PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Oct 27, 2015

Nakit Akış Tablosu

1	UFUK ATİK	BÜTÇE VE MUHASEBE MÜDÜRÜ	PINAR SU SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	27.10.2015 18:13:07
2	ONUR ÖZTÜRK	MALİ İŞLER VE FİNANS MÜDÜRÜ	PINAR SU SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	27.10.2015 18:14:46

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2015-30.09.2015	01.01.2014-30.09.2014
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		4.958.182	-5.242.035
Dönem Karı/Zararı		-2.030.439	-2.053.835
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		10.184.252	8.252.513
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	6	5.405.546	5.059.196
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler		463.714	2.211.612
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-Faiz Gelirleri İle İlgili Düzeltmeler	13-14	-708.106	-222.221
-Faiz Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	14	2.761.030	125.074
-Kıdem Tazminatı Karşılığı İle İlgili Düzeltmeler		335.527	513.582
-Şüpheli Alacak Karşılığı İle İlgili Düzeltmeler		49.860	31.618
-Temettü Gelirleri	13		-172.523
-Borçlar Karşılıklarındaki (Azalış)/ (Artışla) İlgili Düzeltmeler		2.711.827	1.176.138
-Şüpheli Alacak Karşılıkları İptali		-4.050	-1.000
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler		-8.911	1.042
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler	8	-349.843	-375.718
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler	13	-472.342	-94.287
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-2.167.962	-8.970.818
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-1.459.986	-908.247
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-19.956.754	-19.670.104
-İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Artışla İlgili Düzeltmeler		-792.590	-447.607
-Diğer Alacaklardaki (Artış)/ Azalışla İlgili Düzeltmeler		-4.807.211	1.079.162
-İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artışla İlgili Düzeltmeler		22.662.208	12.159.906
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
-İlişkili Taraflara Borçlardaki Artış/ (Azalışla) İlgili Düzeltmeler		287.167	-1.000.297
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		1.899.204	-183.631
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		5.985.851	-2.772.140
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
-Ödenen Kıdem Tazminatları		-587.669	-224.895
-Ödenen Dava Bedelleri ve Harçlar	17	-440.000	-2.245.000
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-8.613.010	-4.742.168
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		845.369	234.551
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları		-13.301.819	-5.466.699
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler			172.523
Ödenen Faiz
Alınan Faiz	14	708.106	222.221
-İlişkili Taraflardan Ticari Olmayan Alacaklardaki Azalış		3.135.334	95.236
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		7.992.740	9.597.036
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
-Finansal Borçlardaki Artıştan Kaynaklanan Nakit Girişleri		10.753.770	9.722.110
Ödenen Faiz		-2.761.030	-125.074
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		4.337.912	-387.167
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		-11.096
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		4.326.816	-387.167
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		2.614.392	1.157.012
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		6.941.208	769.845