ICBC TURKEY BANK A.Ş.

Audit Report / Information • Nov 6, 2014

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluSINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Tekstil Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na:

Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, konsolide olmayan özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablosu, konsolide olmayan nakit akış tablosu ve konsolide olmayan özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki konsolide olmayan finansal tabloların, Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37 nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

A member firm of Ernst&Young Global Limited

Seda Hacıoğlu, SMMM

Sorumlu Ortak Başdenetçi

6 Kasım 2014

İstanbul, Türkiye

1	SEDA HACIOĞLU	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	06.11.2014 16:34:36

Gelir Tablosu

1	MELEK SERCAN ÇOBAN	MÜDÜR	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 13:06:27
2	GÜLDEN AKDEMİR	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 13:16:01
3	HATİCE ÇİM GÜZELAYDINLI	GENEL MÜDÜR-YÖNETİM KURULU ÜYESİ	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 13:22:21
4	İBRAHİM SENCAN DEREBEYOĞLU	YÖNETİM KURULU ÜYESİ	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 13:28:33
5	AKGÜN TÜRER	YÖNETİM KURULU BAŞKANI	TEKSTİL BANKASI A.Ş.	06.11.2014 13:32:44
6	SEDA HACIOĞLU	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	06.11.2014 16:34:39

Gelir Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem 3 Aylık	Önceki Dönem 3 Aylık
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01/01/2014 - 30/09/2014	01/01/2013 - 30/09/2013	01/07/2014 - 30/09/2014	01/07/2013 - 30/09/2013
Raporlama Birimi		Bin TL	Bin TL	Bin TL	Bin TL
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
FAİZ GELİRLERİ	(5.III.1)	260.137	217.284	81.090	70.947
Kredilerden Alınan Faizler		222.321	193.739	72.780	62.618
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler		0	0	0	0
Bankalardan Alınan Faizler		1.444	1.033	346	428
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler		0	0	0	0
Menkul Değerlerden Alınan Faizler		33.403	22.405	7.926	7.874
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan		24	16	10	06
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar / Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		0	0	0	0
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan		33.379	22.389	7.916	7.868
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan		0	0	0	0
Finansal Kiralama Gelirleri		0	0	0	0
Diğer Faiz Gelirleri		2.969	107	38	27
FAİZ GİDERLERİ	(5.III.2)	124.995	111.898	38.508	38.591
Mevduata Verilen Faizler		102.553	95.991	31.650	32.159
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler		7.082	7.912	2.336	2.981
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler		15.303	6.344	4.522	3.451
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler		0	0	0	0
Diğer Faiz Giderleri		57	1.651	0	0
NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ		135.142	105.386	42.582	32.356
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ		10.227	12.132	3.217	3.865
Alınan Ücret ve Komisyonlar		12.805	14.539	4.077	4.733
Gayri Nakdi Kredilerden		6.617	8.002	1.993	2.524
Diğer		6.188	6.537	2.084	2.209
Verilen Ücret ve Komisyonlar		2.578	2.407	860	868
Gayri Nakdi Kredilere		228	212	61	77
Diğer		2.350	2.195	799	791
TEMETTÜ GELİRLERİ		1.294	0	0	0
TİCARİ KAR / ZARAR (Net)	(5.III.3)	-24.729	-5.747	-5.511	-3.770
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı		5.138	1.631	5.006	128
Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar		-9.379	58.271	13.009	31.012
Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı		-20.488	-65.649	-23.526	-34.910
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ	(5.III.4)	15.577	67.015	590	54.408
FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI		137.511	178.786	40.878	86.859
KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)	(5.III.5)	25.696	39.843	8.842	11.635
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)	(5.III.6)	95.091	84.191	30.570	29.632
NET FAALİYET KARI/ZARARI		16.724	54.752	1.466	45.592
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI		0	0	0	0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR		0	0	0	0
NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI		0	0	0	0
SÜRDÜRÜLEN FAAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z		16.724	54.752	1.466	45.592
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)	(5.III.7)	3.022	4.531	714	2.774
Cari Vergi Karşılığı		1.517	4.191	-1.427	905
Ertelenmiş Vergi Karşılığı		1.505	340	2.141	1.869
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z		13.702	50.221	752	42.818
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER		0	0	0	0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri		0	0	0	0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları		0	0	0	0
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri		0	0	0	0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)		0	0	0	0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri		0	0	0	0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları		0	0	0	0
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri		0	0	0	0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z		0	0	0	0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)	(5.III.7)	0	0	0	0
Cari Vergi Karşılığı		0	0	0	0
Ertelenmiş Vergi Karşılığı		0	0	0	0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z		0	0	0	0
NET DÖNEM KARI/ZARARI	(5.III.8)	13.702	50.221	752	42.818
Grubun Karı/Zararı (-)		13.702	50.221	752	42.818
Azınlık Payları Karı/Zararı (-)		0	0	0	0
Hisse Başına Kar/Zarar (1 TL nominal değerli beher pay için TL olarak)		0,003300	0,012000	0,000200	0,010200

Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo

	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem 3 Aylık	Önceki Dönem 3 Aylık
Finansal Tablo Türü	Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem	01/01/2014 - 30/09/2014	01/01/2013 - 30/09/2013	01/07/2014 - 30/09/2014	01/07/2013 - 30/09/2013
Raporlama Birimi	Bin TL	Bin TL	Bin TL	Bin TL
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN	5.896	-16.282	-5.147	-257
MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI	0	0	0	0
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI	0	0	0	0
YABANCI PARA İŞLEMLERİ İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI	0	0	0	0
NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)	0	0	0	0
YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)	0	0	0	0
MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ	0	0	0	0
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI	0	0	0	0
DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ	-1.179	3.256	1.029	51
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER	4.717	-13.026	-4.118	-206
DÖNEM KARI/ZARARI	13.702	50.221	752	42.818
Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)	407	977	348	130
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	0	0	0	0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	0	0	0	0
Diğer	13.295	49.244	404	42.688
DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KAR/ZARAR	18.419	37.195	-3.366	42.612