KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Quarterly Report • Oct 30, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	SERKAN UYANIK	MALİ İŞLER DİREKTÖRÜ	KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.10.2014 21:14:53
2	TEVFİK GÜNHAN	GENEL MÜDÜR	KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.10.2014 21:20:29

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2014-30.09.2014	01.01.2013-30.09.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-1.831.571	-11.087.593
Dönem Karı/Zararı		10.091.912	14.836.945
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		18.949.396	23.383.341
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	8,9	5.009.537	4.940.529
-Duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan kazançlar ile ilgili düzeltmeler		-48.234	0
-Yapılmakta olan yatırımların giderleştirilmesi	9	566.142	0
-Stok değer düşüklüğü ile ilgili düzeltmeler	6	59.841	-76.616
-Şüpheli alacak karşılığı/iptali ile ilgili düzeltmeler	4	-527.201	1.434.869
-Ticari alacakların reeskont giderleri	4	91.831	313.546
-Ticari borçların reeskont gelirleri	4	39.536	-9.879
-Kıdem Tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltmeler	12	1.331.770	418.571
-Kullanılmamış izin yükümlülüğü ile ilgili düzeltmeler	12	98.311	-35.243
-İkramiye karşılığı ile ilgili düzeltmeler		-300.000	0
-Garanti karşılığı ile ilgili düzeltmeler,net	10	-194.354	1.179.254
-Faiz giderleri ile ilgili düzeltmeler		6.405.799	3.956.006
-Faiz gelirleri ile ilgili düzeltmeler	17	-5.578.863	-4.304.406
-Türev enstrümanları gider tahakkuku ile ilgili düzeltmeler	21	4.339.900	0
-Krediler ile ilgili kur farkları		1.772.094	9.355.683
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-Gerçekleşmiş yabancı para kur farkları ile ilgili düzeltmeler		90.319	2.558.901
-Finansal yatırımlar ile ilgili düzeltmeler	17	3.436.776	282.678
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler	19	2.356.192	3.369.448
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-26.337.403	-46.891.294
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	6	-7.199.218	-5.152.948
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	4	-6.002.806	-35.791.157
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	5,13	-3.412.755	-7.187.479
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	4	-7.150.099	7.313.327
-Peşin ödenmiş giderlerdeki artışla ilgili düzeltmeler	7	-834.862	-1.208.813
-Ertelenmiş gelirlerdeki artışla ilgili düzeltmeler	7	-1.201.379	431.363
-Faaliyetlerle ilgili diğer borçlar ve yükümlülüklerdeki (azalış)/artışla ilgili düzeltmeler		-536.284	-5.295.587
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		2.703.905	-8.671.008
Ödenen Temettüler
Ödenen Kıdem Tazminatları	12	-674.481	-842.145
Ödenen İkramiye		-1.050.000	0
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri	19	-2.810.995	-1.574.440
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-11.304.461	-11.418.158
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		121.937	0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	8,9	-5.497.239	-3.449.216
Finansal yatırımlardaki artışla ilgili düzeltmeler		-11.508.022	-12.273.348
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz		5.578.863	4.304.406
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		11.241.521	47.433.200
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		91.860.595	165.718.798
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		-76.467.099	-119.031.230
Türev araçlardan nakit girişleri		0	3.935.950
Türev araçlardan nakit çıkışları		0	-169.151
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz		-4.151.975	-3.021.167
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-1.894.511	24.927.449
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		-90.319	2.229.979
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-1.984.830	27.157.428
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	26	82.131.859	39.681.986
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	26	80.147.029	66.839.414