TURKISH BANK A.Ş.

Audit Report / Information • Aug 25, 2014

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluSINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Turkish Bank Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na

Turkish Bank Anonim Şirketi ("Banka") ve bağlı ortaklıklarının (hep birlikte "Grup") 30 Haziran 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide nakit akış tablosu ve konsolide özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı bağımsız denetim sonucunda, ilişikteki konsolide finansal tabloların, Grup'un 30 Haziran 2014 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait konsolide faaliyet sonuçlarını ve konsolide nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37'nci ve 38'inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ("BDDK") tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

İstanbul

25 Ağustos 2014

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

Orhan Akova

Sorumlu Ortak, Başdenetçi

1	ORHAN AKOVA	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	25.08.2014 20:05:56

Bilanço

1	MEHMET DÜZAĞAÇ	BÖLÜM BAŞKANI	TURKISH BANK A.Ş	25.08.2014 19:57:35
2	ORHAN AKOVA	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	25.08.2014 20:05:58
3	YASEMİN DOĞAN	DİREKTÖR	TURKISH BANK A.Ş	25.08.2014 20:12:06

Bilanço

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide			Konsolide
Dönem		30/06/2014			31/12/2013
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
AKTİF KALEMLER
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI	(1)	149.020	16.182	132.838	120.569	19.667	100.902
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net)	(2)	5.043	4.791	252	3.357	3.240	117
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar		5.043	4.791	252	3.357	3.240	117
Devlet Borçlanma Senetleri		0	0	0	0	0	0
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar		1.488	1.236	252	1.367	1.250	117
Diğer Menkul Değerler		3.555	3.555	0	1.990	1.990	0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		0	0	0	0	0	0
Devlet Borçlanma Senetleri		0	0	0	0	0	0
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
Krediler		0	0	0	0	0	0
Diğer Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
BANKALAR	(3)	154.862	98.262	56.600	313.494	178.213	135.281
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR		52.911	52.911	0	8.647	8.647	0
Bankalararası Para Piyasalarından Alacaklar		0	0	0	0	0	0
İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar		47.910	47.910	0	2.146	2.146	0
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar		5.001	5.001	0	6.501	6.501	0
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)	(4)	87.254	87.254	0	100.116	100.116	0
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		160	160	0	160	160	0
Devlet Borçlanma Senetleri		35.170	35.170	0	48.554	48.554	0
Diğer Menkul Değerler		51.924	51.924	0	51.402	51.402	0
KREDİLER VE ALACAKLAR	(5)	858.110	455.315	402.795	540.982	252.660	288.322
Krediler ve alacaklar		854.986	452.884	402.102	537.407	249.778	287.629
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler		0	0	0	0	0	0
Devlet Borçlanma Senetleri		0	0	0	0	0	0
Diğer		854.986	452.884	402.102	537.407	249.778	287.629
Takipteki Krediler		10.449	9.593	856	10.326	9.471	855
Özel Karşılıklar (-)		7.325	7.162	163	6.751	6.589	162
FAKTORİNG ALACAKLARI		34.310	34.310	0	19.713	19.713	0
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)	(6)	0	0	0	0	0	0
Devlet Borçlanma Senetleri		0	0	0	0	0	0
Diğer Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
İŞTİRAKLER (Net)	(7)	0	0	0	0	0	0
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyenler		0	0	0	0	0	0
Mali İştirakler		0	0	0	0	0	0
Mali Olmayan İştirakler		0	0	0	0	0	0
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)	(8)	0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar		0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar		0	0	0	0	0	0
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)	(9)	0	0	0	0	0	0
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyenler		0	0	0	0	0	0
Mali Ortaklıklar		0	0	0	0	0	0
Mali Olmayan Ortaklıklar		0	0	0	0	0	0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR	(10)	2.008	398	1.610	3.187	524	2.663
Finansal Kiralama Alacakları		2.242	480	1.762	3.703	653	3.050
Faaliyet Kiralaması Alacakları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
Kazanılmamış Gelirler (-)		234	82	152	516	129	387
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR	(11)	0	0	0	0	0	0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)		9.828	9.828	0	10.462	10.462	0
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)		2.571	2.571	0	1.487	1.487	0
Şerefiye		0	0	0	0	0	0
Diğer		2.571	2.571	0	1.487	1.487	0
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)	(14)	0	0	0	0	0	0
VERGİ VARLIĞI	(15)	1.206	1.206	0	1.773	1.773	0
Cari Vergi Varlığı		90	90	0	322	322	0
Ertelenmiş Vergi Varlığı		1.116	1.116	0	1.451	1.451	0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)	(16)	1.084	1.084	0	1.084	1.084	0
Satış Amaçlı		1.084	1.084	0	1.084	1.084	0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		0	0	0	0	0	0
DİĞER AKTİFLER		30.837	30.024	813	24.290	23.480	810
AKTİF TOPLAMI		1.389.044	794.136	594.908	1.149.161	621.066	528.095
PASİF KALEMLER
MEVDUAT	(1)	932.128	392.462	539.666	644.804	237.288	407.516
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı		2.450	655	1.795	53.391	30.468	22.923
Diğer		929.678	391.807	537.871	591.413	206.820	384.593
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(2)	366	50	316	70	53	17
ALINAN KREDİLER	(3)	161.677	29.611	132.066	175.351	20.775	154.576
PARA PİYASALARINA BORÇLAR	(4)	32.261	32.261	0	49.557	49.557	0
Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar		0	0	0	0	0	0
İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar		5.388	5.388	0	5.594	5.594	0
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar		26.873	26.873	0	43.963	43.963	0
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)		33.244	33.244	0	74.418	74.418	0
Bonolar		33.244	33.244	0	74.418	74.418	0
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler		0	0	0	0	0	0
Tahviller		0	0	0	0	0	0
FONLAR		0	0	0	0	0	0
Müstakriz Fonları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
MUHTELİF BORÇLAR		7.305	2.578	4.727	7.727	5.170	2.557
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR		28.534	27.875	659	16.984	16.306	678
FAKTORİNG BORÇLARI		0	0	0	0	0	0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR		0	0	0	0	0	0
Finansal Kiralama Borçları		0	0	0	0	0	0
Faaliyet Kiralaması Borçları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-)		0	0	0	0	0	0
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR		0	0	0	0	0	0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
KARŞILIKLAR	(8)	9.823	9.823	0	6.009	6.009	0
Genel Karşılıklar		7.442	7.442	0	4.371	4.371	0
Yeniden Yapılanma Karşılığı		0	0	0	0	0	0
Çalışan Hakları Karşılığı		1.480	1.480	0	1.062	1.062	0
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)		0	0	0	0	0	0
Diğer Karşılıklar		901	901	0	576	576	0
VERGİ BORCU	(9)	2.380	2.380	0	2.011	2.011	0
Cari Vergi Borcu		2.380	2.380	0	2.011	2.011	0
Ertelenmiş Vergi Borcu		0	0	0	0	0	0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)		0	0	0	0	0	0
Satış Amaçlı		0	0	0	0	0	0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		0	0	0	0	0	0
SERMAYE BENZERİ KREDİLER		0	0	0	0	0	0
ÖZKAYNAKLAR	(13)	181.326	181.326	0	172.230	172.230	0
Ödenmiş Sermaye		175.000	175.000	0	165.000	165.000	0
Sermaye Yedekleri		-819	-819	0	-399	-399	0
Hisse Senedi İhraç Primleri		0	0	0	0	0	0
Hisse Senedi İptal Karları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Değerleme Farkları		-819	-819	0	-399	-399	0
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri		0	0	0	0	0	0
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)		0	0	0	0	0	0
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
Diğer Sermaye Yedekleri		0	0	0	0	0	0
Kar Yedekleri		10.240	10.240	0	10.154	10.154	0
Yasal Yedekler		4.712	4.712	0	4.692	4.692	0
Statü Yedekleri		0	0	0	0	0	0
Olağanüstü Yedekler		5.484	5.484	0	5.418	5.418	0
Diğer Kar Yedekleri		44	44	0	44	44	0
Kar veya Zarar		-3.095	-3.095	0	-2.525	-2.525	0
Geçmiş Yıllar Karı/Zararı		-2.611	-2.611	0	-1.550	-1.550	0
Net Dönem Karı/Zararı		-484	-484	0	-975	-975	0
Azınlık Payları		0	0	0	0	0	0
PASİF TOPLAMI		1.389.044	711.610	677.434	1.149.161	583.817	565.344