H.I.S. Co., Ltd.

Quarterly Report • Mar 31, 2025

 訂正第１四半期報告書_20250331123151

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書（2025年３月31日付け訂正報告書の添付インラインXBRL）
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2024年３月15日
【四半期会計期間】	第44期第１四半期（自　2023年11月１日　至　2024年１月31日）
【会社名】	株式会社エイチ・アイ・エス
【英訳名】	H.I.S. Co., Ltd.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　矢田　素史
【本店の所在の場所】	東京都港区虎ノ門四丁目１番１号
【電話番号】	０５０（１７４６）４１８８
【事務連絡者氏名】	執行役員　本社経理財務本部長　花崎　理
【最寄りの連絡場所】	東京都港区虎ノ門四丁目１番１号（神谷町トラストタワー）
【電話番号】	０５０（１７４６）４１８８
【事務連絡者氏名】	執行役員　本社経理財務本部長　花崎　理
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E04358 96030 株式会社エイチ・アイ・エス H.I.S. Co., Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2023-11-01 2024-01-31 Q1 2024-10-31 2022-11-01 2023-01-31 2023-10-31 2 true S100T2BP true false E04358-000 2022-11-01 2023-01-31 jpcrp040300-q1r_E04358-000:HotelBusinessReportableSegmentsMember E04358-000 2022-11-01 2023-01-31 jpcrp040300-q1r_E04358-000:KyushuSankoGroupReportableSegmentsMember E04358-000 2022-11-01 2023-01-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E04358-000 2024-03-15 E04358-000 2024-01-31 E04358-000 2023-11-01 2024-01-31 E04358-000 2023-01-31 E04358-000 2022-11-01 2023-01-31 E04358-000 2023-10-31 E04358-000 2022-11-01 2023-10-31 E04358-000 2024-01-31 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E04358-000 2024-01-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E04358-000 2024-01-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E04358-000 2023-11-01 2024-01-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E04358-000 2023-11-01 2024-01-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E04358-000 2023-11-01 2024-01-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E04358-000 2023-11-01 2024-01-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E04358-000 2023-11-01 2024-01-31 jpcrp040300-q1r_E04358-000:KyushuSankoGroupReportableSegmentsMember E04358-000 2023-11-01 2024-01-31 jpcrp040300-q1r_E04358-000:HotelBusinessReportableSegmentsMember E04358-000 2023-11-01 2024-01-31 jpcrp040300-q1r_E04358-000:TravelBusinessReportableSegmentsMember E04358-000 2022-11-01 2023-01-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E04358-000 2022-11-01 2023-01-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E04358-000 2022-11-01 2023-01-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E04358-000 2022-11-01 2023-01-31 jpcrp040300-q1r_E04358-000:TravelBusinessReportableSegmentsMember E04358-000 2024-01-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E04358-000 2024-01-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E04358-000 2024-01-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E04358-000 2024-01-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E04358-000 2024-01-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E04358-000 2024-01-31 jpcrp_cor:Row1Member E04358-000 2024-03-15 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E04358-000 2024-01-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY xbrli:shares iso4217:JPY

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第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

|     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第43期

第１四半期連結

累計期間 | 第44期

第１四半期連結

累計期間 | 第43期 |
| 会計期間 | | 自2022年

　11月１日

至2023年

　１月31日 | 自2023年

　11月１日

至2024年

　１月31日 | 自2022年

　11月１日

至2023年

　10月31日 |
| 売上高 | （百万円） | 46,243 | 80,279 | 252,205 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （百万円） | △4,248 | 3,155 | 1,646 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期（当期）純損失（△） | （百万円） | △4,110 | 2,373 | △2,628 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （百万円） | △400 | 4,380 | △134 |
| 純資産額 | （百万円） | 47,879 | 54,117 | 49,741 |
| 総資産額 | （百万円） | 431,481 | 448,649 | 440,962 |
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期（当期）純損失（△） | （円） | △55.59 | 31.77 | △35.49 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | － | 29.90 | － |
| 自己資本比率 | （％） | 9.0 | 10.0 | 9.2 |

（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．第43期第１四半期連結累計期間及び第43期の潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期（当期）純損失であるため記載しておりません。 

２【事業の内容】

当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。

また、当第１四半期連結会計期間において、当社の連結子会社であったH.I.S. CANADA INC.及びJONVIEW CANADA INC.は、同じく連結子会社であるRED LABEL VACATIONS INC.を存続会社とする吸収合併により消滅したため、連結の範囲から除外しております。当社の連結子会社であったH.I.S. SAIPAN, INC.は清算手続き結了により連結の範囲から除外しております。

なお、当第１四半期連結会計期間より、報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

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第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当社グループは、４期継続して多額の親会社株主に帰属する当期純損失を計上していたことにより、前連結会計年度末において、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しているとみなしておりました。

そのため、当社グループは、事業資金の確保や、継続的なコスト管理により、財務基盤の強化に取り組んでまいりました。これらの結果に加え、旅行需要の回復等により、当第１四半期連結累計期間において23億73百万円の親会社株主に帰属する四半期純利益を計上いたしました。

環境要因の不透明さがあるものの、通期においても親会社株主に帰属する当期純利益を計上できる見込みです。以上を踏まえ、当第１四半期連結会計期間末において、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況は解消したと判断しております。 

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

（1）財政状態及び経営成績の状況

① 経営成績の状況

当第１四半期連結累計期間における経営環境は、雇用・所得環境の改善が見られ、景気は緩やかに回復しつつあります。

旅行市場においては、円安の追い風を受けた訪日旅行市場が活況に推移し、訪日外客数では12月で過去最高となるなど、当第１四半期連結会計期間における2019年比では101.2%の786万人となり、四半期で2019年を超える水準となりました。日本人出国者数においては、国際航空便の復便が加速し、昨年の水際対策終了後から回復傾向はみられましたが、円安、燃油高騰、現地の物価高などの経済的要因に加え、不安定な国際情勢などから、2019年比59.2%の281万人と緩やかな回復となりました。（出典：日本政府観光局（JNTO））

セグメント別の業績は以下のとおりです。なお、当第１四半期連結会計期間より、従来の「旅行事業」「テーマパーク事業」「ホテル事業」「九州産交グループ」の４セグメントから、「旅行事業」「ホテル事業」「九州産交グループ」の３セグメントに変更しております。これに伴い、株式会社ラグーナテンボスを「テーマパーク事業」から「その他」に変更しております。なお、前第１四半期連結累計期間との比較については、セグメント変更後の数値に組み替えて行っております。詳細は「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりです。

また各セグメントの金額は、セグメント間取引を相殺消去する前の金額であります。

（旅行事業）

当社の海外旅行事業においては、HIS最大規模のセールである「初夢フェア2024」にて、本場アメリカでの野球観戦付きツアーや中国に帰国したパンダに会えるツアーなどの特別企画の展開や、「初めてのご成約で最大10,000円引」などの施策により集客強化に努め、冬から春にかけての出発の積み上げが奏功いたしました。大型連休となる年末年始出発においては、日並びのよかった2019年同期比では６割強だったものの、前年同期比では223.9%と大幅に増加いたしました。方面別では、フランス・イギリス・イタリアなど添乗員付きツアーが伸長し好調だったほか、地方都市空港を含めた就航便の増加による行きやすさに加え燃油高騰や為替などの影響が少ないことから、韓国も安定した伸びをみせ、2019年同期比を上回りました。

国内旅行事業においては、前期の「全国旅行支援」効果からの反動減や、暖冬による各スキー場の開業の遅れの影響もあり、前期に比べ2019年同期比では回復の弱さがみられました。一方で、鉄道を利用したツアーや航空券とホテルを組み合わせたダイナミックパッケージなど、コロナ禍より新たに取り扱いを強化した商材においては好調に推移いたしました。また、日本各地で訪日旅行客が増加するなか、混みあう前に早期に国内旅行をご検討いただけるよう、ツアーの早期割引の設定や、予約サイトの「売れ筋順」での表示機能の追加や株主優待券を利用可能とするシステム改修を図り、利便性向上に努めました。

訪日旅行事業においては、欧米や東南アジアからの団体旅行、ヨーロッパからの個人旅行の受客が順調に推移しました。着地後のサービス強化のため、人気観光地・京都への観光案内所のオープンや、新たな商品として、大相撲の観戦ツアーや、温泉に入るニホンザルに会いに行くバスツアーなどを展開いたしました。また、HIS現地法人や地方自治体と連携し、鹿児島県・ベトナム航空との鹿児島―ハノイ間２Wayチャーターの販売や、ベトナム―仙台間のチャーター便受入、タイ最大規模の旅行博への出展など、観光推進に努めました。なお、コロナ前に大半を占めていた中国マーケットに関しては引き続き回復に時間を要しております。

法人事業では、大型団体旅行が増加傾向にあり、中でも受客の３割を占めるハワイにおいて、社員旅行などの団体旅行の誘客強化に向け、ハワイ・ツーリズム・オーソリティとHawai‘i Visitors and Convention Bureauとの間でパートナーシップを締結しました。好評を得ているマラマプログラムなど、旅行者と地域社会とのつながり、そして未来に繋がる持続可能なハワイ旅行の企画・提供を、引き続き推進しております。自治体案件では、物価高騰対策支援事業の事務局運営サポートや、全国のイベント・会議の企画・実施、訪日観光プロモーションを受託するなど、順調に推移しました。

海外における旅行事業においては、日本発海外旅行の回復を受け、個人旅行や大型団体旅行の受客が奏功したハワイ法人や、スポーツ観戦の盛り上がりによる需要増がみられたアメリカ法人では、顕著な回復となりました。欧州においても「ミキグループ」で、日本人マーケットの回復と好調なグローバル受客により大幅に回復しました。またアウトバウンドでは、カナダ法人の「RED LABEL VACATIONS」が、B2B営業のクルーズ部門やFIT部門が好調だったことに加え、B2Cの航空券販売においてもアジアへの渡航で回復が見られ、取扱高を牽引したほか、トルコ法人では引き続き、現地企業の業務渡航に加え、ローカルマーケットのレジャー旅行の受客増加により、好調に推移しました。

なお、当社グループの営業拠点数は、国内外において統廃合を実施した結果、国内134拠点、海外58カ国111都市155拠点となりました。（2024年１月末日時点）

以上の結果、当第１四半期連結累計期間における売上高は655億78百万円（前年同期比189.3％）、営業利益は23億73百万円（前年同期は営業損失35億43百万円）、EBITDAベースでは34億55百万円の利益（前年同期は26億円の損失）となりました。

（ホテル事業）

ホテル事業では、各国の宿泊市場が一層回復し、稼働率・客室単価ともに上昇がみられました。訪日旅行者の増加により、宿泊市場が好調に推移している日本国内のホテルにおいては、浅草田原町、舞浜、京都八条口などの観光地をはじめ、都市部を中心に好調に推移しました。ウォーターマークホテル京都では、ホテルの客室にて寿司を握る体験ができる「お寿司握り体験プラン」の発売や、変なホテル東京 浜松町では、東京タワー開業65周年記念として、東京タワーが望める客室と東京タワー入場券付きのコラボレーションルームの発売など、独自性のある宿泊プランの提供により、稼働率・客室単価の向上に努め、収益の最大化を図りました。また、海外のホテルでは、入国制限の解除が一層進んだ台湾のグリーンワールドホテルが、稼働率・客室単価ともに上昇し大幅に回復がみられました。

以上の結果、当第１四半期連結累計期間における売上高は58億11百万円（前年同期比144.5％）、営業利益は10億35百万円（前年同期は営業損失46百万円）、EBITDAベースでは20億41百万円の利益（前年同期比212.0％）となりました。

（九州産交グループ）

九州産交グループでは、バスの車両修繕関係の費用増加があったものの、増収に伴う売上総利益の増加や、広告費及び光熱費等の経費圧縮により、増収増益となりました。コロナ禍からの回復による経済環境の変化に加え、サクラマチクマモトでの「４周年アニバーサリー」やハロウィン・クリスマスなどの各種企画イベントの開催、バス利用促進企画「バス無料の日」の実施など、九州産交グループ全体の事業活動が奏功いたしました。バス事業においては、路線バスで輸送人員が2019年比101.6%（前年同期比109.7%）、貸切バスでは稼働台数が2019年比102.1%（前年同期比100.9%）と回復いたしました。

以上の結果、当第１四半期連結累計期間における売上高は60億２百万円（前年同期比109.4％）、営業利益は２億30百万円（同702.9％）、EBITDAベースでは６億66百万円の利益（同145.2％）となりました。

これらのセグメントごとの経営成績の結果、当社グループの当第１四半期連結累計期間における経営成績は、売上高は802億79百万円（前年同期比173.6％）、営業利益は32億33百万円（前年同期は営業損失38億51百万円）となりました。また、経常利益は31億55百万円（前年同期は経常損失42億48百万円）、親会社株主に帰属する四半期純利益は23億73百万円（前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失41億10百万円）となりました。

② 財政状態の分析

当第１四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ76億87百万円増加し、4,486億49百万円となりました。これは主に、有形固定資産の減少（前期末比23億15百万円減）がある一方で、現金及び預金の増加（同50億76百万円増）、受取手形、売掛金及び契約資産の増加（同41億19百万円増）によるものです。

当第１四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末に比べ33億11百万円増加し、3,945億32百万円となりました。これは主に、流動負債の「その他」の減少（前期末比10億77百万円減）、借入金の減少（同８億97百万円減）、未払消費税等の減少（同８億52百万円減）、リース債務の減少（同８億33百万円減）がある一方で、旅行前受金の増加（同73億55百万円増）によるものです。

当第１四半期連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末に比べ43億75百万円増加し、541億17百万円となりました。これは主に、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上等による利益剰余金の増加（前期末比23億67百万円増）、為替換算調整勘定の増加（同17億19百万円増）によるものです。

（2）経営方針・経営戦略等

当第１四半期連結累計期間におきまして、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

（3）事業上及び財務上の対処すべき課題

当第１四半期連結累計期間におきまして、当社グループが対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。

（4）研究開発活動

該当事項はありません。 

３【経営上の重要な契約等】

当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

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第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
普通株式	150,000,000
計	150,000,000

②【発行済株式】

種類	第１四半期会計期間末 現在発行数（株） （2024年１月31日）	提出日現在発行数 （株） （2024年３月15日）	上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品 取引業協会名	内容
普通株式	79,860,936	79,860,936	東京証券取引所 プライム市場	単元株式数 100株
計	79,860,936	79,860,936	－	－

（注）「提出日現在発行数」欄には、2024年３月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権行使により発行された株式数は含まれておりません。 

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 （株）	発行済株式 総数残高 （株）	資本金 増減額 （百万円）	資本金 残高 （百万円）	資本準備金 増減額 （百万円）	資本準備金 残高 （百万円）
2023年11月１日～ 　2024年１月31日	－	79,860,936	－	100	－	25

（５）【大株主の状況】

当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 

（６）【議決権の状況】

当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2023年10月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。 

①【発行済株式】

				2024年１月31日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式	－		－	－
議決権制限株式（自己株式等）	－		－	－
議決権制限株式（その他）	－		－	－
完全議決権株式（自己株式等）	普通株式	5,148,800	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式	74,545,500	745,455	－
単元未満株式	普通株式	166,636	－	－
発行済株式総数		79,860,936	－	－
総株主の議決権	－		745,455	－

（注）「完全議決権株式（その他）」及び「単元未満株式」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が1,800株及び40株含まれております。また、「議決権の数」欄には、同機構名義の失念株式の完全議決権株式に係る議決権の数が18個含まれております。なお、当第１四半期会計期間末日現在の発行済株式総数は79,860,936株であります。 

②【自己株式等】

				2024年１月31日現在
所有者の氏名 又は名称	所有者の住所	自己名義所有 株式数（株）	他人名義所有 株式数（株）	所有株式数の 合計（株）	発行済株式総数 に対する所有株 式数の割合 （％）
株式会社エイチ・アイ・エス	東京都港区虎ノ門四 丁目１番１号	5,148,800	－	5,148,800	6.45
計	－	5,148,800	－	5,148,800	6.45

（注）当第１四半期会計期間末日現在の自己株式数（単元未満株式除く）は、5,148,900株（発行済株式総数に対する所有株式数の割合6.45％）となっております。 

２【役員の状況】

該当事項はありません。 

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第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年11月１日から2024年１月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年11月１日から2024年１月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

なお、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表については、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2023年10月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2024年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	157,571	162,648
受取手形、売掛金及び契約資産	24,711	28,831
営業未収入金	656	335
有価証券	23	170
旅行前払金	8,442	10,519
前払費用	1,916	2,278
短期貸付金	45	315
関係会社短期貸付金	275	55
未収入金	19,575	19,249
その他	5,929	5,937
貸倒引当金	△1,701	△1,798
流動資産合計	217,448	228,542
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	76,564	74,804
工具、器具及び備品（純額）	2,193	2,173
土地	71,062	71,326
リース資産（純額）	12,576	11,857
建設仮勘定	3,718	3,713
その他（純額）	1,567	1,492
有形固定資産合計	167,682	165,367
無形固定資産
のれん	2,092	2,123
その他	14,298	14,209
無形固定資産合計	16,391	16,333
投資その他の資産
投資有価証券	3,379	3,492
関係会社株式	2,754	2,003
関係会社出資金	73	73
長期貸付金	201	214
関係会社長期貸付金	205	161
退職給付に係る資産	800	799
繰延税金資産	7,496	6,985
差入保証金	20,789	20,987
その他	4,132	4,283
貸倒引当金	△487	△678
投資その他の資産合計	39,348	38,324
固定資産合計	223,421	220,025
繰延資産	92	82
資産合計	440,962	448,649

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2023年10月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2024年１月31日)
負債の部
流動負債
営業未払金	10,100	11,490
短期借入金	51,326	62,105
１年内償還予定の社債	※２ 15,000	※２ 15,000
１年内償還予定の転換社債型新株予約権付社債	－	※２ 25,014
１年内返済予定の長期借入金	32,128	18,560
未払金	20,734	20,398
未払費用	4,377	4,555
未払法人税等	980	556
未払消費税等	1,578	725
旅行前受金	29,421	36,777
助成金に係る預り金	※３ 8,153	※３ 8,179
リース債務	3,111	3,004
賞与引当金	3,354	2,717
役員賞与引当金	82	56
その他	30,300	29,223
流動負債合計	210,649	238,365
固定負債
社債	※２ 5,000	※２ 5,000
転換社債型新株予約権付社債	※２ 25,018	－
長期借入金	※１ 123,403	※１ 125,294
繰延税金負債	4,726	4,387
退職給付に係る負債	6,223	6,257
役員退職慰労引当金	433	415
リース債務	11,164	10,437
その他	4,601	4,375
固定負債合計	180,571	156,167
負債合計	391,220	394,532
純資産の部
株主資本
資本金	100	100
資本剰余金	27,770	27,770
利益剰余金	15,515	17,882
自己株式	△13,046	△13,046
株主資本合計	30,340	32,707
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	64	79
繰延ヘッジ損益	30	90
為替換算調整勘定	10,001	11,720
退職給付に係る調整累計額	143	123
その他の包括利益累計額合計	10,239	12,014
新株予約権	165	165
非支配株主持分	8,995	9,230
純資産合計	49,741	54,117
負債純資産合計	440,962	448,649

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年11月１日 　至　2023年１月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年11月１日 　至　2024年１月31日)
売上高	46,243	80,279
売上原価	31,228	53,698
売上総利益	15,015	26,580
販売費及び一般管理費	18,866	23,347
営業利益又は営業損失（△）	△3,851	3,233
営業外収益
受取利息	148	306
為替差益	－	27
その他	302	271
営業外収益合計	450	604
営業外費用
支払利息	569	590
為替差損	99	－
その他	179	91
営業外費用合計	847	682
経常利益又は経常損失（△）	△4,248	3,155
特別利益
固定資産売却益	－	312
助成金収入	423	－
特別利益合計	423	312
特別損失
減損損失	－	4
特別損失合計	－	4
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△3,824	3,463
法人税等	296	688
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△4,121	2,774
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△10	401
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△4,110	2,373

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年11月１日 　至　2023年１月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年11月１日 　至　2024年１月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△4,121	2,774
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△63	15
繰延ヘッジ損益	3	59
為替換算調整勘定	3,803	1,545
退職給付に係る調整額	△31	△20
持分法適用会社に対する持分相当額	9	5
その他の包括利益合計	3,720	1,605
四半期包括利益	△400	4,380
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△429	4,147
非支配株主に係る四半期包括利益	28	232

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当第１四半期連結会計期間において、当社の連結子会社であったH.I.S. CANADA INC.及びJONVIEW CANADA INC.は、同じく連結子会社であるRED LABEL VACATIONS INC.を存続会社とする吸収合併により消滅したため、連結の範囲から除外しております。また、当社の連結子会社であったH.I.S. SAIPAN, INC.は清算手続き結了により連結の範囲から除外しております。 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税金等調整前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税金等調整前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。 

（追加情報）

（会計上の見積りに関する新型コロナウイルス感染症の影響）

アフターコロナを迎え通常時に戻りつつある中、当社グループの事業においては需要の回復が見られております。

旅行事業・ホテル事業においては、国内旅行需要は2023年度におおむね回復し、また、海外旅行需要については緩やかに回復に向かっております。

また、日本国内を中心に事業を展開しているその他のセグメントにおいては、旅行事業に比べて回復が早まっております。

以上を考慮して、当社グループは中期経営計画を発表しており、当社グループの取扱高は2024年度にはほぼ2019年度の水準まで回復することを見込んでおります。

当社グループは、上記の仮定を基礎として会計上の見積りを行っております。前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）に記載した新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りの仮定について重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．財務制限条項

シンジケートローン

①各連結会計年度の末日における報告書等の連結貸借対照表における純資産の部の金額を直前の連結会計年度の末日における報告書等の連結貸借対照表における純資産の部の金額の75％以上に維持すること。

②各連結会計年度の末日における報告書等の連結損益計算書における経常損益を２期連続損失としないこと。

財務制限条項の対象となる長期借入金残高は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 （2023年10月31日）		当第１四半期連結会計期間 （2024年１月31日）
長期借入金	32,128	百万円	32,128	百万円

※２．その他債務に付されている留意すべき条項

（１）無担保社債

以下の場合に該当しないこと

①本社債以外の社債について期限の利益を喪失し、または期限が到来してもその弁済をすることができないとき。

②社債を除く借入金債務について期限の利益を喪失したとき、または当社以外の社債もしくはその他の借入金債務に対して当社が行った保証債務について、履行義務が発生したにもかかわらず、その履行をしないとき。ただし、当該債務の合計額が５億円を超えない場合は、この限りでない。

対象となる無担保社債の残高は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 （2023年10月31日）		当第１四半期連結会計期間 （2024年１月31日）
社債（１年内償還予定のものを含む）	20,000	百万円	20,000	百万円

（２）転換社債型新株予約権付社債

以下の場合に該当しないこと

当社もしくは主要子会社が、本社債以外の借入金債務について期限の利益を喪失したとき、またはその他の借入金に対する保証債務について、履行義務が発生したにもかかわらず、その履行をしないとき。ただし、当該債務の合計額が日本円にて５億円、他通貨にて５億円相当を超えない場合は、この限りでない。

対象となる転換社債型新株予約権付社債残高は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 （2023年10月31日）		当第１四半期連結会計期間 （2024年１月31日）
転換社債型新株予約権付社債（１年内償還予定のものを含む）	25,018	百万円	25,014	百万円

※３．助成金に係る預り金

当社グループが受給した雇用調整助成金等のうち、返還予定額等を計上したものであります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2022年11月１日 　　至  2023年１月31日）		当第１四半期連結累計期間 （自  2023年11月１日 　　至  2024年１月31日）
減価償却費	2,485	百万円	2,664	百万円
のれんの償却額	125		141

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年11月１日　至　2023年１月31日）

１．配当に関する事項

無配のため、該当事項はありません。 

２．株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年11月１日　至　2024年１月31日）

１．配当に関する事項

無配のため、該当事項はありません。 

２．株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年11月１日　至　2023年１月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位 : 百万円）
	報告セグメント				その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注３）
	旅行事業	ホテル 事業	九州産交 グループ	計
売上高
外部顧客への売上高	34,411	3,931	5,485	43,828	2,415	46,243	－	46,243
セグメント間の内部 売上高又は振替高	222	91	1	315	23	338	△338	－
計	34,633	4,022	5,487	44,143	2,438	46,582	△338	46,243
セグメント利益 又は損失（△）	△3,543	△46	32	△3,556	△248	△3,804	△46	△3,851

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、テーマパーク事業、損害保険事業および不動産事業等であります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△46百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その内容は、主に報告セグメントに帰属しない親会社の本社管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

４．報告セグメントごとのEBITDAは次のとおりです。

				（単位 : 百万円）
	旅行事業	ホテル事業	九州産交 グループ	その他	合計
セグメント利益 又は損失（△）	△3,543	△46	32	△248	△3,804
減価償却費 及びのれん償却費	942	1,009	426	123	2,501
EBITDA（※）	△2,600	962	459	△124	△1,303

（※）EBITDAは、セグメント利益又は損失（△）に減価償却費及びのれん償却費を加えた数値です。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

重要な減損損失はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

重要な変動はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年11月１日　至　2024年１月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位 : 百万円）
	報告セグメント				その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注３）
	旅行事業	ホテル 事業	九州産交 グループ	計
売上高
外部顧客への売上高	65,302	5,701	5,995	76,999	3,279	80,278	0	80,279
セグメント間の内部 売上高又は振替高	276	109	7	392	330	723	△723	－
計	65,578	5,811	6,002	77,392	3,610	81,002	△723	80,279
セグメント利益	2,373	1,035	230	3,639	119	3,758	△525	3,233

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、テーマパーク事業、損害保険事業および不動産事業等であります。

２．セグメント利益の調整額△525百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その内容は、主に報告セグメントに帰属しない親会社の本社管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．報告セグメントごとのEBITDAは次のとおりです。

				（単位 : 百万円）
	旅行事業	ホテル事業	九州産交 グループ	その他	合計
セグメント利益	2,373	1,035	230	119	3,758
減価償却費 及びのれん償却費	1,082	1,005	435	135	2,658
EBITDA（※）	3,455	2,041	666	254	6,417

（※）EBITDAは、セグメント利益に減価償却費及びのれん償却費を加えた数値です。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

当社グループは、事業ポートフォリオの見直しによる事業の選択と集中を実施し、資本効率の向上を目指していく上で、企業活動の実態に即した適切な経営管理を行うため、当第１四半期連結会計期間よりセグメントを従来の「旅行事業」「テーマパーク事業」「ホテル事業」「九州産交グループ」の４セグメントから「旅行事業」「ホテル事業」「九州産交グループ」の３セグメントに変更しております。これに伴い、株式会社ラグーナテンボスを「テーマパーク事業」から「その他」に変更しております。なお、前第１四半期連結会計期間のセグメント情報は変更後の報告セグメント区分に基づき作成したものを記載しております。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

重要な減損損失はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

重要な変動はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。 

（企業結合等関係）

共通支配下の取引等

(連結子会社間の吸収合併)

１．取引の概要

(1) 結合当事企業の名称及び当該事業の内容

①結合企業（存続会社）

企業の名称：RED LABEL VACATIONS INC.

事業の内容：旅行業

②被結合企業（消滅会社）

企業の名称：H.I.S. CANADA INC.

事業の内容：旅行業

企業の名称：JONVIEW CANADA INC.

事業の内容：旅行業

(2) 企業結合日

2023年８月１日

(3) 企業結合の法的形式

RED LABEL VACATIONS INC.を存続会社とし、H.I.S. CANADA INC. 及びJONVIEW CANADA INC.を消滅会社とする吸収合併

(4) 結合後企業の名称

RED LABEL VACATIONS INC.

(5) その他取引の概要に関する事項

各社が保有するビジネスリソースを共有し組織の効率化を図ることで、カナダにおける優位性を維持し、今まで以上に事業を拡大させるため、本合併を行うこととしました。

２．実施する会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　2019年１月16日）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。 

（収益認識関係）

収益の分解

当社グループは、当第１四半期連結会計期間よりセグメントを従来の「旅行事業」「テーマパーク事業」「ホテル事業」「九州産交グループ」の４セグメントから「旅行事業」「ホテル事業」「九州産交グループ」の３セグメントに変更いたしました。セグメント変更の詳細につきましては、「（セグメント情報等）セグメント情報　２.報告セグメントの変更等に関する事項」に記載のとおりであります。また、前第１四半期連結累計期間の報告セグメントごとの顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、セグメント変更後の報告セグメントの区分に基づき作成しております。

売上収益は、当社グループ会社の所在地に基づき地域別に分解しており、分解した売上収益と各報告セグメントの売上収益(外部顧客からの売上収益)との関連は、次のとおりであります。

前第１四半期連結累計期間（自　2022年11月１日　至　2023年１月31日）

					（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）	合計
	旅行事業	ホテル 事業	九州産交 グループ	計
日本	22,074	2,201	4,509	28,786	1,823	30,610
北米・中南米	7,264	553	－	7,818	－	7,818
アジア	1,370	839	－	2,209	－	2,209
オセアニア	△52	－	－	△52	－	△52
ヨーロッパ・中近東・アフリカ	3,754	88	－	3,843	－	3,843
顧客との契約から 生じる収益	34,411	3,683	4,509	42,604	1,823	44,428
その他の収益	－	247	975	1,223	591	1,815
外部顧客への売上高	34,411	3,931	5,485	43,828	2,415	46,243

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、テーマパーク事業、損害保険事業および不動産事業等であります。

当第１四半期連結累計期間（自　2023年11月１日　至　2024年１月31日）

					（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）	合計
	旅行事業	ホテル 事業	九州産交 グループ	計
日本	43,707	3,042	5,105	51,855	2,426	54,282
北米・中南米	9,420	713	－	10,134	－	10,134
アジア	5,503	1,571	－	7,075	－	7,075
オセアニア	△99	－	－	△99	－	△99
ヨーロッパ・中近東・アフリカ	6,769	115	－	6,885	－	6,885
顧客との契約から 生じる収益	65,302	5,443	5,105	75,851	2,426	78,277
その他の収益	－	258	889	1,148	853	2,001
外部顧客への売上高	65,302	5,701	5,995	76,999	3,279	80,279

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、テーマパーク事業、損害保険事業および不動産事業等であります。  

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年11月１日 　　至　2023年１月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年11月１日 　　至　2024年１月31日）
(１)１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	△55.59	31.77
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）	△4,110	2,373
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）	△4,110	2,373
普通株式の期中平均株式数（千株）	73,951	74,712
(２)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	－	29.90
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	△2
（うち受取利息（税額相当額控除後）(百万円））	（－）	（△2）
普通株式増加数（千株）	－	4,574
（うち転換社債（千株））	（－）	（4,574）

（注）前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。 

（重要な後発事象）

2024年２月11日に、当社グループのMiki Travel Limited（英国 ロンドン市）の一部サーバーにおいてランサムウェア被害が発生いたしました。外部専門家の協力のもと調査を開始するとともに、システム保護と復旧に向けて作業を進めております。

なお、本件の当社グループの今後の業績に及ぼす影響については精査中であります。今後、業績に大きな影響が見込まれる場合は、速やかにお知らせします。 

２【その他】

該当事項はありません。 

 訂正第１四半期報告書_20250331123151

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。