ICBC TURKEY BANK A.Ş.

Audit Report / Information • Aug 7, 2014

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluSINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Tekstil Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na:

Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi bağlı ortaklığı'nın 30 Haziran 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablosu, konsolide özkaynak değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu konsolide finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki konsolide finansal tabloların, Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin ve konsolidasyona tabi bağlı ortaklığı'nın 30 Haziran 2014 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide faaliyet sonuçlarını ve konsolide nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37nci ve 38inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

A member firm of Ernst&Young Global Limited

Seda Hacıoğlu, SMMM

Sorumlu Ortak Başdenetçi

7 Ağustos 2014

İstanbul, Türkiye

1	SEDA HACIOĞLU	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	07.08.2014 18:04:07

Nazım Hesaplar

1	MELEK SERCAN ÇOBAN	MÜDÜR	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	07.08.2014 16:11:13
2	GÜLDEN AKDEMİR	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	07.08.2014 16:23:52
3	HATİCE ÇİM GÜZELAYDINLI	GENEL MÜDÜR-YÖNETİM KURULU ÜYESİ	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	07.08.2014 16:29:25
4	İBRAHİM SENCAN DEREBEYOĞLU	YÖNETİM KURULU ÜYESİ	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	07.08.2014 16:42:55
5	AKGÜN TÜRER	YÖNETİM KURULU BAŞKANI	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	07.08.2014 16:46:38
6	SEDA HACIOĞLU	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	07.08.2014 18:04:09

Nazım Hesap Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide			Konsolide
Dönem		30/06/2014			31/12/2013
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER		2.814.566	1.225.099	1.589.467	3.110.911	1.283.414	1.827.497
GARANTİ VE KEFALETLER	(5.IV.1)	1.053.911	471.547	582.364	1.210.960	582.426	628.534
Teminat Mektupları		792.770	471.547	321.223	933.402	582.426	350.976
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		0	0	0	0	0	0
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		0	0	0	0	0	0
Diğer Teminat Mektupları		792.770	471.547	321.223	933.402	582.426	350.976
Banka Kredileri		611	0	611	1.458	0	1.458
İthalat Kabul Kredileri		611	0	611	1.458	0	1.458
Diğer Banka Kabulleri		0	0	0	0	0	0
Akreditifler		216.539	0	216.539	228.971	0	228.971
Belgeli Akreditifler		140.772	0	140.772	165.585	0	165.585
Diğer Akreditifler		75.767	0	75.767	63.386	0	63.386
Garanti Verilen Prefinansmanlar		0	0	0	0	0	0
Cirolar		0	0	0	0	0	0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cirolar		0	0	0	0	0	0
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		0	0	0	0	0	0
Faktoring Garantilerinden		0	0	0	0	0	0
Diğer Garantilerimizden		43.991	0	43.991	47.129	0	47.129
Diğer Kefaletlerimizden		0	0	0	0	0	0
TAAHHÜTLER	(5.IV.1)	265.401	256.603	8.798	301.927	214.390	87.537
Cayılamaz Taahhütler		265.401	256.603	8.798	301.927	214.390	87.537
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		13.567	4.769	8.798	94.159	6.622	87.537
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri		44.273	44.273	0	44.375	44.375	0
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		0	0	0	0	0	0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		85.561	85.561	0	83.116	83.116	0
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		03	03	0	03	03	0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri		81.979	81.979	0	79.889	79.889	0
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		283	283	0	385	385	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		0	0	0	0	0	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılmaz Taahhütler		39.735	39.735	0	0	0	0
Cayılabilir Taahhütler		0	0	0	0	0	0
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılabilir Taahhütler		0	0	0	0	0	0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR		1.495.254	496.949	998.305	1.598.024	486.598	1.111.426
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		0	0	0	0	0	0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Alım Satım Amaçlı İşlemler		1.495.254	496.949	998.305	1.598.024	486.598	1.111.426
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		69.470	35.992	33.478	241.803	90.001	151.802
Vadeli Döviz Alım İşlemleri		34.760	19.684	15.076	121.151	28.493	92.658
Vadeli Döviz Satım İşlemleri		34.710	16.308	18.402	120.652	61.508	59.144
Para ve Faiz Swap İşlemleri		1.379.045	459.901	919.144	1.140.416	336.025	804.391
Swap Para Alım İşlemleri		709.651	0	709.651	605.583	22.536	583.047
Swap Para Satım İşlemleri		669.394	459.901	209.493	534.833	313.489	221.344
Swap Faiz Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Swap Faiz Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		2.076	1.056	1.020	154.091	60.572	93.519
Para Alım Opsiyonları		1.038	528	510	76.789	34.007	42.782
Para Satım Opsiyonları		1.038	528	510	77.302	26.565	50.737
Faiz Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Faiz Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Futures Para İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Diğer		44.663	0	44.663	61.714	0	61.714
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER		3.767.481	3.020.625	746.856	4.161.508	3.139.692	1.021.816
EMANET KIYMETLER		301.986	261.312	40.674	272.670	241.582	31.088
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		0	0	0	0	0	0
Emanete Alınan Menkul Değerler		172.739	162.743	9.996	165.765	155.514	10.251
Tahsile Alınan Çekler		73.994	63.309	10.685	71.808	64.656	7.152
Tahsile Alınan Ticari Senetler		32.483	20.738	11.745	19.597	12.666	6.931
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler		0	0	0	0	0	0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler		0	0	0	0	0	0
Diğer Emanet Kıymetler		312	307	05	499	369	130
Emanet Kıymet Alanlar		22.458	14.215	8.243	15.001	8.377	6.624
REHİNLİ KIYMETLER		3.465.175	2.758.993	706.182	3.867.846	2.877.118	990.728
Menkul Kıymetler		18.449	18.449	0	17.334	17.334	0
Teminat Senetleri		32.118	4.695	27.423	47.083	8.945	38.138
Emtia		182.092	125.663	56.429	159.310	102.286	57.024
Varant		1.920	1.920	0	469	469	0
Gayrimenkul		2.393.545	1.833.545	560.000	2.741.818	1.918.718	823.100
Diğer Rehinli Kıymetler		837.051	774.721	62.330	901.832	829.366	72.466
Rehinli Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		320	320	0	20.992	20.992	0
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI		6.582.047	4.245.724	2.336.323	7.272.419	4.423.106	2.849.313