Ikka Holdings Co.,Ltd.

Governance Information • Jun 24, 2025

 0000000_header_0518447703706.htm

【表紙】
【提出書類】	内部統制報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2025年６月24日
【会社名】	株式会社一家ホールディングス
【英訳名】	Ikka Holdings Co.,Ltd.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　武長　太郎
【最高財務責任者の役職氏名】	該当事項はありません。
【本店の所在の場所】	千葉県市川市東大和田二丁目４番10号
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所  　(東京都中央区日本橋兜町２番１号)

E36757 71270 株式会社一家ホールディングス Ikka Holdings.,Ltd 財務計算に関する書類その他の情報の適正性を確保するための体制に関する内閣府令 第一号様式 1 false false false E36757-000 2025-06-24 xbrli:pure

 0101010_honbun_0518447703706.htm

１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】

代表取締役社長武長太郎は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会

の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する

実施基準の改訂について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を

整備及び運用しております。

なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理

的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完

全には防止又は発見することができない可能性があります。 

２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2025年３月31日を基準日として行われており、評価に

当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。

本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行

った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価におい

ては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当

該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。

財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性

の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要

性を考慮して決定しており、会社及び連結子会社１社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業

務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。なお、連結子会社２社については、金額的及び

質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。

業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、当社グループの主な事業が飲食事業及びブライダル事業であ

ることから、事業拠点の重要性を判断する指標として売上高（連結会社間取引消去後）が適切と判断し、当連結会計

年度の連結売上高の概ね９割超を占める株式会社一家ダイニングプロジェクトのみを「重要な事業拠点」としており

ます。また、選定指標から外れた事業拠点について、長期にわたり評価範囲に含めていないなど、追加で評価範囲に

含めるべき事業拠点がないかを検討して事業拠点を選定しました。

選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金、仕入高及び

買掛金、棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象としました。

さらに、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスとして税金

計算・税効果プロセス、固定資産の減損損失プロセス、関係会社投融資プロセス等について財務報告への影響を勘案

し、重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。 

３ 【評価結果に関する事項】

上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。 

４ 【付記事項】

該当事項はありません。

５ 【特記事項】

該当事項はありません。