VİKİNG KAĞIT VE SELÜLOZ A.Ş.

Interim / Quarterly Report • Apr 30, 2015

Nakit Akış Tablosu

1	BAYRAM AKYÜZ	MALİ İŞLER VE FİNANS DİREKTÖRÜ	VİKİNG KAĞIT VE SELÜLOZ A.Ş.	30.04.2015 15:54:29
2	AHMET ABDULLAH AKÇASIZ	Genel Müdür	VİKİNG KAĞIT VE SELÜLOZ A.Ş.	30.04.2015 15:57:23

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2015-31.03.2015	01.01.2014-31.03.2014
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-5.567.479	474.586
Dönem Karı/Zararı		-3.486.271	-2.973.186
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		3.819.206	2.797.331
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	5-6	1.821.727	1.691.474
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Maliyet gider karşılığı ile ilgili düzeltmeler	18	76.959	175.891
- Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltmeler	12	118.490	-184.094
- Şüpheli alacak karşılığı ile ilgili düzeltmeler		-25.000
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	15	-12.427	-24.381
- Faiz Gideri ile ilgili düzeltmeler	15	2.039.397	1.574.621
- Swap işleminden kaynaklanan faiz ile ilgili düzeltmeler		262.018	303.322
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler		-447.751	-713.284
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler	9	79.153	73.864
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler	14	-93.360	-100.082
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-5.757.702	793.840
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		1.965.037	1.003.005
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	4	-3.753.963	1.034.363
- İlişkili taraflardan ticari alacaklardaki artışla ilgili düzeltmeler	3	-670.612	-2.917.918
-İlişkili taraflardan diğer alacaklardaki ilgili düzeltmeler	3	-8.968	91.506
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış		661.016	972.671
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İlişkili olmayan taraflara ticari borçlardaki artış/ (azalışla) ilgili düzeltmeler	4	4.566.781	-754.349
- İlişkili taraflara ticari borçlardaki artışla ilgili düzeltmeler	3	-9.072.531	66.591
- Diğer kısa vadeli yükümlülüklerdeki artış / (azalışla) ilgili düzeltmeler		555.538	1.297.971
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-5.424.767	617.985
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
- Ödenen kıdem tazminatı		-142.712	-143.399
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-785.580	-432.604
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		93.140	104.067
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	5-6	-891.147	-561.052
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz		12.427	24.381
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		6.263.385	1.128.101
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		11.720.826	5.519.967
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
- İlişkili taraflara finansal borçlardaki artış/ (azalış)		-3.418.044	-1.222.217
Ödenen Faiz		-2.039.397	-3.169.649
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-89.674	1.170.083
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		113.665	-2.748
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		23.991	1.167.335
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		2.627.753	579.028
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		2.651.744	1.746.363