PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Oct 30, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	NEVZAT GAZİOĞLU	MUHASEBE MÜDÜRÜ	PINAR SU SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.10.2014 19:04:32
2	ONUR ÖZTÜRK	MALİ İŞLER VE FİNANS MÜDÜRÜ	PINAR SU SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.10.2014 19:06:45

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2014 - 30.09.2014	01.01.2013 - 30.09.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-5.242.035	2.276.339
Dönem Karı/Zararı		-2.053.835	7.199
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		8.252.513	7.127.109
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	6	5.059.196	4.168.156
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler	17	2.211.612	2.639.852
- Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltmeler		513.582	185.107
- Şüpheli alacak karşılığı ile ilgili düzeltmeler		31.618	0
- Şüpheli alacak karşılıkları İptali		-1.000	-5.290
- Diğer Gider Karşılıkları		1.176.138	2.869.671
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Faiz gelirleri ile ilgili düzeltmeler	14	-222.221	-231.055
- Faiz giderleri ile ilgili düzeltmeler	14	125.074	638.265
- Temettü Geliri	13	-172.523	-528.157
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler		1.042	459.890
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler	8	-375.718	-2.784.074
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler	13	-94.287	-285.256
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler		0	0
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler		0	0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-8.970.818	-1.146.415
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-908.247	-1.506.534
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-19.670.104	-15.378.162
- İlişkili taraflardan ticari alacaklardaki artışla/(azalışla) ilgili düzeltmeler		-447.607	32.919
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış		0	0
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		1.079.162	1.366.538
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		0	0
- İlişkili olmayan taraflara ticari borçlardaki artışla ilgili düzeltmeler		12.159.906	14.378.865
- İlişkili taraflara borçlardaki (azalışla)/artışla ilgili düzeltmeler		-1.000.297	465.847
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış		0	0
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-183.631	-505.888
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		0	0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-2.772.140	5.987.893
Ödenen Temettüler		0	0
Alınan Temettüler		0	0
Ödenen Faiz		0	0
Alınan Faiz		0	0
Vergi Ödemeleri/İadeleri		0	0
- Ödenen kıdem tazminatı		-224.895	-66.554
- Ödenen dava bedelleri ve harçlar	17	-2.245.000	-3.645.000
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları		0	0
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-4.742.168	-7.477.630
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri		0	0
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları		0	0
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri		0	0
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları		0	0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		234.551	685.553
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	6	-5.466.699	-18.778.409
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		0	0
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları		0	0
Verilen Nakit Avans ve Borçlar		0	0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler		0	0
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları		0	0
Türev Araçlardan Nakit Girişleri		0	0
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri		0	0
Alınan Temettüler		172.523	528.157
Ödenen Faiz		0	0
Alınan Faiz	14	222.221	231.055
Vergi Ödemeleri/İadeleri		0	0
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları		0	0
- İlişkili taraflardan ticari olmayan alacaklardaki azalış		95.236	9.856.014
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		9.597.036	4.907.072
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri		0	0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları		0	0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		9.722.110	5.491.191
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		-125.074	-584.119
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		0	0
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri		0	0
Ödenen Temettüler		0	0
Alınan Faiz		0	0
Ödenen Faiz		0	0
Vergi Ödemeleri/İadeleri		0	0
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları		0	0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-387.167	-294.219
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		0	0
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-387.167	-294.219
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		1.157.012	561.129
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		769.845	266.910