TURKISH BANK A.Ş.

Audit Report / Information • Nov 14, 2014

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluSINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Turkish Bank Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na

Turkish Bank Anonim Şirketi'nin ("Banka") 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren dokuz aylık ara hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı bağımsız denetim sonucunda, ilişikteki konsolide olmayan finansal tabloların, Banka'nın 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık ara hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37'nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ("BDDK") tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

İstanbul, 14 Kasım 2014

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

Orhan Akova

Sorumlu Ortak, Başdenetçi

1	ORHAN AKOVA	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	14.11.2014 16:46:31

Nazım Hesaplar

1	MEHMET DÜZAĞAÇ	BÖLÜM BAŞKANI	TURKISH BANK A.Ş	14.11.2014 16:34:18
2	ORHAN AKOVA	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	14.11.2014 16:46:34
3	YASEMİN DOĞAN	DİREKTÖR	TURKISH BANK A.Ş	14.11.2014 17:17:18

Nazım Hesap Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan			Konsolide Olmayan
Dönem		30/09/2014			31/12/2013
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER		298.415	115.969	182.446	161.215	86.273	74.942
GARANTİ VE KEFALETLER	(1)	159.685	76.848	82.837	91.303	47.313	43.990
Teminat Mektupları		104.483	76.750	27.733	83.625	47.313	36.312
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		101.081	74.033	27.048	70.339	43.825	26.514
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		406	406	0	737	737	0
Diğer Teminat Mektupları		2.996	2.311	685	12.549	2.751	9.798
Banka Kredileri		17.004	98	16.906	4.816	0	4.816
İthalat Kabul Kredileri		0	0	0	0	0	0
Diğer Banka Kabulleri		17.004	98	16.906	4.816	0	4.816
Akreditifler		38.198	0	38.198	2.862	0	2.862
Belgeli Akreditifler		0	0	0	0	0	0
Diğer Akreditifler		38.198	0	38.198	2.862	0	2.862
Garanti Verilen Prefinansmanlar		0	0	0	0	0	0
Cirolar		0	0	0	0	0	0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cirolar		0	0	0	0	0	0
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		0	0	0	0	0	0
Faktoring Garantilerinden		0	0	0	0	0	0
Diğer Garantilerimizden		0	0	0	0	0	0
Diğer Kefaletlerimizden		0	0	0	0	0	0
TAAHHÜTLER	(1)	45.202	29.835	15.367	43.997	29.487	14.510
Cayılamaz Taahhütler		45.202	29.835	15.367	43.997	29.487	14.510
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		15.141	7.119	8.022	12.263	5.026	7.237
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		69	69	0	01	01	0
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri		3.625	3.625	0	4.922	4.922	0
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		0	0	0	0	0	0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		8.298	8.298	0	8.262	8.262	0
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		42	42	0	07	07	0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri		17.977	10.632	7.345	18.495	11.222	7.273
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		50	50	0	47	47	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		0	0	0	0	0	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılmaz Taahhütler		0	0	0	0	0	0
Cayılabilir Taahhütler		0	0	0	0	0	0
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılabilir Taahhütler		0	0	0	0	0	0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR		93.528	9.286	84.242	25.915	9.473	16.442
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		0	0	0	0	0	0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Alım Satım Amaçlı İşlemler		93.528	9.286	84.242	25.915	9.473	16.442
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		0	0	0	379	187	192
Vadeli Döviz Alım İşlemleri		0	0	0	192	0	192
Vadeli Döviz Satım İşlemleri		0	0	0	187	187	0
Para ve Faiz Swap İşlemleri		93.528	9.286	84.242	25.536	9.286	16.250
Swap Para Alım İşlemleri		28.559	0	28.559	11.381	0	11.381
Swap Para Satım İşlemleri		26.785	5.286	21.499	10.155	5.286	4.869
Swap Faiz Alım İşlemleri		19.092	2.000	17.092	2.000	2.000	0
Swap Faiz Satım İşlemleri		19.092	2.000	17.092	2.000	2.000	0
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Para Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Para Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Faiz Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Faiz Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Futures Para İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER		2.362.258	1.228.202	1.134.056	1.927.319	966.838	960.481
EMANET KIYMETLER		174.232	31.033	143.199	160.633	28.507	132.126
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		0	0	0	0	0	0
Emanete Alınan Menkul Değerler	(3)	31.683	0	31.683	39.431	0	39.431
Tahsile Alınan Çekler		27.092	26.194	898	26.506	23.646	2.860
Tahsile Alınan Ticari Senetler		5.118	4.051	1.067	6.809	2.314	4.495
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler		0	0	0	0	0	0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler		0	0	0	0	0	0
Diğer Emanet Kıymetler		110.339	788	109.551	87.887	2.547	85.340
Emanet Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
REHİNLİ KIYMETLER		2.188.026	1.197.169	990.857	1.766.686	938.331	828.355
Menkul Kıymetler		0	0	0	100	100	0
Teminat Senetleri		848.131	580.611	267.520	655.094	451.853	203.241
Emtia		6.003	0	6.003	6.096	0	6.096
Varant		0	0	0	0	0	0
Gayrimenkul		917.140	284.648	632.492	749.349	186.608	562.741
Diğer Rehinli Kıymetler		416.752	331.910	84.842	356.047	299.770	56.277
Rehinli Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		0	0	0	0	0	0
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI		2.660.673	1.344.171	1.316.502	2.088.534	1.053.111	1.035.423