ICBC TURKEY BANK A.Ş.

Audit Report / Information • Nov 6, 2014

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluSINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Tekstil Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na:

Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, konsolide olmayan özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablosu, konsolide olmayan nakit akış tablosu ve konsolide olmayan özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki konsolide olmayan finansal tabloların, Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37 nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

A member firm of Ernst&Young Global Limited

Seda Hacıoğlu, SMMM

Sorumlu Ortak Başdenetçi

6 Kasım 2014

İstanbul, Türkiye

1	SEDA HACIOĞLU	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	06.11.2014 16:34:36

Nazım Hesaplar

1	MELEK SERCAN ÇOBAN	MÜDÜR	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 13:06:27
2	GÜLDEN AKDEMİR	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 13:16:00
3	HATİCE ÇİM GÜZELAYDINLI	GENEL MÜDÜR-YÖNETİM KURULU ÜYESİ	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 13:22:20
4	İBRAHİM SENCAN DEREBEYOĞLU	YÖNETİM KURULU ÜYESİ	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 13:28:32
5	AKGÜN TÜRER	YÖNETİM KURULU BAŞKANI	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 13:32:44
6	SEDA HACIOĞLU	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	06.11.2014 16:34:38

Nazım Hesap Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan			Konsolide Olmayan
Dönem		30/09/2014			31/12/2013
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER		3.443.644	1.380.995	2.062.649	3.110.917	1.283.420	1.827.497
GARANTİ VE KEFALETLER	(5.IV.1)	984.882	443.497	541.385	1.210.962	582.428	628.534
Teminat Mektupları		767.481	443.497	323.984	933.404	582.428	350.976
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		0	0	0	0	0	0
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		0	0	0	0	0	0
Diğer Teminat Mektupları		767.481	443.497	323.984	933.404	582.428	350.976
Banka Kredileri		272	0	272	1.458	0	1.458
İthalat Kabul Kredileri		272	0	272	1.458	0	1.458
Diğer Banka Kabulleri		0	0	0	0	0	0
Akreditifler		189.713	0	189.713	228.971	0	228.971
Belgeli Akreditifler		128.327	0	128.327	165.585	0	165.585
Diğer Akreditifler		61.386	0	61.386	63.386	0	63.386
Garanti Verilen Prefinansmanlar		0	0	0	0	0	0
Cirolar		0	0	0	0	0	0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cirolar		0	0	0	0	0	0
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		0	0	0	0	0	0
Faktoring Garantilerinden		0	0	0	0	0	0
Diğer Garantilerimizden		27.416	0	27.416	47.129	0	47.129
Diğer Kefaletlerimizden		0	0	0	0	0	0
TAAHHÜTLER	(5.IV.1)	315.962	251.963	63.999	301.931	214.394	87.537
Cayılamaz Taahhütler		315.962	251.963	63.999	301.931	214.394	87.537
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		65.769	1.770	63.999	94.159	6.622	87.537
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri		41.840	41.840	0	44.375	44.375	0
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		0	0	0	0	0	0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		84.389	84.389	0	83.116	83.116	0
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		69	69	0	03	03	0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri		84.516	84.516	0	79.893	79.893	0
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		281	281	0	385	385	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		0	0	0	0	0	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılmaz Taahhütler		39.098	39.098	0	0	0	0
Cayılabilir Taahhütler		0	0	0	0	0	0
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılabilir Taahhütler		0	0	0	0	0	0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR		2.142.800	685.535	1.457.265	1.598.024	486.598	1.111.426
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		0	0	0	0	0	0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Alım Satım Amaçlı İşlemler		2.142.800	685.535	1.457.265	1.598.024	486.598	1.111.426
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		22.825	8.973	13.852	241.803	90.001	151.802
Vadeli Döviz Alım İşlemleri		11.439	5.680	5.759	121.151	28.493	92.658
Vadeli Döviz Satım İşlemleri		11.386	3.293	8.093	120.652	61.508	59.144
Para ve Faiz Swap İşlemleri		2.073.694	675.562	1.398.132	1.140.416	336.025	804.391
Swap Para Alım İşlemleri		1.061.953	1.113	1.060.840	605.583	22.536	583.047
Swap Para Satım İşlemleri		1.011.741	674.449	337.292	534.833	313.489	221.344
Swap Faiz Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Swap Faiz Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		2.026	1.000	1.026	154.091	60.572	93.519
Para Alım Opsiyonları		1.013	500	513	76.789	34.007	42.782
Para Satım Opsiyonları		1.013	500	513	77.302	26.565	50.737
Faiz Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Faiz Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Futures Para İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Diğer		44.255	0	44.255	61.714	0	61.714
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER		3.606.702	2.917.853	688.849	4.024.044	3.002.358	1.021.686
EMANET KIYMETLER		168.491	132.974	35.517	150.765	119.807	30.958
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		0	0	0	0	0	0
Emanete Alınan Menkul Değerler		45.077	34.516	10.561	44.277	34.026	10.251
Tahsile Alınan Çekler		60.375	54.471	5.904	71.808	64.656	7.152
Tahsile Alınan Ticari Senetler		38.340	27.048	11.292	19.597	12.666	6.931
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler		0	0	0	0	0	0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler		0	0	0	0	0	0
Diğer Emanet Kıymetler		82	82	0	82	82	0
Emanet Kıymet Alanlar		24.617	16.857	7.760	15.001	8.377	6.624
REHİNLİ KIYMETLER		3.437.891	2.784.559	653.332	3.852.287	2.861.559	990.728
Menkul Kıymetler		2.485	2.485	0	2.418	2.418	0
Teminat Senetleri		33.092	4.035	29.057	47.083	8.945	38.138
Emtia		174.169	117.510	56.659	159.310	102.286	57.024
Varant		0	0	0	0	0	0
Gayrimenkul		2.248.145	1.724.551	523.594	2.741.818	1.918.718	823.100
Diğer Rehinli Kıymetler		980.000	935.978	44.022	901.658	829.192	72.466
Rehinli Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		320	320	0	20.992	20.992	0
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI		7.050.346	4.298.848	2.751.498	7.134.961	4.285.778	2.849.183