PLAID, Inc.

Interim / Quarterly Report • May 15, 2025

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【表紙】
【提出書類】	半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2025年５月15日
【中間会計期間】	第14期中(自　2024年10月１日　至　2025年３月31日)
【会社名】	株式会社プレイド
【英訳名】	PLAID,Inc.
【代表者の役職氏名】	代表取締役執行役員CEO　　倉橋　健太
【本店の所在の場所】	東京都中央区銀座六丁目10番１号　ＧＩＮＺＡ ＳＩＸ10階
【電話番号】	03-4405-7597(代表)
【事務連絡者氏名】	執行役員 VP of Finance　　高橋　雄佑
【最寄りの連絡場所】	東京都中央区銀座六丁目10番１号　ＧＩＮＺＡ ＳＩＸ10階
【電話番号】	03-4405-7597(代表)
【事務連絡者氏名】	執行役員 VP of Finance　　高橋　雄佑
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

E34973 41650 株式会社プレイド PLAID,Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2024-10-01 2025-03-31 Q2 2025-09-30 2023-10-01 2024-03-31 2024-09-30 1 false false false E34973-000 2025-05-15 E34973-000 2025-05-15 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E34973-000 2025-01-01 2025-03-31 E34973-000 2025-03-31 E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E34973-000 2025-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E34973-000 2024-10-01 2025-03-31 E34973-000 2024-03-31 E34973-000 2023-10-01 2024-09-30 E34973-000 2024-09-30 E34973-000 2023-10-01 2024-03-31 E34973-000 2023-09-30 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares

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第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第13期

中間連結会計期間 | 第14期

中間連結会計期間 | 第13期 |
| 会計期間 | | 自　2023年10月１日

至　2024年３月31日 | 自　2024年10月１日

至　2025年３月31日 | 自　2023年10月１日

至　2024年９月30日 |
| 売上高 | (千円) | 5,264,996 | 6,547,247 | 10,992,713 |
| 経常利益 | (千円) | 60,798 | 844,431 | 184,413 |
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | (千円) | 54,092 | 641,109 | 320,732 |
| 中間包括利益又は包括利益 | (千円) | 4,311 | 681,600 | 163,648 |
| 純資産額 | (千円) | 3,007,187 | 3,973,856 | 3,203,004 |
| 総資産額 | (千円) | 6,687,661 | 7,049,779 | 7,299,930 |
| 1株当たり中間純利益金額 | (円) | 1.36 | 15.79 | 8.01 |
| 潜在株式調整後１株当たり

中間(当期)純利益 | (円) | 1.33 | 15.57 | 7.85 |
| 自己資本比率 | (％) | 43.3 | 55.2 | 43.0 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △49,679 | △28,482 | 900,478 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △17,070 | △56,460 | △49,686 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 368,846 | △239,106 | 66,773 |
| 現金及び現金同等物の中間期末(期末)残高 | (千円) | 4,129,457 | 4,420,875 | 4,744,925 |

(注)　当社は中間連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】

当中間連結会計期間において、当社グループが営む事業の内容について、重要な変更はありません。 

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第２ 【事業の状況】

１ 【事業等のリスク】

当中間連結会計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

(1) 財政状態の状況

(資産)

当中間連結会計期間末における流動資産は6,068,923千円となり、前連結会計年度末に比べ174,474千円減少いたしました。これは主に売掛金が175,669千円増加した一方で、現金及び預金が324,049千円減少したことによるものであります。固定資産は980,855千円となり、前連結会計年度末に比べ75,675千円減少いたしました。これは主に投資その他の資産のその他に含まれる長期前払費用38,866千円、繰延税金資産が36,544千円減少したことによるものであります。

この結果、総資産は7,049,779千円となり、前連結会計年度末に比べ250,150千円減少いたしました。

(負債)

当中間連結会計期間末における流動負債は2,884,295千円となり、前連結会計年度末に比べ691,603千円減少いたしました。これは主に契約負債が473,047千円減少したことによるものであります。固定負債は191,628千円となり、前連結会計年度末に比べ329,398千円減少いたしました。これは長期借入金が329,398千円減少したことによるものであります。

この結果、負債合計は3,075,923千円となり、前連結会計年度末に比べ1,021,001千円減少いたしました。

(純資産)

当中間連結会計期間末における純資産合計は3,973,856千円となり、前連結会計年度末に比べ770,851千円増加いたしました。これは主に利益剰余金が641,503千円、資本金46,419千円及び資本剰余金が39,602千円増加したことによるものであります。この結果、自己資本比率は55.2％(前連結会計年度末は43.0％)となりました。

(2) 経営成績の状況

当社グループは「データによって人の価値を最大化する」をミッションに掲げ、世の中に溢れる様々なデータを生活者(注１)にとって価値あるものとして還元し、豊かな体験を流通させることを目的に、当社の提供するCX(注２)(顧客体験)プラットフォーム「KARTE」をウェブサイトやスマートフォンアプリを運営する企業に向けて、クラウド方式(注３)で提供しております。

ショッピングや旅行、金融など様々なサービスがインターネットを介して提供されるようになった今、生活者が企業に求めることは、「自宅にいながら買い物できる」「予約できる」といった単なる利便性だけではなく、自分の興味や状態に合った最適な提案を受けられる良質なコミュニケーションやその先の体験へとシフトしていると当社グループは考えております。

一方で、企業がそれに応えるためには、データの蓄積、統合、分析を通じて一人ひとりの状態を正しく理解し、それに基づいて適切なコミュニケーションを図る、あるいはウェブサイトやスマートフォンアプリをパーソナライズさせる仕組みを構築する必要がありますが、これらの取り組みは企業にとって複雑で難易度の高いものとなっているのが現状です。

企業は「KARTE」を活用することにより、ウェブサイトやスマートフォンアプリ上のリアルタイム行動データを中心とする様々なデータを、ユーザー単位で解析することができます。それによって、一人ひとりの興味や状態が可視化され、ユーザーをPV(注４)やUU(注５)といった塊の「数字」としてだけではなく、一人の「人」として理解しやすくなると当社グループは考えております。その上で企業は、「KARTE」内で一人ひとりの興味や状態に合わせた多様なコミュニケーション施策を実施し、その結果を検証することなどができます。

顧客体験向上やデータ活用に対する企業の関心が高まる中、「KARTE」はウェブサイトやスマートフォンアプリ上のマーケティング領域に留まらず、カスタマーサポート領域など様々な企業活動において活用いただいております。今後も「KARTE」の機能強化や各種プロダクトの提供を通じて、企業が統合的にユーザーを理解できるデータ環境の拡充を進めていきます。

当中間連結会計期間においては、「KARTE」の販売強化に向けた組織変更や人員増強を行ったほか、更なる事業領域の拡大に向けた取り組みも行いました。

この結果、当中間連結会計期間の末日における当社グループのARR(注６)は10,932,296千円となり、同期間の当社グループの経営成績は、売上高は6,547,247千円(前年同期比24.4％増)、営業利益は884,702千円(前年同期は営業利益90,148千円)、経常利益は844,431千円(前年同期は経常利益60,798千円)、親会社株主に帰属する中間純利益は641,109千円(前年同期は親会社株主に帰属する中間純利益54,092千円)となりました。

なお、当社グループはSaaS事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。

(注１)　世の中一般の不特定多数の人々を「生活者」、企業が商品・サービスを提供する相手を「ユーザー」と表記しております。

(注２)　Customer Experience(カスタマーエクスペリエンス)の略語であり、一般的に「顧客体験」と訳されますが、顧客がよいと感じられる体験、つまり「顧客が体験して得られる価値」までも含めて定義しております。

(注３)　クラウドコンピューティングの略語であり、ソフトウェア等のシステムをインターネット経由でサービス提供することを前提とした仕組みの総称であります。

(注４)　Page View(ページビュー)の略語であり、ウェブサイト内の特定ページが開かれた回数を表し、ウェブサイトがどのくらい閲覧されているかを測るための指標の一つです。

(注５)　Unique User(ユニークユーザー)の略語であり、特定の集計期間内にウェブサイト又はスマートフォンアプリに訪問したユーザーの数を表す数値です。

(注６)　Annual Recurring Revenueの略語であり、各期末の月次サブスクリプション売上高を12倍して算出。既存の契約が更新のタイミングで全て更新される前提で、既存の契約のみから、期末月の翌月からの12ヶ月で得られると想定される売上高を表す指標です。

(3) キャッシュ・フローの状況

当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ324,049千円減少し、4,420,875千円となりました。各キャッシュ・フローの状況とそれぞれの主な要因は以下のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動の結果使用した資金は28,482千円（前年同期は49,679千円の減少）となりました。これは主に、税金等調整前中間純利益829,913千円を計上した一方で、売上債権の減少額175,669千円、契約負債の減少額473,047千円、未払消費税等の減少額139,638千円によるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動の結果使用した資金は56,460千円（前年同期は17,070千円の減少）となりました。これは主に、無形固定資産の取得による支出49,205千円があったことによるものであります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動の結果使用した資金は239,106千円（前年同期は368,846千円の増加）となりました。これは主に、新株予約権の行使による収入92,299千円があった一方で、長期借入金の返済による支出324,418千円によるものであります。

(4) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。

(5) 経営方針・経営戦略等

当中間連結会計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

(6) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当中間連結会計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。

(7) 研究開発活動

該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】

当中間連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 

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第３ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	141,635,600
計	141,635,600

種類	中間会計期間末 現在発行数(株) (2025年３月31日)	提出日現在 発行数(株) (2025年５月15日)	上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名	内容
普通株式	40,839,944	40,839,944	東京証券取引所 (グロース市場)	権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。
計	40,839,944	40,839,944	―	―

(注)　提出日現在発行数には、2025年５月１日からこの半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。 

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

  |     |     |     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 年月日 | 発行済株式

総数増減数

(株) | 発行済株式

総数残高

(株) | 資本金増減額

(千円) | 資本金残高

(千円) | 資本準備金

増減額

(千円) | 資本準備金

残高

(千円) |
| 2025年１月１日～

2025年３月31日

（注） | 37,000 | 40,839,944 | 2,609 | 3,137,576 | 2,609 | 5,097,579 |

(注)　新株予約権の行使による増加であります。#### (5) 【大株主の状況】

2025年３月31日現在

氏名又は名称	住所	所有株式数 (株)	発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
倉橋 健太	東京都港区	10,965,000	26.96
柴山 直樹	千葉県浦安市	7,066,000	17.37
田畑 正吾	兵庫県芦屋市	3,380,000	8.31
株式会社日本カストディ銀行	東京都中央区晴海一丁目８番12号	1,564,600	3.85
Google International LLC (常任代理人　みずほ証券株式会社)	CORPORATION SERVICE COMPANY 251 LITTLE FALLS DRIVE WILMINGTON, DE 19808 U.S.A. (東京都千代田区大手町一丁目５番１号大手町ファーストスクエア)	1,420,900	3.49
日本マスタートラスト信託銀行株式会社	東京都港区赤坂１丁目８番１号赤坂インターシティAIR	1,342,000	3.30
楽天証券株式会社	東京都港区南青山二丁目６番21号	794,400	1.95
NORTHERN TRUST CO.(AVFC)RE 10PCT TREATY ACCOUNT (LENDING) （常任代理人　香港上海銀行東京支店）	50 BANK STREET, CANARY WHARF, LONDON, E14 5NT (東京都中央区日本橋3丁目11番１号)	739,100	1.82
BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG (FE-AC) （常任代理人　株式会社三菱UFJ銀行）"	PETERBOROUGH COURT 133 FLEET STREET LONDON EC4A2BB UNITED KINGDOM (東京都千代田区丸の内１丁目４番５号決済事業部)	647,229	1.59
東京短資株式会社	東京都中央区日本橋室町４丁目４番10号	605,000	1.49
計	―	28,524,229	70.11

(6) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

			2025年３月31日現在
区分	株式数(株)	議決権の数(個)	内容
無議決権株式	―	―	―
議決権制限株式(自己株式等)	―	―	―
議決権制限株式(その他)	―	―	―
完全議決権株式(自己株式等)	161,900	―	―
完全議決権株式(その他)	普通株式	406,643	権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
40,664,300
単元未満株式	普通株式	―	―
13,744
発行済株式総数	40,839,944	―	―
総株主の議決権	―	406,643	―

(注)　単元未満株式欄には、当社所有の自己株式 94株が含まれています。 ##### ② 【自己株式等】

2025年３月31日現在

所有者の氏名 又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数(株)	他人名義所有株式数(株)	所有株式数の合計(株)	発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％)
（自己保有株式）
株式会社プレイド	東京都中央区銀座六丁目10番１号	161,900	－	161,900	0.01
計	－	161,900	－	161,900	0.01

前事業年度の有価証券報告書提出日後、当中間連結会計期間における役員の異動はありません。 

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第４ 【経理の状況】

１．中間連結財務諸表の作成方法について

当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間(2024年10月１日から2025年３月31日まで)に係る中間連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による期中レビューを受けております。

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１ 【中間連結財務諸表】

(1) 【中間連結貸借対照表】

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (2025年３月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								4,744,925	4,420,875
		売掛金								1,139,133	1,314,802
		前払費用								368,775	341,053
		その他								15,348	12,719
		貸倒引当金								△24,784	△20,527
		流動資産合計								6,243,398	6,068,923
	固定資産
		有形固定資産
			建物							26,227	26,227
				減価償却累計額						△26,227	△26,227
				建物（純額）						0	0
			工具、器具及び備品							225,272	216,930
				減価償却累計額						△163,840	△151,763
				工具、器具及び備品（純額）						61,431	65,166
			有形固定資産合計							61,432	65,166
		無形固定資産
			ソフトウエア仮勘定							－	51,038
			のれん							143,579	126,687
			無形固定資産合計							143,579	177,726
		投資その他の資産
			投資有価証券							49,914	26,079
			破産更生債権等							3,121	3,316
			敷金及び保証金							291,623	288,428
			従業員に対する長期貸付金							2,029	921
			役員に対する長期貸付金							10,007	－
			繰延税金資産							434,334	397,790
			その他							63,609	24,742
			貸倒引当金							△3,121	△3,316
			投資その他の資産合計							851,519	737,962
		固定資産合計								1,056,531	980,855
	資産合計									7,299,930	7,049,779
負債の部
	流動負債
		買掛金								8,362	9,549
		短期借入金								100,000	100,000
		１年内返済予定の長期借入金								※ 699,666	※ 704,646
		未払金								709,795	768,515
		未払法人税等								228,020	200,610
		契約負債								852,480	379,432
		受注損失引当金								77,224	27,793
		その他								900,348	693,748
		流動負債合計								3,575,899	2,884,295
	固定負債
		長期借入金								※ 521,026	※ 191,628
		固定負債合計								521,026	191,628
	負債合計									4,096,925	3,075,923

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (2025年３月31日)
純資産の部
	株主資本
		資本金								3,091,157	3,137,576
		資本剰余金								5,174,628	5,214,231
		利益剰余金								△5,103,858	△4,462,749
		自己株式								△281	△453
		株主資本合計								3,161,646	3,888,605
	その他の包括利益累計額
		繰延ヘッジ損益								△21,607	3,644
		その他の包括利益累計額合計								△21,607	3,644
	新株予約権									7,147	10,549
	非支配株主持分									55,817	71,057
	純資産合計									3,203,004	3,973,856
負債純資産合計										7,299,930	7,049,779

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(2) 【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

                  |     |     |     |     |     |     |     |     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | | 前中間連結会計期間

(自　2023年10月１日

　至　2024年３月31日) | 当中間連結会計期間

(自　2024年10月１日

　至　2025年３月31日) |
| 売上高 | | | | | | | | | | 5,264,996 | 6,547,247 |
| 売上原価 | | | | | | | | | | ※1 1,524,436 | ※1 1,734,386 |
| 売上総利益 | | | | | | | | | | 3,740,559 | 4,812,860 |
| 販売費及び一般管理費 | | | | | | | | | | ※2 3,650,411 | ※2 3,928,158 |
| 営業利益 | | | | | | | | | | 90,148 | 884,702 |
| 営業外収益 | | | | | | | | | | | |
| | 受取利息 | | | | | | | | | 95 | 1,971 |
| | ポイント還元収入 | | | | | | | | | 1,856 | 1,534 |
| | その他 | | | | | | | | | 165 | 801 |
| | 営業外収益合計 | | | | | | | | | 2,117 | 4,307 |
| 営業外費用 | | | | | | | | | | | |
| | 支払利息 | | | | | | | | | 7,110 | 12,123 |
| | 支払報酬料 | | | | | | | | | 4,071 | 2,300 |
| | 譲渡制限付株式関連費用 | | | | | | | | | 7,418 | 11,504 |
| | 為替差損 | | | | | | | | | 4,247 | 14,543 |
| | 支払手数料 | | | | | | | | | 4,166 | － |
| | その他 | | | | | | | | | 4,451 | 4,106 |
| | 営業外費用合計 | | | | | | | | | 31,466 | 44,578 |
| 経常利益 | | | | | | | | | | 60,798 | 844,431 |
| 特別利益 | | | | | | | | | | | |
| | 固定資産売却益 | | | | | | | | | － | 2,169 |
| | 新株予約権戻入益 | | | | | | | | | － | 7,147 |
| | 特別利益合計 | | | | | | | | | － | 9,316 |
| 特別損失 | | | | | | | | | | | |
| | 投資有価証券評価損 | | | | | | | | | 3,683 | 23,835 |
| | 特別損失合計 | | | | | | | | | 3,683 | 23,835 |
| 税金等調整前中間純利益 | | | | | | | | | | 57,115 | 829,913 |
| 法人税、住民税及び事業税 | | | | | | | | | | 46,127 | 148,164 |
| 法人税等調整額 | | | | | | | | | | 2,559 | 25,400 |
| 法人税等合計 | | | | | | | | | | 48,687 | 173,564 |
| 中間純利益 | | | | | | | | | | 8,428 | 656,348 |
| 非支配株主に帰属する中間純利益又は非支配株主に帰属する中間純損失（△） | | | | | | | | | | △45,664 | 15,239 |
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | | | | | | | | | | 54,092 | 641,109 |  

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【中間連結包括利益計算書】

                  |     |     |     |     |     |     |     |     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | | 前中間連結会計期間

(自　2023年10月１日

　至　2024年３月31日) | 当中間連結会計期間

(自　2024年10月１日

　至　2025年３月31日) |
| 中間純利益 | | | | | | | | | | 8,428 | 656,348 |
| その他の包括利益 | | | | | | | | | | | |
| | 繰延ヘッジ損益 | | | | | | | | | △4,116 | 25,251 |
| | その他の包括利益合計 | | | | | | | | | △4,116 | 25,251 |
| 中間包括利益 | | | | | | | | | | 4,311 | 681,600 |
| （内訳） | | | | | | | | | | | |
| | 親会社株主に係る中間包括利益 | | | | | | | | | 49,976 | 666,755 |
| | 非支配株主に係る中間包括利益 | | | | | | | | | △45,664 | 15,239 |  

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(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前中間連結会計期間 (自　2023年10月１日 　至　2024年３月31日)	当中間連結会計期間 (自　2024年10月１日 　至　2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前中間純利益									57,115	829,913
	のれん償却額									27,046	16,891
	減価償却費									17,748	20,675
	株式報酬費用									101,536	84,941
	敷金償却費									3,274	3,199
	投資有価証券評価損益（△は益）									3,683	23,835
	新株予約権戻入益									－	△7,147
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△266	△4,061
	受注損失引当金の増減額（△は減少）									△30,438	△49,431
	受取利息									△95	△1,971
	支払利息									7,110	12,123
	支払手数料									4,166	－
	有形固定資産売却損益（△は益）									－	△2,169
	売上債権の増減額（△は増加）									△208,409	△175,669
	前払費用の増減額（△は増加）									234	△11,517
	未払金の増減額（△は減少）									25,531	52,125
	未払消費税等の増減額（△は減少）									21,964	△139,638
	契約負債の増減額（△は減少）									△149,589	△473,047
	その他									91,688	△11,038
	小計									△27,699	168,012
	利息及び配当金の受取額									95	1,971
	利息及び保証料の支払額									△11,644	△20,610
	法人税等の支払額									△10,430	△177,856
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△49,679	△28,482
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△23,920	△19,925
	有形固定資産の売却による収入									－	1,569
	無形固定資産の取得による支出									－	△49,205
	敷金及び保証金の回収による収入									5,763	－
	従業員に対する長期貸付金の回収による収入									1,086	1,097
	役員に対する長期貸付金の回収による収入									－	10,007
	その他									－	△5
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△17,070	△56,460
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の返済による支出									△1,660	－
	長期借入れによる収入									400,000	－
	長期借入金の返済による支出									△116,104	△324,418
	新株予約権の行使による株式の発行による収入									86,613	92,299
	自己株式の取得による支出									△2	△172
	連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出									－	△6,816
	財務活動によるキャッシュ・フロー									368,846	△239,106
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										302,097	△324,049
現金及び現金同等物の期首残高										3,827,359	4,744,925
現金及び現金同等物の中間期末残高										※ 4,129,457	※ 4,420,875

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【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

該当事項はありません。 ##### (会計方針の変更)

該当事項はありません。 

(中間連結貸借対照表関係)

※　財務制限条項

当社は、今後の安定的な資金調達体制の構築及び既存借入金のリファイナンスを目的として、株式会社三菱ＵＦＪ銀行及び株式会社りそな銀行と金銭消費貸借契約等を締結しております。なお、当該契約にはそれぞれ以下の財務制限条項が付されており、これに抵触した場合、借入先の要求に基づき、借入金を一括返済することがあります。

① 実行可能期間付タームローン契約（本契約の相手先の名称：株式会社三菱ＵＦＪ銀行）

Ⅰ．2023年６月期を初回とする各四半期の末日における連結貸借対照表において、純資産の部の合計額を、2022年９月期の末日における純資産の部の合計額の50％以上に維持すること。

Ⅱ．2023年６月期を初回とする各四半期の末日における連結貸借対照表において、以下の計算式にて算出される 金額を1,000,000千円以上に維持すること。

計算式：現預金－有利子負債

Ⅲ．2023年６月期を初回とする各四半期の末日における単体の貸借対照表において、以下の計算式にて算出され る金額を700,000千円以上に維持すること。

計算式：現預金－有利子負債

	前連結会計年度 (2024年９月30日)		当中間連結会計期間 (2025年３月31日)
実行可能期間付タームローン	1,000,000	千円	1,000,000	千円
借入実行残高	1,000,000	千円	1,000,000	千円
差引額	－	千円	－	千円

② 金銭消費貸借契約（本契約の相手先の名称：株式会社りそな銀行）

Ⅰ．2025年９月期における連結の「調整後営業利益」を損失としないこと。

計算式：営業利益＋のれん償却額＋株式報酬費用＋その他一時費用

Ⅱ．各事業年度の決算期及び第２四半期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額を2022年９ 月期比50%以上に維持すること。

Ⅲ．各事業年度の決算期及び第２四半期の末日における連結の貸借対照表に示される、現預金の金額から有利子 負債を差し引いた金額を1,000,000千円以上に維持すること。

	前連結会計年度 (2024年９月30日)		当中間連結会計期間 (2025年３月31日)
金銭消費貸借契約の借入残高	285,800	千円	214,400	千円

(中間連結損益計算書関係)

※１　売上原価に含まれている受注損失引当金繰入額及び受注損失引当金戻入額は次のとおりであります。

	前中間連結会計期間 (自　2023年10月１日 至　2024年３月31日)		当中間連結会計期間 (自　2024年10月１日 至　2025年３月31日)
受注損失引当金繰入額	△30,438	千円	△49,431	千円

	前中間連結会計期間 (自　2023年10月１日 至　2024年３月31日)		当中間連結会計期間 (自　2024年10月１日 至　2025年３月31日)
給料及び手当	1,696,010	千円	1,778,527	千円

(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※　現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前中間連結会計期間 (自　2023年10月１日 至　2024年３月31日)		当中間連結会計期間 (自　2024年10月１日 至　2025年３月31日)
現金及び預金勘定	4,129,457	千円	4,420,875	千円
現金及び現金同等物	4,129,457		4,420,875

(株主資本等関係)

前中間連結会計期間(自　2023年10月１日　至　2024年３月31日)

１．配当金支払額

該当事項はありません。 ２．株主資本の金額の著しい変動

当社は、2024年２月22日開催の取締役会決議により、2024年３月25日付で譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行を行い、当中間連結会計期間において、資本金が83,439千円、資本剰余金が83,439千円それぞれ増加しております。

この結果、当中間連結会計期間末において、資本金が3,072,917千円、資本剰余金が5,156,388千円となっております。 

当中間連結会計期間(自　2024年10月１日　至　2025年３月31日)

１．配当金支払額

該当事項はありません。 ２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。 ###### (セグメント情報等)

【セグメント情報】

当社グループはSaaS事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。  (収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、次のとおりであります。

前中間連結会計期間(自　2023年10月１日　至　2024年３月31日)

(単位：千円)

	プロダクト収益	サービス収益	その他	合計
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	4,241,095	527,161	75,631	4,843,887
一時点で移転される財又はサービス	－	421,108	－	421,108
顧客との契約から生じる収益(合計)	4,241,095	948,269	75,631	5,264,996

当中間連結会計期間(自　2024年10月１日　至　2025年３月31日)

(単位：千円)

	プロダクト収益	サービス収益	その他	合計
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	5,261,192	859,146	58,958	6,179,296
一時点で移転される財又はサービス	－	367,950	－	367,950
顧客との契約から生じる収益(合計)	5,261,192	1,227,096	58,958	6,547,247

１株当たり中間純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前中間連結会計期間 (自　2023年10月１日 至　2024年３月31日)	当中間連結会計期間 (自　2024年10月１日 至　2025年３月31日)
（1）１株当たり中間純利益又	1円36銭	15円79銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する中間純利益(千円)	54,092	641,109
普通株主に帰属しない金額(千円)	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益(千円)	54,092	641,109
普通株式の期中平均株式数(株)	39,710,563	40,589,481
（2）潜在株式調整後１株当たり中間純利益	1円33銭	15円57銭
（算定上の基礎）
普通株式増加数（株）	948,722	599,560
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

該当事項はありません。 

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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。