ICBC TURKEY BANK A.Ş.

Audit Report / Information • Nov 6, 2014

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluSINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Tekstil Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na:

Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi bağlı ortaklığı'nın 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablosu, konsolide özkaynak değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu konsolide finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki konsolide finansal tabloların, Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin ve konsolidasyona tabi bağlı ortaklığı'nın 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide faaliyet sonuçlarını ve konsolide nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37nci ve 38inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

A member firm of Ernst&Young Global Limited

Seda Hacıoğlu, SMMM

Sorumlu Ortak Başdenetçi

6 Kasım 2014

İstanbul, Türkiye

1	SEDA HACIOĞLU	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	06.11.2014 18:07:14

Gelir Tablosu

1	MELEK SERCAN ÇOBAN	MÜDÜR	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 16:41:27
2	GÜLDEN AKDEMİR	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 16:47:22
3	HATİCE ÇİM GÜZELAYDINLI	GENEL MÜDÜR-YÖNETİM KURULU ÜYESİ	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 16:56:23
4	İBRAHİM SENCAN DEREBEYOĞLU	YÖNETİM KURULU ÜYESİ	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 17:00:57
5	AKGÜN TÜRER	YÖNETİM KURULU BAŞKANI	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 17:04:30
6	SEDA HACIOĞLU	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	06.11.2014 18:07:17

Gelir Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem 3 Aylık	Önceki Dönem 3 Aylık
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide	Konsolide	Konsolide
Dönem		01/01/2014 - 30/09/2014	01/01/2013 - 30/09/2013	01/07/2014 - 30/09/2014	01/07/2013 - 30/09/2013
Raporlama Birimi		Bin TL	Bin TL	Bin TL	Bin TL
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
FAİZ GELİRLERİ	(5.III.1)	262.938	219.620	82.144	71.703
Kredilerden Alınan Faizler		224.121	195.452	73.414	63.218
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler		0	0	0	0
Bankalardan Alınan Faizler		1.464	1.043	352	432
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler		483	25	245	02
Menkul Değerlerden Alınan Faizler		33.487	22.581	7.958	7.927
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan		24	16	10	06
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar / Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		0	0	0	0
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan		33.463	22.565	7.948	7.921
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan		0	0	0	0
Finansal Kiralama Gelirleri		0	0	0	0
Diğer Faiz Gelirleri		3.383	519	175	124
FAİZ GİDERLERİ	(5.III.2)	124.929	111.856	38.497	38.587
Mevduata Verilen Faizler		102.479	95.949	31.631	32.155
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler		7.082	7.912	2.336	2.981
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler		15.311	6.344	4.530	3.451
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler		0	0	0	0
Diğer Faiz Giderleri		57	1.651	0	0
NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ		138.009	107.764	43.647	33.116
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ		10.843	12.559	3.308	3.921
Alınan Ücret ve Komisyonlar		14.366	15.627	4.454	5.005
Gayri Nakdi Kredilerden		6.617	8.002	1.993	2.524
Diğer		7.749	7.625	2.461	2.481
Verilen Ücret ve Komisyonlar		3.523	3.068	1.146	1.084
Gayri Nakdi Kredilere		291	212	75	77
Diğer		3.232	2.856	1.071	1.007
TEMETTÜ GELİRLERİ		0	0	0	0
TİCARİ KAR / ZARAR (Net)	(5.III.3)	-20.653	-1.646	-4.045	-2.537
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı		9.184	5.679	6.444	1.350
Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar		-9.374	58.272	13.011	31.013
Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı		-20.463	-65.597	-23.500	-34.900
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ	(5.III.4)	15.344	66.799	492	54.285
FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI		143.543	185.476	43.402	88.785
KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)	(5.III.5)	25.696	40.138	8.842	11.812
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)	(5.III.6)	101.105	89.199	32.572	31.481
NET FAALİYET KARI/ZARARI		16.742	56.139	1.988	45.492
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI		0	0	0	0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR		0	0	0	0
NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI		0	0	0	0
SÜRDÜRÜLEN FAAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z		16.742	56.139	1.988	45.492
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)	(5.III.7)	3.299	4.743	832	2.713
Cari Vergi Karşılığı		1.808	4.454	-1.321	887
Ertelenmiş Vergi Karşılığı		1.491	289	2.153	1.826
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z		13.443	51.396	1.156	42.779
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER		0	0	0	0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri		0	0	0	0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları		0	0	0	0
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri		0	0	0	0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)		0	0	0	0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri		0	0	0	0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları		0	0	0	0
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri		0	0	0	0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z		0	0	0	0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)	(5.III.7)	0	0	0	0
Cari Vergi Karşılığı		0	0	0	0
Ertelenmiş Vergi Karşılığı		0	0	0	0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z		0	0	0	0
NET DÖNEM KARI/ZARARI	(5.III.8)	13.443	51.396	1.156	42.779
Grubun Karı/Zararı (-)		13.443	51.396	1.156	42.779
Azınlık Payları Karı/Zararı (-)		0	0	0	0
Hisse Başına Kar/Zarar (1 TL nominal değerli beher pay için TL olarak)		0,003200	0,012200	0,000300	0,010200

Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo

	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem 3 Aylık	Önceki Dönem 3 Aylık
Finansal Tablo Türü	Konsolide	Konsolide	Konsolide	Konsolide
Dönem	01/01/2014 - 30/09/2014	01/01/2013 - 30/09/2013	01/07/2014 - 30/09/2014	01/07/2013 - 30/09/2013
Raporlama Birimi	Bin TL	Bin TL	Bin TL	Bin TL
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN	5.888	-16.285	-5.158	-260
MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI	0	0	0	0
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI	0	0	0	0
YABANCI PARA İŞLEMLERİ İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI	0	0	0	0
NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)	0	0	0	0
YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)	0	0	0	0
MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ	0	0	0	0
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI	0	0	0	0
DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ	-1.177	3.256	1.031	51
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER	4.711	-13.029	-4.127	-209
DÖNEM KARI/ZARARI	13.443	51.396	1.156	42.779
Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)	406	977	348	130
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	0	0	0	0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	0	0	0	0
Diğer	13.037	50.419	808	42.649
DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KAR/ZARAR	18.154	38.367	-2.971	42.570