TURKISH BANK A.Ş.

Audit Report / Information • Aug 25, 2014

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluSINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Turkish Bank Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na

Turkish Bank Anonim Şirketi ("Banka") ve bağlı ortaklıklarının (hep birlikte "Grup") 30 Haziran 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide nakit akış tablosu ve konsolide özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı bağımsız denetim sonucunda, ilişikteki konsolide finansal tabloların, Grup'un 30 Haziran 2014 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait konsolide faaliyet sonuçlarını ve konsolide nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37'nci ve 38'inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ("BDDK") tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

İstanbul

25 Ağustos 2014

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

Orhan Akova

Sorumlu Ortak, Başdenetçi

1	ORHAN AKOVA	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	25.08.2014 20:05:56

Nazım Hesaplar

1	MEHMET DÜZAĞAÇ	BÖLÜM BAŞKANI	TURKISH BANK A.Ş	25.08.2014 19:57:38
2	ORHAN AKOVA	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	25.08.2014 20:05:59
3	YASEMİN DOĞAN	DİREKTÖR	TURKISH BANK A.Ş	25.08.2014 20:12:08

Nazım Hesap Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide			Konsolide
Dönem		30/06/2014			31/12/2013
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER		325.073	128.690	196.383	174.840	98.824	76.016
GARANTİ VE KEFALETLER	(1)	117.323	64.801	52.522	93.368	48.396	44.972
Teminat Mektupları		99.919	64.801	35.118	84.378	48.066	36.312
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		86.567	63.599	22.968	70.339	43.825	26.514
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		752	752	0	737	737	0
Diğer Teminat Mektupları		12.600	450	12.150	13.302	3.504	9.798
Banka Kredileri		6.241	0	6.241	4.816	0	4.816
İthalat Kabul Kredileri		0	0	0	0	0	0
Diğer Banka Kabulleri		6.241	0	6.241	4.816	0	4.816
Akreditifler		11.163	0	11.163	2.862	0	2.862
Belgeli Akreditifler		0	0	0	0	0	0
Diğer Akreditifler		11.163	0	11.163	2.862	0	2.862
Garanti Verilen Prefinansmanlar		0	0	0	0	0	0
Cirolar		0	0	0	0	0	0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cirolar		0	0	0	0	0	0
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		0	0	0	0	0	0
Faktoring Garantilerinden		0	0	0	0	0	0
Diğer Garantilerimizden		0	0	0	1.312	330	982
Diğer Kefaletlerimizden		0	0	0	0	0	0
TAAHHÜTLER	(1)	79.557	52.471	27.086	54.694	40.515	14.179
Cayılamaz Taahhütler		79.557	52.471	27.086	54.694	40.515	14.179
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		37.080	17.239	19.841	12.263	5.026	7.237
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		1.264	971	293	01	01	0
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri		4.270	4.270	0	4.922	4.922	0
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		0	0	0	0	0	0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		8.533	8.533	0	8.262	8.262	0
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		42	42	0	07	07	0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri		18.011	11.059	6.952	18.164	11.222	6.942
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		50	50	0	47	47	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		0	0	0	0	0	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılmaz Taahhütler		10.307	10.307	0	11.028	11.028	0
Cayılabilir Taahhütler		0	0	0	0	0	0
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılabilir Taahhütler		0	0	0	0	0	0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR		128.193	11.418	116.775	26.778	9.913	16.865
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		0	0	0	0	0	0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Alım Satım Amaçlı İşlemler		128.193	11.418	116.775	26.778	9.913	16.865
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		4.230	2.132	2.098	1.242	627	615
Vadeli Döviz Alım İşlemleri		2.103	1.658	445	192	0	192
Vadeli Döviz Satım İşlemleri		2.127	474	1.653	1.050	627	423
Para ve Faiz Swap İşlemleri		123.963	9.286	114.677	25.536	9.286	16.250
Swap Para Alım İşlemleri		60.491	0	60.491	11.381	0	11.381
Swap Para Satım İşlemleri		59.472	5.286	54.186	10.155	5.286	4.869
Swap Faiz Alım İşlemleri		2.000	2.000	0	2.000	2.000	0
Swap Faiz Satım İşlemleri		2.000	2.000	0	2.000	2.000	0
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Para Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Para Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Faiz Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Faiz Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Futures Para İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER		2.558.526	1.496.370	1.062.156	2.069.496	1.104.364	965.132
EMANET KIYMETLER		409.769	283.268	126.501	296.940	163.004	133.936
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları	(3)	227.631	227.631	0	115.265	115.265	0
Emanete Alınan Menkul Değerler		38.885	0	38.885	39.431	0	39.431
Tahsile Alınan Çekler		53.975	52.048	1.927	47.518	42.848	4.670
Tahsile Alınan Ticari Senetler		3.869	2.608	1.261	6.809	2.314	4.495
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler		0	0	0	0	0	0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler		0	0	0	0	0	0
Diğer Emanet Kıymetler		85.409	981	84.428	87.917	2.577	85.340
Emanet Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
REHİNLİ KIYMETLER		2.148.757	1.213.102	935.655	1.772.556	941.360	831.196
Menkul Kıymetler		0	0	0	100	100	0
Teminat Senetleri		769.183	549.388	219.795	658.380	452.298	206.082
Emtia		6.004	0	6.004	6.096	0	6.096
Varant		0	0	0	0	0	0
Gayrimenkul		894.280	272.608	621.672	751.644	188.903	562.741
Diğer Rehinli Kıymetler		479.290	391.106	88.184	356.336	300.059	56.277
Rehinli Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		0	0	0	0	0	0
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI		2.883.599	1.625.060	1.258.539	2.244.336	1.203.188	1.041.148