | |||
| 取締役 (社外取締役を除く。) |
29,884 | 22,009 | ― | 8,860 | ― | 4 |
| 監査役 (社外監査役を除く。) |
― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 社外役員 | 8,604 | 8,604 | ― | ― | ― | 4 |
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人分給与
| 総額(千円) | 対象となる役員の員数(人) | 内容 |
| 19,461 | 3 | 使用人としての給与であります。 |
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、投資株式について、専ら株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
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第５ 【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2024年１月１日から2024年12月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2024年１月１日から2024年12月31日まで)の財務諸表について、有限責任パートナーズ綜合監査法人により監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容及び改正等を適切に把握し的確に対応するために、適切な財務報告のための社内体制構築、セミナーの参加などを通じて、積極的な専門知識の蓄積並びに情報収集活動に努めております。
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１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
① 【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当連結会計年度 (2024年12月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,988,684 | 2,549,949 | |||||||||
| 売掛金及び契約資産 | ※１ 1,232,470 | ※１ 1,663,079 | |||||||||
| 前渡金 | 194,154 | 293,820 | |||||||||
| その他 | 164,972 | 159,517 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △8,383 | △12,402 | |||||||||
| 流動資産合計 | 3,571,899 | 4,653,964 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | ※３ 62,913 | 13,244 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 23,765 | 196,896 | |||||||||
| 土地 | ※３ 641,449 | 641,449 | |||||||||
| リース資産（純額） | 3,843,044 | 3,614,334 | |||||||||
| その他（純額） | 37,839 | 48,191 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | ※２ 4,609,012 | ※２ 4,514,116 | |||||||||
| 無形固定資産 | 53,265 | 118,130 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 敷金及び保証金 | 980,825 | 959,512 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 453,042 | 434,443 | |||||||||
| その他 | 84,655 | 114,143 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △73,343 | △58,815 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,445,180 | 1,449,283 | |||||||||
| 固定資産合計 | 6,107,458 | 6,081,530 | |||||||||
| 資産合計 | 9,679,357 | 10,735,494 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当連結会計年度 (2024年12月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 営業未払金 | 783,095 | 1,091,342 | |||||||||
| 短期借入金 | ※３ 847,307 | 400,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 193,456 | 189,204 | |||||||||
| リース債務 | 240,579 | 243,391 | |||||||||
| 未払金 | 81,147 | 91,369 | |||||||||
| 未払法人税等 | 3,097 | 3,325 | |||||||||
| 未払費用 | 583,114 | 616,015 | |||||||||
| その他 | ※１ 227,865 | ※１ 186,032 | |||||||||
| 流動負債合計 | 2,959,662 | 2,820,682 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 588,988 | 404,036 | |||||||||
| リース債務 | 4,275,303 | 4,031,911 | |||||||||
| その他 | 3,865 | 1,207 | |||||||||
| 固定負債合計 | 4,868,157 | 4,437,155 | |||||||||
| 負債合計 | 7,827,819 | 7,257,837 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 100,000 | 100,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 450,879 | 451,444 | |||||||||
| 利益剰余金 | 1,494,360 | 3,121,504 | |||||||||
| 自己株式 | △204,422 | △202,639 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,840,817 | 3,470,310 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | 6,056 | 7,347 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 6,056 | 7,347 | |||||||||
| 新株予約権 | 4,664 | - | |||||||||
| 純資産合計 | 1,851,537 | 3,477,657 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 9,679,357 | 10,735,494 |
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② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
||||||||||
| 売上高 | ※1 5,154,283 | ※1 6,662,439 | |||||||||
| 売上原価 | 1,370,878 | 1,462,169 | |||||||||
| 売上総利益 | 3,783,404 | 5,200,269 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 2,963,594 | ※２ 3,467,911 | |||||||||
| 営業利益 | 819,810 | 1,732,358 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 923 | 919 | |||||||||
| 補助金収入 | 31,228 | - | |||||||||
| 受取補償金 | 5,000 | - | |||||||||
| 社宅家賃収入 | 1,202 | 3,711 | |||||||||
| 受取保険金 | 3,646 | 3,590 | |||||||||
| その他 | 1,325 | 1,003 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 43,326 | 9,224 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 90,646 | 79,285 | |||||||||
| 為替差損 | 2,669 | 14,960 | |||||||||
| その他 | 3,610 | 3,865 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 96,927 | 98,111 | |||||||||
| 経常利益 | 766,209 | 1,643,472 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※３ 11,791 | ※３ 13 | |||||||||
| 国庫補助金 | ※４ 2,000 | ※４ 10,890 | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | 19,034 | 4,081 | |||||||||
| 特別利益合計 | 32,826 | 14,984 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産売却損 | ※５ 1,395 | - | |||||||||
| 固定資産除却損 | ※６ 6,516 | ※６ 134 | |||||||||
| 固定資産圧縮損 | ※４ 2,000 | ※４ 9,199 | |||||||||
| 損害賠償金 | 17,298 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 27,211 | 9,333 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 771,824 | 1,649,123 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 3,106 | 3,380 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △453,042 | 18,599 | |||||||||
| 法人税等合計 | △449,936 | 21,979 | |||||||||
| 当期純利益 | 1,221,760 | 1,627,143 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | - | - | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 1,221,760 | 1,627,143 |
0105025_honbun_7111300103701.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
||||||||||
| 当期純利益 | 1,221,760 | 1,627,143 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | 1,166 | 1,290 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※ 1,166 | ※ 1,290 | |||||||||
| 包括利益 | 1,222,927 | 1,628,434 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 1,222,927 | 1,628,434 | |||||||||
| 非支配株主に係る包括利益 | - | - |
0105040_honbun_7111300103701.htm
③ 【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2023年１月１日 至 2023年12月31日)
| (単位：千円) | |||||||||
| 株主資本 | その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
為替換算 調整勘定 |
その他の 包括利益 累計額合計 |
|||
| 当期首残高 | 1,771,947 | 1,716,946 | △2,665,414 | △204,422 | 619,056 | 4,889 | 4,889 | 23,698 | 647,645 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 減資 | △1,671,947 | 1,671,947 | - | - | - | ||||
| 欠損填補 | △2,938,014 | 2,938,014 | - | - | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 1,221,760 | 1,221,760 | 1,221,760 | ||||||
| 自己株式の取得 | - | - | |||||||
| 自己株式の処分 （新株予約権の行使） |
- | - | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | - | 1,166 | 1,166 | △19,034 | △17,867 | ||||
| 当期変動額合計 | △1,671,947 | △1,266,066 | 4,159,774 | - | 1,221,760 | 1,166 | 1,166 | △19,034 | 1,203,892 |
| 当期末残高 | 100,000 | 450,879 | 1,494,360 | △204,422 | 1,840,817 | 6,056 | 6,056 | 4,664 | 1,851,537 |
当連結会計年度(自 2024年１月１日 至 2024年12月31日)
| (単位：千円) | |||||||||
| 株主資本 | その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
為替換算 調整勘定 |
その他の 包括利益 累計額合計 |
|||
| 当期首残高 | 100,000 | 450,879 | 1,494,360 | △204,422 | 1,840,817 | 6,056 | 6,056 | 4,664 | 1,851,537 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 減資 | - | - | |||||||
| 欠損填補 | - | - | |||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 1,627,143 | 1,627,143 | 1,627,143 | ||||||
| 自己株式の取得 | △72 | △72 | △72 | ||||||
| 自己株式の処分 （新株予約権の行使） |
565 | 1,855 | 2,421 | 2,421 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | - | 1,290 | 1,290 | △4,664 | △3,373 | ||||
| 当期変動額合計 | - | 565 | 1,627,143 | 1,783 | 1,629,492 | 1,290 | 1,290 | △4,664 | 1,626,119 |
| 当期末残高 | 100,000 | 451,444 | 3,121,504 | △202,639 | 3,470,310 | 7,347 | 7,347 | - | 3,477,657 |
0105050_honbun_7111300103701.htm
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 771,824 | 1,649,123 | |||||||||
| 減価償却費 | 371,521 | 349,239 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額(△は減少) | △22,347 | △10,508 | |||||||||
| 固定資産圧縮損 | 2,000 | 9,199 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △923 | △919 | |||||||||
| 支払利息 | 90,646 | 79,285 | |||||||||
| 受取補償金 | △5,000 | - | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | △19,034 | △4,081 | |||||||||
| 為替差損益(△は益) | △116 | △443 | |||||||||
| 国庫補助金等収入 | △2,000 | △10,890 | |||||||||
| 売上債権の増減額(△は増加) | △454,238 | △422,106 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △4,055 | △50 | |||||||||
| 長期未収入金の増減額（△は増加） | - | 14,528 | |||||||||
| 仕入債務の増減額(△は減少) | 379,877 | 208,580 | |||||||||
| 未払金の増減額(△は減少) | 551 | 21,313 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | 104,536 | 32,974 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額(△は減少) | 196,985 | △67,145 | |||||||||
| その他 | △38,574 | 47,551 | |||||||||
| 小計 | 1,371,651 | 1,895,651 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 923 | 919 | |||||||||
| 利息の支払額 | △86,116 | △78,743 | |||||||||
| 補償金の受取額 | 5,000 | - | |||||||||
| 補助金の受取額 | 2,000 | 10,890 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △5,851 | △3,151 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,287,606 | 1,825,565 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △124,133 | △229,131 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 35,062 | 6,546 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △38,462 | △95,536 | |||||||||
| 長期前払費用の取得による支出 | △2,020 | △78,372 | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 80,000 | - | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △63,395 | △69,513 | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 19,381 | 90,827 | |||||||||
| その他 | 19,446 | △522 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △74,122 | △375,703 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額(△は減少) | △576,636 | △447,307 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △246,810 | △189,204 | |||||||||
| 社債の償還による支出 | △10,000 | - | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △235,180 | △240,579 | |||||||||
| 割賦債務の返済による支出 | △29,979 | △14,989 | |||||||||
| ストックオプションの行使による収入 | - | 1,838 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | - | △72 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △14 | △17 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,098,619 | △890,331 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,283 | 1,113 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | 116,147 | 560,644 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,860,854 | 1,977,002 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 1,977,002 | ※ 2,537,646 |
0105100_honbun_7111300103701.htm
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。 ##### (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１．連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数3社
連結子会社の名称
㈱友愛観光バス
㈱アレグロクスTMホテルマネジメント
HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITED
(2) 主要な非連結子会社の名称等
非連結子会社はありません。 ２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。 ３．連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。 ４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券で市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
② デリバティブ
時価法を採用しております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 ４～45年
機械装置及び運搬具 ２～17年
工具、器具及び備品 ３～10年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、主な償却年数は次のとおりであります。
ソフトウエア(自社利用分) ５年(社内における利用可能期間)
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(4) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
(5) 重要な収益及び費用の計上基準
当社及び連結子会社は、主として以下の５ステップアプローチに基づき、財又はサービスが顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。
ステップ１：顧客との契約を識別する
ステップ２：契約における履行義務を識別する
ステップ３：取引価格を算定する
ステップ４：取引価格を契約における履行義務へ配分する
ステップ５：履行義務を充足した時点で（又は充足するにつれて）収益を認識する
主要な事業における収益の計上基準は以下のとおりであります。
・旅行事業
旅行事業者もしくは旅行者からの委託により日本向けインバウンド旅行商品にかかる日本国内の各種手配業務を行っており、旅行者が運送・宿泊機関等の提供する運送、宿泊その他の旅行に関するサービスの提供を受けることができるように、手配することが履行義務であり、手配完了日を基準として収益を認識し、代理人取引として、顧客から受け取る額から仕入先に支払う額を控除した純額で収益を認識しております。
・バス事業
バス事業は、主に貸切旅客自動車運送事業で顧客に輸送サービスを提供する義務を負っております。当該輸送サービスが完了した時点で収益を認識しております。
・ホテル等施設運営事業
ホテル業は、主に宿泊施設の提供並びにこれに付随するサービスを提供する事業であり、顧客との宿泊契約に基づきサービスを提供する義務を負っております。宿泊収入については宿泊期間に応じて履行義務が充足されるものであり、当該期間に応じて収益を認識しており、付随サービスについてはサービスを提供した時点で履行義務が充足されるものであり、当該時点において収益を認識しております。
顧客へのサービスの提供における当社の役割が代理人に該当する取引については、純額で収益を認識しております。
(6) 重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては特例処理によっております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金
③ ヘッジ方針
借入金の金利変動リスクを回避する目的で借入金の一部について金利スワップ取引を行っております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップの特例処理を採用しているため、ヘッジ有効性の判定は省略しております。
(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。 ##### (重要な会計上の見積り)
（繰延税金資産の回収可能性）
１．連結財務諸表に計上した金額
(単位：千円）
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| 繰延税金資産 | 453,042 | 434,443 |
２．見積りの内容に関するその他の情報
（1）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法
繰延税金資産は、税務上の繰越欠損金及び将来減算一時差異のうち将来の税金負担額を軽減することができると認められる範囲内で認識しております。課税所得が生じる可能性の判断においては、将来計画を基礎として、将来獲得しうる課税所得の時期及び金額を合理的に見積り、金額を算定しております。
（2）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
当連結会計年度末における繰延税金資産の回収可能性の判断にあたって、将来の課税所得の見積りは、当社グループの将来計画を基礎としており、将来計画には訪日旅行者数、貸切観光バス需要、ホテル宿泊需要等に関する将来見通しを主要な仮定として織り込んでおります。
（3）翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
今後、実際の旅行需要等が当社グループの経営者による見積りより悪化した場合、繰延税金資産の取り崩しが発生し、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。 ##### (会計方針の変更)
該当事項はありません。 ###### (未適用の会計基準等)
（リースに関する会計基準等）
・「リースに関する会計基準」（企業会計基準第34号 2024年９月13日 企業会計基準委員会）
・「リースに関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第33号 2024年９月13日 企業会計基準委員会） 等
(1）概要
企業会計基準委員会において、日本基準を国際的に整合性のあるものとする取組みの一環として、借手の全てのリースについて資産及び負債を認識するリースに関する会計基準の開発に向けて、国際的な会計基準を踏まえた検討が行われ、基本的な方針として、IFRS第16号の単一の会計処理モデルを基礎とするものの、IFRS第16号の全ての定めを採り入れるのではなく、主要な定めのみを採り入れることにより、簡素で利便性が高く、かつ、IFRS第16号の定めを個別財務諸表に用いても、基本的に修正が不要となることを目指したリース会計基準等が公表されました。
借手の会計処理として、借手のリースの費用配分の方法については、IFRS第16号と同様に、リースがファイナンス・リースであるかオペレーティング・リースであるかにかかわらず、全てのリースについて使用権資産に係る減価償却費及びリース負債に係る利息相当額を計上する単一の会計処理モデルが適用されます。
(2）適用予定日
2028年12月期の期首より適用予定であります。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「リースに関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。 ## (表示方法の変更)
（連結損益計算書関係）
前連結会計年度において、営業外収益の「その他」に含めて表示しておりました「社宅家賃収入」「受取保険金」は、金額的重要性が高くなったため、当連結会計年度より、区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、営業外収益に表示していた「その他」6,174千円は、「社宅家賃収入」1,202千円、「受取保険金」3,646千円、「その他」1,325千円として組替えております。 ##### (会計上の見積りの変更)
（耐用年数の変更）
当社グループが所有する機械装置及び運搬具のうち、バス車両及び一般乗用車については、新規投資、自社所有への方針の転換等を契機に、使用実績等を加味し、将来の使用可能期間の検証を行った結果、従来の耐用年数よりも長期間の使用が見込めることが判明したため、当連結会計年度よりバス車両及び一般乗用車に対し、耐用年数をバス車両５年及び一般乗用車６年からバス車両10年及び一般乗用車12年に変更しております。
この変更により、従来と比べて、当連結会計年度の営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益がそれぞれ20,332千円増加しております。
(連結貸借対照表関係)
※１ 顧客との契約から生じた債権、契約資産及び契約負債の残高
顧客との契約から生じた債権及び契約資産については、主に「売掛金及び契約資産」に含まれております。契約負債については、流動負債の「その他」に含まれております。顧客との契約から生じた債権、契約資産及び契約負債の金額は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務諸表 注記事項（収益認識関係）」に記載しております。
※２ 減価償却累計額
減価償却累計額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当連結会計年度 (2024年12月31日) |
|||
| 有形固定資産の減価償却累計額 | 2,313,828 | 千円 | 2,631,074 | 千円 |
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当連結会計年度 (2024年12月31日) |
|||
| 建物及び構築物 | 53,159 | ― | ||
| 土地 | 583,406 | ― | ||
| 計 | 636,566 | ― |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当連結会計年度 (2024年12月31日) |
|||
| 短期借入金 | 847,307 | 千円 | ― | 千円 |
(連結損益計算書関係)
※１ 顧客との契約から生じる収益
売上高については、顧客との契約から生じる収益およびそれ以外の収益を区分して記載しておりません。
顧客との契約から生じた収益は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務諸表 注記事項（収益認識関係）」に記載しております。 ※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
|||
| 給料及び手当 | 608,663 | 千円 | 705,646 | 千円 |
| 販売促進費 | 276,470 | 379,387 | ||
| 賃借料 | 470,383 | 528,842 | ||
| 減価償却費 | 359,135 | 317,469 | ||
| 支払手数料 | 454,741 | 535,901 | ||
| 貸倒引当金繰入 | △17,048 | △1,209 |
| 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
|||
| 機械装置及び運搬具 | 11,791 | 千円 | 13 | 千円 |
国庫補助金の受入により取得価格から直接控除した額
| 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
|||
| ソフトウェア | 2,000 | 千円 | 9,199 | 千円 |
※５ 固定資産売却損の内訳は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
|||
| 機械装置及び運搬具 | 1,395 | 千円 | ― | 千円 |
※６ 固定資産除却損の内訳は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
|||
| 建物及び構築物 | ― | 千円 | 134 | 千円 |
| ソフトウェア | 6,516 | ― |
(連結包括利益計算書関係)
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
|
| 為替換算調整勘定 | ||
| 当期発生額 | 1,166千円 | 1,290千円 |
| 為替換算調整勘定 | 1,166 | 1,290 |
| その他の包括利益合計 | 1,166 | 1,290 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 2023年１月１日 至 2023年12月31日)
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
| 当連結会計年度 期首株式数(株) |
当連結会計年度 増加株式数(株) |
当連結会計年度 減少株式数(株) |
当連結会計年度末 株式数(株) |
|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 12,664,700 | ― | ― | 12,664,700 |
| 合計 | 12,664,700 | ― | ― | 12,664,700 |
２．自己株式に関する事項
| 当連結会計年度 期首株式数(株) |
当連結会計年度 増加株式数(株) |
当連結会計年度 減少株式数(株) |
当連結会計年度末 株式数(株) |
|
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 | 110,152 | ― | ― | 110,152 |
| 合計 | 110,152 | ― | ― | 110,152 |
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる 株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数(株) | 当連結会計年度末残高(千円) | |||
| 当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| 提出会社 | 第１回ストック・オプションとしての新株予約権 | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 第２回ストック・オプションとしての新株予約権 | ― | ― | ― | ― | ― | 4,664 | |
| 合計 | ― | ― | ― | ― | 4,664 |
無配のため、該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2024年１月１日 至 2024年12月31日)
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
| 当連結会計年度 期首株式数(株) |
当連結会計年度 増加株式数(株) |
当連結会計年度 減少株式数(株) |
当連結会計年度末 株式数(株) |
|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 12,664,700 | ― | ― | 12,664,700 |
| 合計 | 12,664,700 | ― | ― | 12,664,700 |
２．自己株式に関する事項
| 当連結会計年度 期首株式数(株) |
当連結会計年度 増加株式数(株) |
当連結会計年度 減少株式数(株) |
当連結会計年度末 株式数(株) |
|
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 | 110,152 | 46 | 1,000 | 109,198 |
| 合計 | 110,152 | 46 | 1,000 | 109,198 |
（変動事由の概要）
・単元未満株式の買取りによる増加 46株
・新株予約権の権利行使による自己株式の処分 1,000株
３．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
４．配当に関する事項
（1）配当金支払額
該当事項はありません。
（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度になるもの
| 決 議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額(千円) | 1株当たり配当額(円) | 基 準 日 | 効 力 発 生 日 |
| 2025年3月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 376,665 | 30 | 2024年12月31日 | 2025年3月31日 |
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
|||
| 現金及び預金勘定 | 1,988,684 | 千円 | 2,549,949 | 千円 |
| 預入期間が３か月を超える 定期預金 |
△11,682 | △12,303 | ||
| 現金及び現金同等物 | 1,977,002 | 2,537,646 |
(借主側)
１．ファイナンス・リース取引
(1) 所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
主として、ホテル等施設運営事業における建物であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項(２)重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載の通りであります。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
(単位：千円)
| 前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当連結会計年度 (2024年12月31日) |
|
| １年内 | 540,200 | 531,508 |
| １年超 | 6,932,205 | 6,524,488 |
| 合計 | 7,472,406 | 7,055,997 |
３．転リース取引に該当し、かつ、利息相当額控除前の金額で連結貸借対照表に計上している額
該当事項はありません。 ###### (金融商品関係)
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用することがあり、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。一部外貨建ての営業債権を保有しておりますが、取引規模が非常に僅少であり、残高も少額なため為替の変動リスクを重要なものと認識しておりません。
営業債務である営業未払金は、流動性のリスクに晒されております。
借入金は、主に運転資金に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後７年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 ４．会計方針に関する事項 (6) 重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、社内規程に従い、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 流動性のリスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
③ 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社グループは、銀行や証券会社より金融商品に関する情報を収集し定期的に借入先及び契約内容の見直しを実施しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては、変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2023年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) |
時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1) 敷金及び保証金 | 980,825 | 922,420 | △58,404 |
| 資産計 | 980,825 | 922,420 | △58,404 |
| (1) 長期借入金(*2) | 782,444 | 779,802 | △2,641 |
| (2) リース債務(*3) | 4,515,882 | 4,388,926 | △126,955 |
| 負債計 | 5,298,326 | 5,168,729 | △129,597 |
(*1) 現金及び預金、売掛金及び契約資産、営業未払金、短期借入金、未払金、未払法人税等については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(*2) 長期借入金は１年内返済予定の長期借入金と長期借入金の合計金額を記載しております。
(*3) リース債務は１年内返済予定のリース債務とリース債務の合計金額を記載しております。
当連結会計年度(2024年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) |
時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1) 敷金及び保証金 | 959,512 | 886,361 | △73,151 |
| 資産計 | 959,512 | 886,361 | △73,151 |
| (1) 長期借入金(*2) | 593,240 | 586,189 | △7,050 |
| (2) リース債務(*3) | 4,275,303 | 4,004,783 | △270,520 |
| 負債計 | 4,868,543 | 4,590,972 | △277,570 |
(*1) 現金及び預金、売掛金及び契約資産、営業未払金、短期借入金、未払金、未払法人税等については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(*2) 長期借入金は１年内返済予定の長期借入金と長期借入金の合計金額を記載しております。
(*3) リース債務は１年内返済予定のリース債務とリース債務の合計金額を記載しております。
（注１）金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2023年12月31日)
| １年以内（千円） | １年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| 現金及び預金 | 1,988,684 | ― | ― | ― |
| 売掛金及び契約資産 | 1,232,470 | ― | ― | ― |
| 敷金及び保証金 | 714,984 | 5,294 | ― | 260,546 |
| 合計 | 3,936,140 | 5,294 | ― | 260,546 |
当連結会計年度(2024年12月31日)
| １年以内（千円） | １年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| 現金及び預金 | 2,549,949 | ― | ― | ― |
| 売掛金及び契約資産 | 1,663,079 | ― | ― | ― |
| 敷金及び保証金 | 646,102 | 40,390 | ― | 273,019 |
| 合計 | 4,859,131 | 40,390 | ― | 273,019 |
（注２）長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2023年12月31日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| 短期借入金 | 847,307 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 193,456 | 193,601 | 183,334 | 117,845 | 34,704 | 59,504 |
| リース債務 | 240,579 | 243,391 | 246,251 | 249,160 | 252,119 | 3,284,379 |
| 合計 | 1,281,342 | 436,992 | 429,585 | 367,005 | 286,823 | 3,343,883 |
当連結会計年度(2024年12月31日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| 短期借入金 | 400,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 189,204 | 191,316 | 118,512 | 34,704 | 34,704 | 24,800 |
| リース債務 | 243,391 | 246,251 | 249,160 | 252,119 | 255,129 | 3,029,250 |
| 合計 | 832,595 | 437,567 | 367,672 | 286,823 | 289,833 | 3,054,050 |
３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
前連結会計年度(2023年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年12月31日)
該当事項はありません。
(2) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度(2023年12月31日)
| 区分 | 時価（千円） | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 敷金及び保証金 | － | 922,420 | － | 922,420 |
| 資産計 | － | 922,420 | － | 922,420 |
| 長期借入金 | － | 779,802 | － | 779,802 |
| リース債務 | － | 4,388,926 | － | 4,388,926 |
| 負債計 | － | 5,168,729 | － | 5,168,729 |
当連結会計年度(2024年12月31日)
| 区分 | 時価（千円） | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 敷金及び保証金 | － | 886,361 | － | 886,361 |
| 資産計 | － | 886,361 | － | 886,361 |
| 長期借入金 | － | 586,189 | － | 586,189 |
| リース債務 | － | 4,004,783 | － | 4,004,783 |
| 負債計 | － | 4,590,972 | － | 4,590,972 |
(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
敷金及び保証金
将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いた現在価値によっており、レベル２の時価に分類しております。
長期借入金、リース債務
元利金の合計額を、新規に同様の取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しており、レベル２の時価に分類しております。 ###### (ストック・オプション等関係)
１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
２．権利不行使による失効により利益として計上した金額
| 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
|
| 新株予約権戻入益 | 19,034千円 | 4,081千円 |
３．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1) ストック・オプションの内容
| 第２回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 5名 当社従業員 3名 |
| 株式の種類別のストック・ オプションの数(注) |
普通株式 18,000株 |
| 付与日 | 2019年４月12日 |
| 権利確定条件 | 付与日(2019年４月12日)以降、権利確定日(2021年3月28日)まで継続して勤務し、新株予約権の行使時において、当社又は当社グループの取締役、監査役又は従業員のいずれかの地位であることを要する。 |
| 対象勤務期間 | 自 2019年４月12日 至 2021年３月28日 |
| 権利行使期間 | 自 2021年３月29日 至 2024年３月28日 |
(注) 株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度(2024年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 第２回新株予約権 | |
| 権利確定前 (株) | ― |
| 前連結会計年度末 | ― |
| 付与 | ― |
| 失効 | ― |
| 権利確定 | ― |
| 未確定残 | ― |
| 権利確定後 (株) | ― |
| 前連結会計年度末 | 8,000 |
| 権利確定 | ― |
| 権利行使 | 1,000 |
| 失効 | 7,000 |
| 未行使残 | ― |
② 単価情報
| 第２回新株予約権 | |
| 権利行使価格 (円) | 1,838 |
| 行使時平均株価 (円) | 1,687 |
| 付与日における公正な評価単価(円) | 583 |
３．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。 ###### (税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当連結会計年度 (2024年12月31日) |
||||
| 繰延税金資産 | |||||
| 未払費用 | 73,682 | 千円 | 85,239 | 千円 | |
| 未払事業所税 | 2,842 | 2,842 | |||
| 未収入金 | 1,741 | 1,617 | |||
| 固定資産（減損損失含む） | 62,299 | 51,595 | |||
| 資産除去債務 | 1,337 | 1,335 | |||
| 繰越欠損金 | 1,896,167 | 1,328,440 | |||
| 貸倒引当金 | 25,443 | 20,219 | |||
| その他 | 233 | 156 | |||
| 繰延税金資産小計 | 2,063,748 | 1,491,447 | |||
| 税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額（注２） |
△1,486,051 | △949,282 | |||
| 将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額 |
△124,207 | △107,610 | |||
| 評価性引当額小計（注１） | △1,610,258 | △1,056,892 | |||
| 繰延税金資産合計 | 453,489 | 434,555 | |||
| 繰延税金負債 | |||||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △446 | △111 | |||
| 繰延税金負債合計 | △446 | △111 | |||
| 繰延税金資産純額 | 453,042 | 434,443 |
(注１)評価性引当額が553,366千円減少しております。この減少の主な内容は、課税所得の発生による繰越欠損金が減少したものであります。
(注２)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2023年12月31日）
| 1年以内 (千円） |
１年超 ２年以内（千円） |
２年超 ３年以内（千円） |
３年超 ４年以内（千円） |
４年超 ５年以内（千円） |
５年超 （千円） |
合計 （千円） |
|
| 税務上の繰越欠損金 （※１） |
― | ― | ― | ― | ― | 1,896,167 | 1,896,167 |
| 評価性引当額 | ― | ― | ― | ― | ― | △1,486,051 | △1,486,051 |
| 繰延税金資産 | ― | ― | ― | ― | ― | 410,116 | 410,116 |
（※１）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
（※２）税務上の繰越欠損金1,896,167千円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産410,116千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断した部分の評価性引当額を認識しておりません。
当連結会計年度（2024年12月31日）
| 1年以内 (千円） |
１年超 ２年以内（千円） |
２年超 ３年以内（千円） |
３年超 ４年以内（千円） |
４年超 ５年以内（千円） |
５年超 （千円） |
合計 （千円） |
|
| 税務上の繰越欠損金 （※１） |
― | ― | ― | ― | ― | 1,328,440 | 1,328,440 |
| 評価性引当額 | ― | ― | ― | ― | ― | △949,282 | △949,282 |
| 繰延税金資産 | ― | ― | ― | ― | ― | 379,157 | 379,157 |
（※１）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
（※２）税務上の繰越欠損金1,328,440千円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産379,157千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断した部分の評価性引当額を認識しておりません。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| （2023年12月31日） | （2024年12月31日） | ||
| 法定実効税率 （調整） |
34.59％ | 34.59％ | |
| 住民税均等割 評価性引当額の増減 |
0.40 △56.81 |
0.20 0.87 |
|
| 繰越欠損金の損金算入額 税率変更の影響額 |
△32.13 △3.42 |
△34.41 ― |
|
| その他 | △0.93 | 0.08 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △58.30 | 1.33 |
１．資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
２．資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上していないもの
当該資産除去債務の概要
当社グループは、保有している「Tマークシティホテル札幌」について、アスベスト除去費用やPCB含有機器の廃棄処理費用などに係る債務を有しておりますが、当該物件の解体時期やホテル運営の期間について明確でなく、将来解体する予定もないことから、資産除去債務の履行時期を合理的に見積ることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。 ###### (賃貸等不動産関係)
重要性が乏しいため記載を省略しております。 (収益認識関係)
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」の記載のとおりであります。
２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は、「（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）4 会計方針に関する事項（５）重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
前連結会計年度(自 2023年１月１日 至 2023年12月31日)
（1）契約資産及び契約負債の残高
当連結会計年度における顧客との契約から生じた債権、契約資産及び契約負債は次のとおりであります。
（単位：千円）
| 当連結会計年度 | ||
| 期首残高 | 期末残高 | |
| 顧客との契約から生じた債権 | 768,360 | 1,222,558 |
| 契約資産 | 4,960 | 9,911 |
| 契約負債 | 4,883 | 11,449 |
（注）１．契約資産は、ホテル等施設運営事業の期末日における宿泊収入のうち、進捗度合いを加味したときの履行義務充足後における対価未回収分であり、対価に対する連結子会社の権利が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振替えられます。なお、契約資産は、連結貸借対照表上、「売掛金及び契約資産」に含まれております。
２．契約負債は、旅行事業の期末日における顧客からの前受金、ホテル等施設運営事業の期末日における宿泊収入のうち、進捗度合いを加味したときの履行義務充足前において受領した対価であり、収益の認識に伴い取崩しております。なお、契約負債は、連結貸借対照表における流動負債の「その他」に含まれております。
３．当連結会計年度に認識された収益のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた残高は、4,883千円です。また、当連結会計年度において、契約資産が4,951千円増加した理由は、ホテル等施設運営事業の履行義務充足後における対価未回収分が増加したためであり、契約負債が6,566千円増加した理由は、旅行事業およびホテル等施設運営事業の履行義務充足前に受領した対価が増加したためであります。
（2）残存履行義務に配分した取引価格
当社及び連結子会社においては、当初に予想される契約期間が１年を超える重要な契約がないため、実務上の便法を適用し、残存履行義務に関する情報の記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2024年１月１日 至 2024年12月31日)
（1）契約資産及び契約負債の残高
当連結会計年度における顧客との契約から生じた債権、契約資産及び契約負債は次のとおりであります。
（単位：千円）
| 当連結会計年度 | ||
| 期首残高 | 期末残高 | |
| 顧客との契約から生じた債権 | 1,222,558 | 1,650,543 |
| 契約資産 | 9,911 | 12,536 |
| 契約負債 | 11,449 | 19,952 |
（注）１．契約資産は、ホテル等施設運営事業の期末日における宿泊収入のうち、進捗度合いを加味したときの履行義務充足後における対価未回収分であり、対価に対する連結子会社の権利が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振替えられます。なお、契約資産は、連結貸借対照表上、「売掛金及び契約資産」に含まれております。
２．契約負債は、旅行事業の期末日における顧客からの前受金、ホテル等施設運営事業の期末日における宿泊収入のうち、進捗度合いを加味したときの履行義務充足前において受領した対価であり、収益の認識に伴い取崩しております。なお、契約負債は、連結貸借対照表における流動負債の「その他」に含まれております。
３．当連結会計年度に認識された収益のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた残高は、11,449千円です。また、当連結会計年度において、契約資産が2,624千円増加した理由は、ホテル等施設運営事業の履行義務充足後における対価未回収分が増加したためであり、契約負債が8,502千円増加した理由は、旅行事業およびホテル等施設運営事業の履行義務充足前に受領した対価が増加したためであります。
（2）残存履行義務に配分した取引価格
当社及び連結子会社においては、当初に予想される契約期間が１年を超える重要な契約がないため、実務上の便法を適用し、残存履行義務に関する情報の記載を省略しております。
0105110_honbun_7111300103701.htm
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、当社及び当社の連結子会社(以下「事業運営会社」という。)が各々独立した経営単位として、主体的に各事業の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
従って、当社グループは、当社の事業運営組織及び事業運営会社を基礎としたサービス別のセグメントから構成されており、「旅行事業」「バス事業」及び「ホテル等施設運営事業」の３つを報告セグメントとしております。
「旅行事業」は、韓国その他アジア諸国、欧米などから日本へのインバウンド旅行手配業務、個人客向けにホテル等宿泊施設や旅ナカ商材の拡充を主なサービスとして行っております。「バス事業」は、運送事業等のサービスの提供等を行っております。「ホテル等施設運営事業」は、ホテルの運営等を行っております。 #### ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
また、セグメント間の内部売上高又は振替高は市場実勢価格に基づいております。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報
前連結会計年度(自 2023年１月１日 至 2023年12月31日)
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | その他 (注) |
合計 | ||||
| 旅行事業 | バス事業 | ホテル等 施設運営 事業 |
計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 一時点で移転される財又はサービス | 2,369,230 | 624,235 | 43,981 | 3,037,447 | ― | 3,037,447 |
| 一定の期間にわたり移転される財又はサービス | ― | ― | 2,115,641 | 2,115,641 | ― | 2,115,641 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 2,369,230 | 624,235 | 2,159,623 | 5,153,088 | ― | 5,153,088 |
| その他の収益 | ― | ― | 1,194 | 1,194 | ― | 1,194 |
| 外部顧客に対する売上高 | 2,369,230 | 624,235 | 2,160,817 | 5,154,283 | ― | 5,154,283 |
| セグメント間の内部売上高及び振替高 | 37,954 | 1,144,486 | 102,367 | 1,284,807 | 42,966 | 1,327,774 |
| 計 | 2,407,184 | 1,768,721 | 2,263,185 | 6,439,090 | 42,966 | 6,482,057 |
| セグメント利益 | 734,600 | 278,097 | 122,836 | 1,135,533 | 336 | 1,135,870 |
| セグメント資産 | 1,286,972 | 1,689,539 | 5,160,698 | 8,137,210 | 27,335 | 8,164,546 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 748 | 15,043 | 343,336 | 359,128 | 83 | 359,211 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
32,131 | 123,834 | 4,178 | 160,143 | ― | 160,143 |
(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、当社が行っているソフトウェア開発事業を含んでおります。
当連結会計年度(自 2024年１月１日 至 2024年12月31日)
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | その他 (注) |
合計 | ||||
| 旅行事業 | バス事業 | ホテル等 施設運営 事業 |
計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 一時点で移転される財又はサービス | 3,002,460 | 870,377 | 35,121 | 3,907,959 | ― | 3,907,959 |
| 一定の期間にわたり移転される財又はサービス | ― | ― | 2,753,320 | 2,753,320 | ― | 2,753,320 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 3,002,460 | 870,377 | 2,788,441 | 6,661,279 | ― | 6,661,279 |
| その他の収益 | ― | ― | 1,160 | 1,160 | ― | 1,160 |
| 外部顧客に対する売上高 | 3,002,460 | 870,377 | 2,789,601 | 6,662,439 | ― | 6,662,439 |
| セグメント間の内部売上高及び振替高 | 14,923 | 1,168,340 | 120,756 | 1,304,020 | 51,360 | 1,355,381 |
| 計 | 3,017,384 | 2,038,718 | 2,910,358 | 7,966,460 | 51,360 | 8,017,820 |
| セグメント利益又は損失（△） | 1,174,254 | 434,701 | 512,194 | 2,121,150 | △1,199 | 2,119,951 |
| セグメント資産 | 1,903,063 | 1,699,042 | 4,933,669 | 8,535,776 | 26,747 | 8,562,523 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 6,222 | 38,361 | 292,297 | 336,881 | 35 | 336,916 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
42,748 | 266,488 | 9,777 | 319,014 | 1,261 | 320,276 |
(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、当社が行っているソフトウェア開発事業を含んでおります。 #### ４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
| (単位：千円) | ||
| 売上高 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| 報告セグメント計 | 6,439,090 | 7,966,460 |
| 「その他」の区分の売上高 | 42,966 | 51,360 |
| セグメント間取引消去 | △1,327,774 | △1,355,381 |
| 連結財務諸表の売上高 | 5,154,283 | 6,662,439 |
| (単位：千円) | ||
| 利益 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| 報告セグメント計 | 1,135,533 | 2,121,150 |
| 「その他」の区分の利益又は損失(△) | 336 | △1,199 |
| セグメント間取引消去 | △39,478 | △48,484 |
| 全社費用(注) | △276,581 | △339,108 |
| 連結財務諸表の営業利益 | 819,810 | 1,732,358 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
| (単位：千円) | ||
| 資産 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| 報告セグメント計 | 8,137,210 | 8,535,776 |
| 「その他」の区分の資産 | 27,335 | 26,747 |
| 全社資産(注) | 1,514,810 | 2,172,971 |
| 連結財務諸表の資産合計 | 9,679,357 | 10,735,494 |
(注) 全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない、本社管理部門に係る資産等であります。
| (単位：千円) | ||||||||
| その他の項目 | 報告セグメント計 | その他 | 調整額(注) | 連結財務諸表計上額 | ||||
| 前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
|
| 減価償却費 | 359,128 | 336,881 | 83 | 35 | 12,309 | 12,322 | 371,521 | 349,239 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
160,143 | 319,014 | ― | 1,261 | 2,730 | 8,289 | 162,873 | 328,565 |
(注) 調整額は、各報告セグメントに配分していない本社管理部門設備等に関するものであります。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2023年１月１日 至 2023年12月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
| (単位：千円) | ||||
| 大韓民国 | 中国 | 日本 | その他 | 合計 |
| 1,119,599 | 555,608 | 2,921,609 | 557,465 | 5,154,283 |
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国に分類しております。 #### (2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３．主要な顧客ごとの情報
| (単位：千円) | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| HANATOUR SERVICE INC. | 940,903 | 旅行事業 |
当連結会計年度(自 2024年１月１日 至 2024年12月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
| (単位：千円) | ||||
| 大韓民国 | 中国 | 日本 | その他 | 合計 |
| 1,146,136 | 1,093,440 | 3,411,366 | 1,011,496 | 6,662,439 |
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国に分類しております。 #### (2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３．主要な顧客ごとの情報
| (単位：千円) | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| HANATOUR SERVICE INC. | 993,404 | 旅行事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
###### 【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
（１）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 2023年１月１日 至 2023年12月31日)
| 種類 | 会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 | 資本金又は 出資金 |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 親会社 | HANATOUR SERVICE INC. |
大韓民国 | 8,019,592 千ウォン |
旅行仲介業 | (被所有) 直接 54.4 |
旅行商品の売上 | 旅行商品の売上※ | 264,798 （注）2 |
売掛金 | 270,974 |
(注) １．上記の金額のうち、取引金額は仕入高と相殺した純額にて表示しております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
※ 他の旅行会社との取引と同様に決定しておりますが、HANATOURグループのブランド戦略の一環として、一部の中高価格帯商品については、親会社との合意に基づいた条件で取引を行っております。
当連結会計年度(自 2024年１月１日 至 2024年12月31日)
| 種類 | 会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 | 資本金又は 出資金 |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 親会社 | HANATOUR SERVICE INC. |
大韓民国 | 8,019,592 千ウォン |
旅行仲介業 | (被所有) 直接 54.4 |
旅行商品の売上 | 旅行商品の売上※ | 439,745 （注）2 |
売掛金 | 329,258 |
(注) １．上記の金額のうち、取引金額は仕入高と相殺した純額にて表示しております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
※ 取引条件は当社以外の旅行手配業者と同様の条件で決定しております。
（２）連結財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主（個人の場合に限る）等
前連結会計年度(自 2023年１月１日 至 2023年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2024年１月１日 至 2024年12月31日)
該当事項はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する情報
(1) 親会社情報
HANATOUR SERVICE INC.(韓国取引所及びロンドン証券取引所に上場)
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
| 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
|||
| １株当たり純資産 | 147.11 | 円 | 276.98 | 円 |
| １株当たり当期純利益 | 97.32 | 円 | 129.60 | 円 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | 97.32 | 円 | ― | 円 |
(注)１．2024年12月期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在
しないため記載しておりません。
２.１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、
以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
|
| 親会社株主に帰属する当期純利益(千円） | 1,221,760 | 1,627,143 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益(千円) |
1,221,760 | 1,627,143 |
| 期中平均株式数(株) | 12,554,548 | 12,555,359 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円) | ― | ― |
| 普通株式増加数（株） | 200 | ― |
| （うち新株予約権（株）） | 200 | ― |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 新株予約権 取締役会の決議日 |
新株予約権 取締役会の決議日 |
| ― | 2019年3月28日 新株予約権80個 普通株式8,000株 |
###### (重要な後発事象) |
該当事項はありません。
0105120_honbun_7111300103701.htm
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。 ###### 【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| 短期借入金 | 847,307 | 400,000 | 1.58 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 193,456 | 189,204 | 0.94 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 240,579 | 243,391 | 1.00 | ― |
| 長期借入金 (１年以内に返済予定のものを除く。) |
588,988 | 404,036 | 1.02 | 2026年～2031年 |
| リース債務 (１年以内に返済予定のものを除く。) |
4,275,303 | 4,031,911 | 1.07 | 2026年～2049年 |
| その他有利子負債 | ||||
| 未払金 | 14,989 | ― | ― | ― |
| 長期未払金 | ― | ― | ― | ― |
| 合計 | 6,160,623 | 5,268,543 | ― | ― |
(注) １．平均利率については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金、リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)及びその他有利子負債(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
|
| 長期借入金 | 191,316 | 118,512 | 34,704 | 34,704 |
| リース債務 | 246,251 | 249,160 | 252,119 | 255,129 |
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。
0105130_honbun_7111300103701.htm
(2) 【その他】
当連結会計年度における半期情報等
| 第１四半期 連結累計期間 |
中間連結会計期間 | 第３四半期 連結累計期間 |
当連結会計年度 | ||
| 売上高 | (千円) | 1,621,537 | 3,287,101 | 4,810,871 | 6,662,439 |
| 税金等調整前中間 （四半期）(当期)純利益 |
(千円) | 436,631 | 837,861 | 1,094,775 | 1,649,123 |
| 親会社株主に帰属する 中間（四半期）(当期) 純利益 |
(千円) | 398,595 | 750,273 | 998,115 | 1,627,143 |
| １株当たり中間 （四半期）(当期)純利益 |
(円) | 31.75 | 59.76 | 79.50 | 129.60 |
| 第１四半期 連結会計期間 |
第２四半期 連結会計期間 |
第３四半期 連結会計期間 |
第４四半期 連結会計期間 |
||
| １株当たり四半期純利益 | (円) | 31.75 | 28.01 | 19.74 | 50.10 |
（注） 第３四半期連結累計期間に係る財務情報に対するレビュー ：無
0105310_honbun_7111300103701.htm
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2023年12月31日) |
当事業年度 (2024年12月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,233,768 | 1,710,700 | |||||||||
| 売掛金 | ※２ 999,658 | ※２ 1,439,750 | |||||||||
| 前渡金 | 193,534 | 293,295 | |||||||||
| 前払費用 | 31,443 | 49,494 | |||||||||
| １年内回収予定の長期貸付金 | ※２ 120,000 | ※２ 120,000 | |||||||||
| 未収収益 | 453 | 453 | |||||||||
| その他 | ※２ 14,015 | ※２ 9,948 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △2,805 | △8,320 | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,590,067 | 3,615,322 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | ※１ 51,125 | 2,280 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 1,879 | 1,796 | |||||||||
| 土地 | ※１ 231,776 | 231,776 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 284,781 | 235,853 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 42,348 | 29,600 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 1,021 | 48,723 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 43,370 | 78,323 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 関係会社株式 | 156,006 | 156,006 | |||||||||
| 出資金 | 10 | 10 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 229,335 | 288,666 | |||||||||
| 長期貸付金 | ※２ 1,693,166 | ※２ 1,326,166 | |||||||||
| その他 | 195,232 | 271,986 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,486,510 | △1,223,237 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 787,241 | 819,598 | |||||||||
| 固定資産合計 | 1,115,393 | 1,133,775 | |||||||||
| 資産合計 | 3,705,460 | 4,749,097 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2023年12月31日) |
当事業年度 (2024年12月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 営業未払金 | ※２ 818,797 | ※２ 1,156,110 | |||||||||
| 短期借入金 | ※１ 847,307 | 400,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 62,784 | 62,784 | |||||||||
| 未払金 | 385 | 1,902 | |||||||||
| 未払費用 | 82,593 | 117,050 | |||||||||
| 未払法人税等 | 1,550 | 1,683 | |||||||||
| 未払消費税等 | - | 29,806 | |||||||||
| 契約負債 | 6,255 | 14,371 | |||||||||
| 預り金 | 8,088 | 13,062 | |||||||||
| 資産除去債務 | - | 3,861 | |||||||||
| その他 | 7,100 | 9,957 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,834,862 | 1,810,591 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 152,176 | 89,392 | |||||||||
| 債務保証損失引当金 | 611,806 | 403,440 | |||||||||
| 資産除去債務 | 3,865 | - | |||||||||
| 固定負債合計 | 767,848 | 492,832 | |||||||||
| 負債合計 | 2,602,710 | 2,303,424 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 100,000 | 100,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 25,000 | 25,000 | |||||||||
| その他資本剰余金 | 425,879 | 426,444 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 450,879 | 451,444 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 751,628 | 2,096,867 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 751,628 | 2,096,867 | |||||||||
| 自己株式 | △204,422 | △202,639 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,098,085 | 2,445,673 | |||||||||
| 新株予約権 | 4,664 | - | |||||||||
| 純資産合計 | 1,102,749 | 2,445,673 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 3,705,460 | 4,749,097 |
0105320_honbun_7111300103701.htm
② 【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当事業年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
||||||||||
| 売上高 | ※１ 1,227,218 | ※１ 1,838,373 | |||||||||
| 売上原価 | - | - | |||||||||
| 売上総利益 | 1,227,218 | 1,838,373 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1,※２ 834,611 | ※1,※２ 1,007,939 | |||||||||
| 営業利益 | 392,606 | 830,434 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | ※１ 59 | ※１ 17,400 | |||||||||
| その他 | ※１ 5,594 | ※１ 5,347 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 5,653 | 22,748 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 14,344 | 8,746 | |||||||||
| 為替差損 | 1,579 | 15,273 | |||||||||
| その他 | 374 | 839 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 16,299 | 24,859 | |||||||||
| 経常利益 | 381,961 | 828,323 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 新株予約権戻入益 | 19,034 | 4,081 | |||||||||
| 債務保証損失引当金戻入額 | - | 208,366 | |||||||||
| 貸倒引当金戻入額 | 221,999 | 246,999 | |||||||||
| 特別利益合計 | 241,034 | 459,447 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | - | 134 | |||||||||
| 債務保証損失引当金繰入額 | 99,143 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 99,143 | 134 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 523,852 | 1,287,636 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,559 | 1,728 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △229,335 | △59,330 | |||||||||
| 法人税等合計 | △227,776 | △57,601 | |||||||||
| 当期純利益 | 751,628 | 1,345,238 |
0105330_honbun_7111300103701.htm
③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年１月１日 至 2023年12月31日)
| (単位：千円) | |||||||||
| 株主資本 | |||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|||||
| 資本準備金 | その他資本 剰余金 |
資本剰余金 合計 |
利益準備金 | その他利益 剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||||
| 当期首残高 | 1,771,947 | 1,671,947 | 44,999 | 1,716,946 | 25,000 | △2,963,014 | △2,938,014 | △204,422 | 346,456 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 減資 | △1,671,947 | △1,646,947 | 3,318,894 | 1,671,947 | - | - | |||
| 欠損填補 | △2,938,014 | △2,938,014 | △25,000 | 2,963,014 | 2,938,014 | - | |||
| 当期純利益 | 751,628 | 751,628 | 751,628 | ||||||
| 自己株式の取得 | - | - | |||||||
| 自己株式の処分 （新株予約権の行使） |
- | - | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | - | ||||||||
| 当期変動額合計 | △1,671,947 | △1,646,947 | 380,880 | △1,266,066 | △25,000 | 3,714,643 | 3,689,643 | - | 751,628 |
| 当期末残高 | 100,000 | 25,000 | 425,879 | 450,879 | - | 751,628 | 751,628 | △204,422 | 1,098,085 |
| 新株予約権 | 純資産合計 | |
| 当期首残高 | 23,698 | 370,155 |
| 当期変動額 | ||
| 減資 | - | |
| 欠損填補 | - | |
| 当期純利益 | 751,628 | |
| 自己株式の取得 | - | |
| 自己株式の処分 （新株予約権の行使） |
- | |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △19,034 | △19,034 |
| 当期変動額合計 | △19,034 | 732,594 |
| 当期末残高 | 4,664 | 1,102,749 |
当事業年度(自 2024年１月１日 至 2024年12月31日)
| (単位：千円) | |||||||||
| 株主資本 | |||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|||||
| 資本準備金 | その他資本 剰余金 |
資本剰余金 合計 |
利益準備金 | その他利益 剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||||
| 当期首残高 | 100,000 | 25,000 | 425,879 | 450,879 | - | 751,628 | 751,628 | △204,422 | 1,098,085 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 減資 | - | - | - | ||||||
| 欠損填補 | - | - | - | ||||||
| 当期純利益 | 1,345,238 | 1,345,238 | 1,345,238 | ||||||
| 自己株式の取得 | △72 | △72 | |||||||
| 自己株式の処分 （新株予約権の行使） |
565 | 565 | 1,855 | 2,421 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | - | ||||||||
| 当期変動額合計 | - | - | 565 | 565 | - | 1,345,238 | 1,345,238 | 1,783 | 1,347,587 |
| 当期末残高 | 100,000 | 25,000 | 426,444 | 451,444 | - | 2,096,867 | 2,096,867 | △202,639 | 2,445,673 |
| 新株予約権 | 純資産合計 | |
| 当期首残高 | 4,664 | 1,102,749 |
| 当期変動額 | ||
| 減資 | - | |
| 欠損填補 | - | |
| 当期純利益 | 1,345,238 | |
| 自己株式の取得 | △72 | |
| 自己株式の処分 （新株予約権の行使） |
2,421 | |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △4,664 | △4,664 |
| 当期変動額合計 | △4,664 | 1,342,923 |
| 当期末残高 | - | 2,445,673 |
0105400_honbun_7111300103701.htm
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。 ##### (重要な会計方針)
１．資産の評価基準及び評価方法
子会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
その他有価証券で市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ４～10年
工具、器具及び備品 ４年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、主な償却年数は次のとおりであります。
ソフトウエア(自社利用分) ５年(社内における利用可能期間)
３．引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）債務保証損失引当金
子会社への債務保証に係る損失に備えるため、子会社の財務状況等を勘案し、損失負担見込額を計上しております。
４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
５．収益及び費用の計上基準
当社は、主として以下の５ステップアプローチに基づき、財又はサービスが顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。
ステップ１：顧客との契約を識別する
ステップ２：契約における履行義務を識別する
ステップ３：取引価格を算定する
ステップ４：取引価格を契約における履行義務へ配分する
ステップ５：履行義務を充足した時点で（又は充足するにつれて）収益を認識する
主要な事業における収益の計上基準は以下のとおりであります。
旅行事業者もしくは旅行者からの委託により日本向けインバウンド旅行商品にかかる日本国内の各種手配業務を行っており、旅行者が運送・宿泊機関等の提供する運送、宿泊その他の旅行に関するサービスの提供を受けることができるように、手配することが履行義務であり、手配完了日を基準として収益を認識し、代理人取引として、顧客から受け取る額から仕入先に支払う額を控除した純額で収益を認識しております。
顧客へのサービスの提供における当社の役割が代理人に該当する取引については、純額で収益を認識しております。 (重要な会計上の見積り)
（繰延税金資産の回収可能性）
１．財務諸表に計上した金額
(単位：千円）
| 前事業年度 | 当事業年度 | |
| 繰延税金資産 | 229,335 | 288,666 |
２．見積りの内容に関するその他の情報
（1）当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法
繰延税金資産は、税務上の繰越欠損金及び将来減算一時差異のうち将来の税金負担額を軽減することができると認められる範囲内で認識しております。課税所得が生じる可能性の判断においては、将来計画を基礎として、将来獲得しうる課税所得の時期及び金額を合理的に見積り、金額を算定しております。
（2）当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
当事業年度末における繰延税金資産の回収可能性の判断にあたって、将来の課税所得の見積りは、当社の将来計画を基礎としており、将来計画には訪日旅行者数に関する将来見通しを主要な仮定として織り込んでおります。
（3）翌事業年度の財務諸表に与える影響
今後、実際の旅行需要等が当社の経営者による見積りより悪化した場合、繰延税金資産の取り崩しが発生し、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。 ##### (会計方針の変更)
該当事項はありません。
(貸借対照表関係)
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (2023年12月31日) |
当事業年度 (2024年12月31日) |
|||
| 建物 | 46,414 | 千円 | ― | 千円 |
| 土地 | 231,776 | ― | ||
| 計 | 278,190 | ― |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (2023年12月31日) |
当事業年度 (2024年12月31日) |
|||
| 短期借入金 | 847,307 | 千円 | ― | 千円 |
| 計 | 847,307 | ― |
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
| 前事業年度 (2023年12月31日) |
当事業年度 (2024年12月31日) |
|||
| 短期金銭債権 | 520,166 | 千円 | 575,629 | 千円 |
| 長期金銭債権 | 1,571,166 | 1,204,166 | ||
| 短期金銭債務 | 107,697 | 125,155 |
３ 保証債務
以下の関係会社のリース債務等に対し債務保証を行っております。
なお、下記の金額は、債務保証額から債務保証損失引当金として計上した金額を控除した金額を記載しております。
| 前事業年度 (2023年12月31日) |
当事業年度 (2024年12月31日) |
|||
| ㈱アレグロクスＴＭホテルマネジメント | 11,388,444 | 千円 | 10,925,576 | 千円 |
(損益計算書関係)
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当事業年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
|||
| 営業取引による取引高 | ||||
| 売上高 | 348,525 | 千円 | 560,101 | 千円 |
| 販売費及び一般管理費 | 56,726 | 74,073 | ||
| 営業取引以外の取引による取引高 | ||||
| 営業外収益 | 4,944 | 22,051 |
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
当事業年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
|||
| 減価償却費 | 74,508 | 千円 | 64,862 | 千円 |
| 給料及び手当 | 305,927 | 370,409 | ||
| 貸倒引当金繰入額 | △14,682 | △1,100 |
前事業年度(2023年12月31日)
子会社株式(貸借対照表計上額は156,006千円)は、市場価格のない株式等のため、時価を記載しておりません。
当事業年度(2024年12月31日)
子会社株式(貸借対照表計上額は156,006千円)は、市場価格のない株式等のため、時価を記載しておりません。 ###### (税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (2023年12月31日) |
当事業年度 (2024年12月31日) |
||||
| 繰延税金資産 | |||||
| 未払賞与 | 8,301 | 千円 | 14,114 | 千円 | |
| 未払費用 | 1,210 | 2,066 | |||
| 貸倒引当金 | 512,902 | 422,877 | |||
| 債務保証損失引当金 | 211,623 | 139,550 | |||
| 固定資産（減損損失含む） | 25,368 | 20,464 | |||
| 関係会社株式 | 6,848 | 6,848 | |||
| 資産除去債務 | 1,337 | 1,335 | |||
| 繰越欠損金 | 972,987 | 687,360 | |||
| その他 | 1,822 | 1,642 | |||
| 繰延税金資産小計 | 1,742,403 | 1,296,259 | |||
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | △757,149 | △420,428 | |||
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △755,471 | △587,052 | |||
| 評価性引当額小計 | △1,512,620 | △1,007,481 | |||
| 繰延税金資産合計 | 229,782 | 288,778 | |||
| 繰延税金負債 | |||||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △446 | △111 | |||
| 繰延税金負債合計 | △446 | △111 | |||
| 繰延税金資産純額 | 229,335 | 288,666 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| （2023年12月31日） | （2024年12月31日） | ||
| 法定実効税率 （調整） |
34.59％ | 34.59％ | |
| 住民税均等割 評価性引当額の増減 |
0.30 △47.07 |
0.13 △17.05 |
|
| 繰越欠損金の損金算入額 税率変更の影響額 |
△24.12 △5.03 |
△22.18 ― |
|
| その他 | △2.15 | 0.03 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △43.48 | △4.47 |
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「連結財務諸表（収益認識関係）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
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④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位：千円)
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却 累計額 |
| 有形 固定資産 |
建物 | 51,125 | 245 | 134 | 48,957 | 2,280 | 612,670 |
| 工具、器具及び備品 | 1,879 | 574 | 0 | 657 | 1,796 | 3,592 | |
| 土地 | 231,776 | ― | ― | ― | 231,776 | ― | |
| 計 | 284,781 | 819 | 134 | 49,614 | 235,853 | 616,263 | |
| 無形 固定資産 |
ソフトウエア | 42,348 | 2,500 | 0 | 15,248 | 29,600 | ― |
| ソフトウエア仮勘定 | 1,021 | 50,451 | 2,750 | ― | 48,723 | ― | |
| 計 | 43,370 | 52,951 | 2,750 | 15,248 | 78,323 | ― |
(注) 当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
| 建物 | 友愛九州営業所-タクボ物置工事 | 245千円 |
| 工具、器具及び備品 | 業務用パソコン購入 | 574千円 |
| ソフトウェア仮勘定 | HANAROphase2、3、4 | 34,300千円 |
| Gorilla3.0phase1 | 13,401千円 |
(単位：千円)
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| 貸倒引当金 | 1,489,315 | 1,231,557 | 1,489,315 | 1,231,557 |
| 債務保証損失引当金 | 611,806 | ― | 208,366 | 403,440 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。 #### (3) 【その他】
該当事項はありません。
0106010_honbun_7111300103701.htm
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 毎年１月１日から12月31日まで |
| 定時株主総会 | 毎事業年度末日の翌日から３か月以内 |
| 基準日 | 毎年12月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | 毎年６月30日 毎年12月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。 公告掲載URL http://www.hanatourjapan.jp |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
(注) 当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨、定款に定めております。
(1) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2) 会社法第166条第１項の規定による請求する権利に規定する取得請求権付株式の取得を請求する権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等は、HANATOUR SERVICE INC.であります。 ### ２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第19期(自 2023年１月１日 至 2023年12月31日)2024年３月28日関東財務局長に提出
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
2024年３月28日関東財務局に提出
(3) 四半期報告書、四半期報告書の確認書
第20期第１四半期(自 2024年１月１日 至 2024年３月31日)2024年５月14日関東財務局長に提出
(4) 半期報告書、半期報告書の確認書
第20期中(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日)2024年８月14日関東財務局長に提出
(5) 臨時報告書
2024年３月29日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書であります。
0201010_honbun_7111300103701.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。