PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Nov 10, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	TANER BULAMACI	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.	10.11.2014 15:35:16
2	ŞEVKET AYKAN SÖZÜÇETİN	GENEL MÜDÜR	PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.	10.11.2014 15:51:20

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2014 - 30.09.2014	01.01.2013 - 30.09.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-467.717	-9.148.146
Dönem Karı/Zararı		-4.595.646	-17.907.522
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		2.649.347	11.580.172
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		1.811.125	2.238.618
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Kıdem tazminatı karşılığı ve kullanılmamış izin karşılığı ile ilgili düzeltmeler	14, 15	838.561	528.951
- Şüpheli alacaklar karşılığına ilişkin düzeltme			244.648
- Stok değer düşüklüğü karşılığına ilişkin düzeltme	7		202.646
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	19	3.331.528	3.107.962
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler		-4.556.639	4.817.622
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler			6.216.106
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler		1.224.772	-4.206.621
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler			-1.569.760
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		2.009.126	-2.584.765
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	7	-5.347.594	-7.846.317
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	5, 23	-8.651.037	-469.882
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Diğer alacaklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler	6	-111.897	-69.909
- Diğer dönen varlıklar ve peşin ödenmiş giderlerdeki artış/azalışla ilgili düzeltmeler	6, 15	-1.881.358	4.230.287
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	5, 23	13.376.155	-918.534
- Diğer borçlar ve ertelenmiş gelirlerdeki artış/azalışla ilgili düzeltmeler	6, 8	4.624.857	2.489.590
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		62.827	-8.912.115
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
- Şüpheli ticari alacaklar ile ilgili tahsilatlar			-42.129
- Ödenen kıdem tazminatları ve kullanılmamış izin karşılıkları	14, 15	-530.544	-193.902
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-516.643	24.749.308
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri	10,11	142.602	52.071.168
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
- Maddi Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	10	-554.405	-50.496.971
- Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	11	-104.840	-47.672
- İştirak satışlarından nakit girişi			22.322.783
- Alınan Temettüler			900.000
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-1.004.357	10.351.689
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
- Finansal borçlardan kaynaklanan nakit girişleri/çıkışları	4	4.023.511	13.253.323
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz	19	35.126	79.355
Ödenen Faiz	19	-5.062.994	-2.980.989
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-1.988.717	25.952.851
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-1.988.717	25.952.851
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		9.873.866	151.564
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		7.885.149	26.104.415