TURKISH BANK A.Ş.

Audit Report / Information • Nov 24, 2014

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluSINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Turkish Bank Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na

Turkish Bank Anonim Şirketi ("Banka") ve bağlı ortaklıklarının (hep birlikte "Grup") 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren dokuz aylık ara hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide nakit akış tablosu ve konsolide özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı bağımsız denetim sonucunda, ilişikteki konsolide finansal tabloların, Grup'un 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık ara hesap dönemine ait konsolide faaliyet sonuçlarını ve konsolide nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37'nci ve 38'inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ("BDDK") tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

İstanbul

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

24 Kasım 2014

Orhan Akova

Sorumlu Ortak, Başdenetçi

1	ORHAN AKOVA	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	24.11.2014 18:49:50

Nazım Hesaplar

1	MEHMET DÜZAĞAÇ	BÖLÜM BAŞKANI	TURKISH BANK A.Ş	24.11.2014 18:23:52
2	ORHAN AKOVA	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	24.11.2014 18:49:53
3	YASEMİN DOĞAN	DİREKTÖR	TURKISH BANK A.Ş	24.11.2014 18:56:49

Nazım Hesap Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide			Konsolide
Dönem		30/09/2014			31/12/2013
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER		246.826	63.513	183.313	174.840	98.824	76.016
GARANTİ VE KEFALETLER	(1)	95.909	13.072	82.837	93.368	48.396	44.972
Teminat Mektupları		40.707	12.974	27.733	84.378	48.066	36.312
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		37.305	10.257	27.048	70.339	43.825	26.514
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		406	406	0	737	737	0
Diğer Teminat Mektupları		2.996	2.311	685	13.302	3.504	9.798
Banka Kredileri		17.004	98	16.906	4.816	0	4.816
İthalat Kabul Kredileri		0	0	0	0	0	0
Diğer Banka Kabulleri		17.004	98	16.906	4.816	0	4.816
Akreditifler		38.198	0	38.198	2.862	0	2.862
Belgeli Akreditifler		0	0	0	0	0	0
Diğer Akreditifler		38.198	0	38.198	2.862	0	2.862
Garanti Verilen Prefinansmanlar		0	0	0	0	0	0
Cirolar		0	0	0	0	0	0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cirolar		0	0	0	0	0	0
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		0	0	0	0	0	0
Faktoring Garantilerinden		0	0	0	0	0	0
Diğer Garantilerimizden		0	0	0	1.312	330	982
Diğer Kefaletlerimizden		0	0	0	0	0	0
TAAHHÜTLER	(1)	55.671	40.304	15.367	54.694	40.515	14.179
Cayılamaz Taahhütler		55.671	40.304	15.367	54.694	40.515	14.179
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		15.141	7.119	8.022	12.263	5.026	7.237
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		69	69	0	01	01	0
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri		3.625	3.625	0	4.922	4.922	0
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		0	0	0	0	0	0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		8.298	8.298	0	8.262	8.262	0
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		42	42	0	07	07	0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri		17.977	10.632	7.345	18.164	11.222	6.942
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		50	50	0	47	47	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		0	0	0	0	0	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılmaz Taahhütler		10.469	10.469	0	11.028	11.028	0
Cayılabilir Taahhütler		0	0	0	0	0	0
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılabilir Taahhütler		0	0	0	0	0	0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR		95.246	10.137	85.109	26.778	9.913	16.865
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		0	0	0	0	0	0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Alım Satım Amaçlı İşlemler		95.246	10.137	85.109	26.778	9.913	16.865
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		1.718	851	867	1.242	627	615
Vadeli Döviz Alım İşlemleri		0	0	0	192	0	192
Vadeli Döviz Satım İşlemleri		1.718	851	867	1.050	627	423
Para ve Faiz Swap İşlemleri		93.528	9.286	84.242	25.536	9.286	16.250
Swap Para Alım İşlemleri		28.559	0	28.559	11.381	0	11.381
Swap Para Satım İşlemleri		26.785	5.286	21.499	10.155	5.286	4.869
Swap Faiz Alım İşlemleri		19.092	2.000	17.092	2.000	2.000	0
Swap Faiz Satım İşlemleri		19.092	2.000	17.092	2.000	2.000	0
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Para Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Para Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Faiz Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Faiz Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Futures Para İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER		2.519.147	1.378.199	1.140.948	2.069.496	1.104.364	965.132
EMANET KIYMETLER		323.210	180.011	143.199	296.940	163.004	133.936
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		113.947	113.947	0	115.265	115.265	0
Emanete Alınan Menkul Değerler	(3)	31.683	0	31.683	39.431	0	39.431
Tahsile Alınan Çekler		59.581	58.683	898	47.518	42.848	4.670
Tahsile Alınan Ticari Senetler		7.630	6.563	1.067	6.809	2.314	4.495
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler		0	0	0	0	0	0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler		0	0	0	0	0	0
Diğer Emanet Kıymetler		110.369	818	109.551	87.917	2.577	85.340
Emanet Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
REHİNLİ KIYMETLER		2.195.937	1.198.188	997.749	1.772.556	941.360	831.196
Menkul Kıymetler		0	0	0	100	100	0
Teminat Senetleri		848.131	580.611	267.520	658.380	452.298	206.082
Emtia		6.003	0	6.003	6.096	0	6.096
Varant		0	0	0	0	0	0
Gayrimenkul		924.727	285.348	639.379	751.644	188.903	562.741
Diğer Rehinli Kıymetler		417.076	332.229	84.847	356.336	300.059	56.277
Rehinli Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		0	0	0	0	0	0
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI		2.765.973	1.441.712	1.324.261	2.244.336	1.203.188	1.041.148