ICBC TURKEY BANK A.Ş.

Audit Report / Information • Nov 6, 2014

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluSINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Tekstil Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na:

Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi bağlı ortaklığı'nın 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablosu, konsolide özkaynak değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu konsolide finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki konsolide finansal tabloların, Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin ve konsolidasyona tabi bağlı ortaklığı'nın 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide faaliyet sonuçlarını ve konsolide nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37nci ve 38inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

A member firm of Ernst&Young Global Limited

Seda Hacıoğlu, SMMM

Sorumlu Ortak Başdenetçi

6 Kasım 2014

İstanbul, Türkiye

1	SEDA HACIOĞLU	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	06.11.2014 18:07:14

Bilanço

1	MELEK SERCAN ÇOBAN	MÜDÜR	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 16:41:24
2	GÜLDEN AKDEMİR	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 16:47:20
3	HATİCE ÇİM GÜZELAYDINLI	GENEL MÜDÜR-YÖNETİM KURULU ÜYESİ	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 16:56:21
4	İBRAHİM SENCAN DEREBEYOĞLU	YÖNETİM KURULU ÜYESİ	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 17:00:56
5	AKGÜN TÜRER	YÖNETİM KURULU BAŞKANI	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 17:04:29
6	SEDA HACIOĞLU	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	06.11.2014 18:07:15

Bilanço

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide			Konsolide
Dönem		30/09/2014			31/12/2013
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
AKTİF KALEMLER
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI	(5.I.1)	412.042	81.681	330.361	450.273	82.638	367.635
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net)	(5.I.2)	19.743	18.033	1.710	15.850	12.292	3.558
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar		19.743	18.033	1.710	15.850	12.292	3.558
Devlet Borçlanma Senetleri		412	0	412	393	0	393
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		29	29	0	37	37	0
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar		17.463	16.165	1.298	14.369	11.204	3.165
Diğer Menkul Değerler		1.839	1.839	0	1.051	1.051	0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		0	0	0	0	0	0
Devlet Borçlanma Senetleri		0	0	0	0	0	0
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
Krediler		0	0	0	0	0	0
Diğer Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
BANKALAR	(5.I.3)	19.845	12	19.833	76.403	43.317	33.086
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR		6.752	6.752	0	0	0	0
Bankalararası Para Piyasalarından Alacaklar		0	0	0	0	0	0
İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar		6.752	6.752	0	0	0	0
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar		0	0	0	0	0	0
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)	(5.I.4)	332.074	328.011	4.063	388.948	382.267	6.681
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		160	160	0	160	160	0
Devlet Borçlanma Senetleri		327.679	327.649	30	381.414	381.358	56
Diğer Menkul Değerler		4.235	202	4.033	7.374	749	6.625
KREDİLER VE ALACAKLAR	(5.I.5)	2.892.846	2.524.829	368.017	2.832.164	2.237.392	594.772
Krediler ve alacaklar		2.840.903	2.472.886	368.017	2.785.981	2.191.209	594.772
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler		62.288	44.546	17.742	20.543	20.515	28
Devlet Borçlanma Senetleri		0	0	0	0	0	0
Diğer		2.778.615	2.428.340	350.275	2.765.438	2.170.694	594.744
Takipteki Krediler		149.125	149.125	0	179.800	179.800	0
Özel Karşılıklar (-)		97.182	97.182	0	133.617	133.617	0
FAKTORİNG ALACAKLARI		0	0	0	0	0	0
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)	(5.I.6)	0	0	0	0	0	0
Devlet Borçlanma Senetleri		0	0	0	0	0	0
Diğer Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
İŞTİRAKLER (Net)	(5.I.7)	0	0	0	0	0	0
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyenler		0	0	0	0	0	0
Mali İştirakler		0	0	0	0	0	0
Mali Olmayan İştirakler		0	0	0	0	0	0
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)	(5.I.8)	0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar		0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar		0	0	0	0	0	0
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)	(5.I.9)	0	0	0	0	0	0
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyenler		0	0	0	0	0	0
Mali Ortaklıklar		0	0	0	0	0	0
Mali Olmayan Ortaklıklar		0	0	0	0	0	0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR	(5.I.10)	0	0	0	0	0	0
Finansal Kiralama Alacakları		0	0	0	0	0	0
Faaliyet Kiralaması Alacakları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
Kazanılmamış Gelirler (-)		0	0	0	0	0	0
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR	(5.I.11)	0	0	0	0	0	0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)		25.476	25.476	0	16.445	16.445	0
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)		2.072	2.072	0	1.902	1.902	0
Şerefiye		0	0	0	0	0	0
Diğer		2.072	2.072	0	1.902	1.902	0
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)	(5.I.12)	0	0	0	0	0	0
VERGİ VARLIĞI	(5.I.13)	2.837	2.837	0	5.829	5.829	0
Cari Vergi Varlığı		1.693	1.693	0	3.134	3.134	0
Ertelenmiş Vergi Varlığı		1.144	1.144	0	2.695	2.695	0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.14)	0	0	0	0	0	0
Satış Amaçlı		0	0	0	0	0	0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		0	0	0	0	0	0
DİĞER AKTİFLER	(5.I.15)	81.999	75.244	6.755	66.440	48.889	17.551
AKTİF TOPLAMI		3.795.686	3.064.947	730.739	3.854.254	2.830.971	1.023.283
PASİF KALEMLER
MEVDUAT	(5.II.1)	2.479.833	1.250.571	1.229.262	2.521.813	1.249.923	1.271.890
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı		50.096	14.251	35.845	57.662	10.628	47.034
Diğer		2.429.737	1.236.320	1.193.417	2.464.151	1.239.295	1.224.856
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.2)	9.200	134	9.066	6.119	5.683	436
ALINAN KREDİLER	(5.II.3)	402.772	27.334	375.438	341.000	39.731	301.269
PARA PİYASALARINA BORÇLAR		140.296	140.296	0	258.597	258.597	0
Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar		0	0	0	0	0	0
İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar		0	0	0	0	0	0
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar		140.296	140.296	0	258.597	258.597	0
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)		0	0	0	0	0	0
Bonolar		0	0	0	0	0	0
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler		0	0	0	0	0	0
Tahviller		0	0	0	0	0	0
FONLAR		0	0	0	0	0	0
Müstakriz Fonları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
MUHTELİF BORÇLAR		11.521	8.500	3.021	14.143	12.238	1.905
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR	(5.II.4)	78.502	75.856	2.646	53.319	46.229	7.090
FAKTORİNG BORÇLARI		0	0	0	0	0	0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR	(5.II.5)	0	0	0	0	0	0
Finansal Kiralama Borçları		0	0	0	0	0	0
Faaliyet Kiralaması Borçları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-)		0	0	0	0	0	0
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.6)	0	0	0	0	0	0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
KARŞILIKLAR	(5.II.7)	43.339	43.339	0	48.010	48.010	0
Genel Karşılıklar		24.028	24.028	0	23.736	23.736	0
Yeniden Yapılanma Karşılığı		0	0	0	0	0	0
Çalışan Hakları Karşılığı		9.539	9.539	0	9.194	9.194	0
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)		0	0	0	0	0	0
Diğer Karşılıklar		9.772	9.772	0	15.080	15.080	0
VERGİ BORCU	(5.II.8)	7.761	7.761	0	6.945	6.945	0
Cari Vergi Borcu		7.761	7.761	0	6.945	6.945	0
Ertelenmiş Vergi Borcu		0	0	0	0	0	0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)		0	0	0	0	0	0
Satış Amaçlı		0	0	0	0	0	0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		0	0	0	0	0	0
SERMAYE BENZERİ KREDİLER		0	0	0	0	0	0
ÖZKAYNAKLAR	(5.II.9)	622.462	622.462	0	604.308	604.311	-03
Ödenmiş Sermaye		420.000	420.000	0	420.000	420.000	0
Sermaye Yedekleri		8.964	8.964	0	33.750	33.753	-03
Hisse Senedi İhraç Primleri		-814	-814	0	-814	-814	0
Hisse Senedi İptal Karları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Değerleme Farkları		4.902	4.902	0	191	194	-03
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		4.876	4.876	0	34.373	34.373	0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri		0	0	0	0	0	0
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)		0	0	0	0	0	0
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
Diğer Sermaye Yedekleri		0	0	0	0	0	0
Kar Yedekleri		180.055	180.055	0	105.242	105.242	0
Yasal Yedekler		10.792	10.792	0	8.531	8.531	0
Statü Yedekleri		0	0	0	0	0	0
Olağanüstü Yedekler		111.897	111.897	0	96.711	96.711	0
Diğer Kar Yedekleri		57.366	57.366	0	0	0	0
Kar veya Zarar		13.443	13.443	0	45.316	45.316	0
Geçmiş Yıllar Karı/Zararı		0	0	0	0	0	0
Net Dönem Karı/Zararı		13.443	13.443	0	45.316	45.316	0
Azınlık Payları		0	0	0	0	0	0
PASİF TOPLAMI		3.795.686	2.176.253	1.619.433	3.854.254	2.271.667	1.582.587