VİKİNG KAĞIT VE SELÜLOZ A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Oct 30, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	BAYRAM AKYÜZ	MALİ İŞLER VE FİNANS DİREKTÖRÜ	VİKİNG KAĞIT VE SELÜLOZ A.Ş.	30.10.2014 18:59:40
2	AHMET ABDULLAH AKÇASIZ	Genel Müdür	VİKİNG KAĞIT VE SELÜLOZ A.Ş.	30.10.2014 19:04:41

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2014 - 30.09.2014	01.01.2013 - 30.09.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-289.562	-3.222.707
Dönem Karı/Zararı		-6.189.681	-20.451.588
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		11.684.675	16.515.512
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	5 - 6	5.138.783	4.659.304
- Kıdem Tazminatı Karşılığı ile İlgili Düzeltmeler	12	416.470	351.836
- Şüpheli Alacak Karşılığı İptali ile İlgili Düzeltmeler	4	-30.264	-93.328
- Şüpheli Alacak Karşılığı ile İlgili Düzeltmeler		68.435	65.467
- Maliyet Gider Karşılığı ile İlgili Düzeltmeler	17	1.031.916	369.779
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Geliri ile İlgili Düzeltmeler	14	-79.492	-45.092
- Faiz Gideri ile İlgili Düzeltmeler	14	4.135.094	2.709.883
- Swap İşleminden Kaynaklanan Faiz ile İlgili Düzeltmeler	14	1.000.602	1.343.173
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler		-72.959	7.097.759
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler		173.940	61.700
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler		-97.850	-4.969
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-2.203.238	1.421.226
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		2.210.295	1.606.486
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	4	-1.753.313	-4.217.484
- İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Artışla İlgili Düzeltmeler	3	-2.566.494	-720.503
- İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklardaki Artışla İlgili Düzeltmeler	3	151.203	-51.360
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	8	12.544	-665.793
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		3.576.144	6.354.800
- İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artışla İlgili Düzeltmeler	3	-5.668.572	-1.757.437
- Diğer Borç ve Yükümlülüklerdeki Artışla İlgili Düzeltmeler		1.834.955	872.517
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		3.291.756	-2.514.850
Ödenen Temettüler
- Ödenen Kıdem Tazminatıyla İlgili Düzeltmeler		-386.134	-355.827
- Atık İmha Maliyetiyle İlgili Düzeltmeler	17	-3.195.184	-352.030
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-1.842.919	-3.052.080
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		110.732	13.548
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	5-6	-2.033.143	-3.110.720
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz		79.492	45.092
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		3.448.677	5.335.830
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		14.968.372	11.487.466
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
İlişkili Taraflara Finansal Borçlardaki Artış/(Azalış)	3	-7.384.601	-1.104.319
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz		-4.135.094	-5.047.317
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		1.316.196	-938.957
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		165.298	112.708
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		1.481.494	-826.249
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		579.028	2.117.924
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		2.060.522	1.291.675