TURKISH BANK A.Ş.

Audit Report / Information • Nov 14, 2014

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluSINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Turkish Bank Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na

Turkish Bank Anonim Şirketi'nin ("Banka") 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren dokuz aylık ara hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı bağımsız denetim sonucunda, ilişikteki konsolide olmayan finansal tabloların, Banka'nın 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık ara hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37'nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ("BDDK") tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

İstanbul, 14 Kasım 2014

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

Orhan Akova

Sorumlu Ortak, Başdenetçi

1	ORHAN AKOVA	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	14.11.2014 16:46:31

Nakit Akım Tablosu

1	MEHMET DÜZAĞAÇ	BÖLÜM BAŞKANI	TURKISH BANK A.Ş	14.11.2014 16:34:26
2	ORHAN AKOVA	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	14.11.2014 16:46:38
3	YASEMİN DOĞAN	DİREKTÖR	TURKISH BANK A.Ş	14.11.2014 17:17:26

Nakit Akım Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		30/09/2014	30/09/2013
Raporlama Birimi		Bin TL	Bin TL
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Karı		4.141	8.751
Alınan Faizler		60.507	34.562
Ödenen Faizler		-38.195	-17.024
Alınan Temettüler	(4.3)	379	407
Alınan Ücret ve Komisyonlar		3.318	2.012
Elde Edilen Diğer Kazançlar		3.885	9.230
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar	(5.İ.2)	395	3.869
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler		-22.633	-20.632
Ödenen Vergiler		0	0
Diğer		-3.515	-3.673
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim		-144.312	-101.853
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış		0	-01
Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV'larda Net (Artış) Azalış		0	0
Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış		0	0
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış		-373.244	-117.007
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış		-33.728	-26.528
Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış)		15.182	-123.037
Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış)		250.384	53.895
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)		8.955	127.240
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)		0	0
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)		-11.861	-16.415
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı		-140.171	-93.102
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı		18.291	509
İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)		-2.500	0
Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)		0	0
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller		-344	-436
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller		536	56
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar		-8.257	-36.348
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar		30.203	37.414
Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler		0	0
Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler		0	0
Diğer		-1.347	-177
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit		-20.989	7.472
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit		29.072	0
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı		-60.000	0
İhraç Edilen Sermaye Araçları		10.000	7.500
Temettü Ödemeleri		0	0
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler		-61	-28
Diğer		0	0
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi		-4.645	-6.957
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış		-147.514	-92.078
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar		379.132	404.511
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar		231.618	312.433